人力资源预算的编制方法
人力资源成本预算
人力资源成本预算在企业经营管理中，人力资源成本通常是一个重要的费用项。
合理的人力资源成本预算能够帮助企业控制开支、提高效益。
本文将介绍人力资源成本预算的定义、重要性、编制方法以及应注意的问题。
一、人力资源成本预算的定义人力资源成本预算是指企业为实现其人力资源管理目标，根据经营发展战略和人力资源需求，合理编制的一项计划性、系统性的费用预测和指导工具。
该预算涵盖了企业人力资源的各个方面，如薪酬、培训、福利、招聘等，旨在帮助企业合理配置资源、控制成本、提高竞争力。
二、人力资源成本预算的重要性1. 控制成本：通过对人力资源成本进行预算和管理，企业能够及时了解人力资源开支情况，避免超支，实现成本控制目标。
2. 资源配置：人力资源成本预算有助于企业制定合理的薪酬和福利体系，以及人员配备计划，确保人力资源的有效配置。
3. 绩效评估：人力资源成本预算为企业提供了一个绩效评估的基准，能够衡量人力资源管理的效果，促进人力资源工作的改进和优化。
4. 决策支持：通过对人力资源成本的预算和分析，企业管理层可以在制定战略决策时考虑到人力资源的影响因素。
三、人力资源成本预算的编制方法1. 数据收集：首先，企业需要收集与人力资源成本有关的数据，包括员工薪酬、福利费用、培训费用、招聘费用等。
这些数据可以从企业内部的财务部门、人力资源部门或相关报表中获取。
2. 预测分析：基于历史数据和未来发展趋势，对人力资源成本进行预测和分析。
预测可以采用定量方法和定性方法相结合，考虑如人员扩充、薪酬调整、福利增加等因素。
3. 制定预算：根据预测分析结果，制定人力资源成本的预算。
预算内容应包括各项人力资源费用的具体金额和时间安排，以及与人力资源成本相关的绩效指标。
4. 监控执行：在预算执行过程中，及时监控人力资源成本的实际开支情况，比较实际数据与预算数据的差异，及时调整成本控制措施。
四、人力资源成本预算应注意的问题1. 数据准确性：确保收集到的数据准确可靠，以免对预算结果产生误导。
人力资源预算编制与控制
人力资源预算编制与控制在现代企业管理中，人力资源预算编制与控制是非常重要的一项工作。
它旨在合理、科学地规划和利用企业的人力资源，以实现组织的发展目标。
本文将详细介绍人力资源预算的编制和控制过程，并探讨其在企业管理中的作用和意义。
一、人力资源预算编制的基本步骤1.确定目标：企业在编制人力资源预算之前，首先要明确自身的战略目标和发展方向。
只有明确了目标，才能更好地制定人力资源预算。
2.收集数据：为了编制准确的人力资源预算，企业需要收集各种相关数据，如人力资源需求、流动情况、劳动力成本等。
通过搜集数据，企业能够更好地了解自身的人力资源状况。
3.分析数据：在收集到数据后，企业需要仔细分析这些数据，找出其中的规律和问题。
通过对数据的分析，企业能够为制定人力资源预算提供科学依据。
4.制定计划：根据目标和数据分析的结果，企业需要制定合理的人力资源计划。
这包括确定人力资源的需求规模、结构和配置等方面。
5.实施预算：在完成人力资源预算的制定后，企业需要将其付诸实施。
这需要将预算落实到具体的人力资源活动上，并进行监控和调整，以确保预算的有效执行。
二、人力资源预算控制的方法1.制定指标：为了控制人力资源预算的执行情况，企业需要制定相应的指标体系。
这包括人力资源成本、人员流动率、招聘难度指数等指标。
2.监测预算执行：企业需要通过不断地监测，及时了解人力资源预算的执行情况。
这可以通过定期的报表、数据对比等方式进行。
3.分析偏差原因：在监测过程中，如果发现预算执行情况与预期有差异，企业需要进行偏差分析，找出偏差的原因。
这可以帮助企业及时调整预算，并采取相应的措施。
4.采取控制措施：根据偏差分析结果，企业需要采取相应的控制措施，以防止预算的进一步偏离。
这可以包括制定新的人力资源计划、加强培训和激励措施等。
三、人力资源预算编制与控制的作用与意义1.优化资源配置：通过人力资源预算的编制和控制，企业能够更好地规划和利用人力资源，实现资源的最优配置。
人力资源预算管理
人力资源预算管理在企业管理中，人力资源预算管理起着至关重要的作用。
通过合理设定和有效执行人力资源预算，可以帮助企业实现对人力资源的合理配置和优化利用，提高员工绩效和劳动生产率，进而推动企业整体业务发展。
本文将从人力资源预算的定义、目的、编制步骤以及管理方法等方面展开探讨。
一、人力资源预算的定义人力资源预算是指在企业财务预算的基础上，针对员工数量、结构、成本等因素进行的预期性计划和控制。
其核心在于对人力资源的定量化管理和控制，通过编制预算表明企业对人力资源的需求和分配情况，为企业决策提供数据支持。
二、人力资源预算的目的1. 合理配备人员：通过预算，企业可以清晰了解到每个部门所需的人员数量和岗位要求，从而实现人力资源的合理配置和配备。
2. 控制人力成本：预算可以有效控制企业的人力成本，避免出现过多或不足的人员，保持人力资源的运作成本在可控范围内。
3. 提高员工绩效：通过合理的预算管理，激励员工积极工作，提高员工绩效，实现企业组织效能的最大化。
4. 为企业发展提供支持：人力资源预算是企业发展战略的重要一环，通过预算可以为企业提供人力资源保障，推动企业业务的发展。
三、人力资源预算的编制步骤1. 设定目标：确定预算的编制目标和范围，明确预算的内容和重点，为后续工作奠定基础。
2. 收集数据：搜集相关的人力资源数据，包括员工数量、结构、工资福利、培训等信息，作为预算编制的依据。
3. 制定计划：根据企业的发展需求和人力资源现状，制定符合实际情况的人力资源预算计划，包括人员招聘、晋升、激励等内容。
4. 提交审议：将编制好的人力资源预算计划提交给公司高层领导进行审议，进行必要的修改和调整。
5. 执行监控：执行编制好的人力资源预算计划，及时进行监控和调整，确保人力资源的合理利用和管理。
四、人力资源预算的管理方法1. 差异分析法：通过对实际人力资源使用情况和预算情况进行对比分析，找出差异原因，及时调整。
2. 弹性预算法：制定不同情况下的人力资源预算计划，为企业应对外部环境变化提供灵活性。
某公司人力资源部年度费用预算方案
通过编制年度费用预算，可以合理规划和控制人力资源部各项费用的 支出，提高部门整体运营效率，同时也有助于公司实现可持续发展。
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人力资源部年度费用预算 方案
工资福利费用预算
固定工资
根据部门员工岗位、职级、市场薪资水 平等因素确定。
社保公积金
按照国家规定为员工缴纳五险一金。
绩效奖金
根据员工绩效表现、公司业绩、部门业 绩等因素确定。
包括请律师进行法律咨询的费用 。
仲裁诉讼费用
包括因劳动纠纷而进行仲裁或诉讼 的费用。
赔偿费用
包括因劳动纠纷而支付给员工的赔 偿费用。
其他支出费用预算
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02
03
行政办公费用
包括文具、耗材、设备维 修等费用。
差旅费用
包括部门员工因公出差所 产生的交通、住宿等费用 。
通讯费用
包括部门员工使用公司提 供的手机通讯所产生的费 用。
定期对预算执行情况进行检查和分析，及 时发现问题并采取措施进行纠正，确保预 算执行的顺利进行。
预算控制措施
建立预算管理制度
制定预算管理制度，明确预算的编 制、审批、执行和考核等流程和标 准，规范预算行为，确保预算的有
效执行。
强化内部审计与监督
建立内部审计机制，对预算执行情 况进行监督和检查，及时发现和纠 正违规行为，确保预算的合理使用
福利补贴
包括节日礼品、生日礼物、健康体检等 。
招聘培训费用预算
01
招聘费用
包括招聘平台费用、招聘会费 用、猎头公司佣金等。
02
培训费用
包括内部培训师授课费用、外 部培训机构课程费用、员工参
加外部培训的费用等。
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测评费用
餐饮企业人力资源管理成本预算报告人力资源成本预算方案
餐饮企业人力资源管理成本预算报告人力资源成本预算方案早晨的阳光透过窗帘的缝隙，洒在键盘上，指尖轻触，键盘发出清脆的敲击声。
思绪如潮水般涌来，我脑海中浮现出一个个关于餐饮企业人力资源管理成本预算的画面，我们就直接进入主题。
一、人力资源成本预算概述人力资源成本预算不是简单的数字游戏，它是一门艺术，更是一种战略。
我们要明确，人力资源成本预算包括招聘费用、培训费用、薪酬福利、社会保险和离职成本等。
每一个环节都需要精心策划，以确保企业的人力资源投入产出比最大化。
1.招聘费用招聘是企业获取人才的第一步，也是最关键的一步。
招聘费用包括招聘广告费、招聘会费用、面试官费用等。
在预算这一部分时，我们要充分考虑招聘渠道的多样化，以及如何降低招聘成本。
2.培训费用培训是企业提升员工能力的重要途径。
培训费用包括内部培训、外部培训、培训器材购置等。
我们要根据员工的实际需求，合理预算培训费用，确保培训效果。
3.薪酬福利薪酬福利是激励员工、留住人才的关键因素。
薪酬福利预算包括基本工资、绩效奖金、福利补贴等。
我们要在保证员工满意度的同时，合理控制薪酬成本。
4.社会保险社会保险是企业法定义务，也是员工权益的保障。
社会保险预算包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等。
我们要确保企业按时足额缴纳社会保险，避免产生纠纷。
5.离职成本离职成本是企业无法避免的损失。
离职成本包括离职补偿、离职手续费用等。
我们要通过合理的离职成本预算，降低员工离职对企业的影响。
二、人力资源成本预算编制方法1.数据收集数据收集是预算编制的基础。
我们要收集近三年的员工人数、工资水平、培训费用、招聘费用等数据，为预算编制提供依据。
2.分析预测分析预测是预算编制的关键。
我们要根据企业的经营状况、行业发展趋势、员工需求等，对人力资源成本进行预测。
3.预算编制预算编制是具体实施的过程。
我们要根据数据收集和分析预测的结果，编制出合理的人力资源成本预算。
4.预算执行与监控预算执行与监控是预算管理的核心。
人力资源部门年度预算与支出分析
人力资源部门年度预算与支出分析在任何组织中，人力资源部门被视为一个关键性的部门，负责管理公司的员工与劳动力资源。
为了保证其有效运营，人力资源部门需要进行年度预算，以便合理规划和控制支出。
本文将对人力资源部门年度预算和支出进行详细分析。
1. 介绍人力资源部门年度预算与支出分析是指该部门制定和实施预算来评估和控制开支的过程。
它涉及到对人力资源管理活动、人员培训、员工福利项目和招聘费用的估算和规划。
2. 预算编制在开始编制人力资源部门的年度预算之前，该部门需要清楚地了解组织的总体目标和策略。
这样可以确保预算与公司的战略目标保持一致。
此外，人力资源部门还需要收集过去几年的预算数据和开支明细，以及员工数量和组织增长的预测信息。
接下来，人力资源部门需要将收集到的信息进行分析，以确定在新一年中可能出现的人力资源需求。
这可能包括员工离职率、新员工入职计划、员工培训需求等。
基于这些信息，人力资源部门可以制定预算，以支持这些需求，并确保招聘、培训和员工福利等方面的支出得到充分覆盖。
3. 预算分类人力资源部门的年度预算通常可以分为以下几个主要分类：3.1 人员开支人员开支是指员工薪资、津贴、奖金以及员工福利项目的支出。
在编制预算时，人力资源部门需要考虑到员工的薪资调整、通胀率以及潜在的员工福利增加，以确保这些支出得到充分覆盖。
3.2 培训与发展培训与发展是为了提高员工的技能和知识水平而进行的活动。
人力资源部门应该根据公司的发展需要和员工的培训需求，编制培训与发展的预算。
这包括培训课程的费用、教材和设备采购、培训师的费用等。
3.3 招聘与人才储备招聘与人才储备是人力资源部门需要花费一定费用的重要方面。
在编制预算时，人力资源部门需要考虑到招聘广告、猎头费用、面试与测试的费用以及背调费用。
此外，为了保持员工队伍的稳定性和发展，还需要进行人才储备的相关费用的预算。
3.4 绩效管理与激励绩效管理与激励是人力资源部门需要关注的另一个重要方面。
如何制定合理的人力资源规划预算
如何制定合理的人力资源规划预算人力资源规划预算是组织在人力资源管理过程中的一项重要工作，它能够为企业提供合理的人力资源配置，确保企业能够在竞争激烈的市场环境中保持良好竞争力。
本文将介绍如何制定合理的人力资源规划预算，以及相关的方法和步骤。
一、人力资源规划预算的重要性人力资源规划预算是企业实施人力资源管理的基础，它对企业的发展和竞争力具有重要影响。
它能够帮助企业确定人力资源投入的范围和规模，合理配置和利用人力资源，提高组织的运行效率和绩效。
同时，制定合理的人力资源规划预算，还能够降低人力成本，避免人力资源浪费和缺乏。
二、制定人力资源规划预算的方法1. 分析企业的人力资源需求企业在制定人力资源规划预算前，需要充分了解企业的战略目标和发展需求，明确企业所需要的人力资源类型、数量和质量。
通过调查企业的人力资源现状和环境，分析未来的业务需求和人力资源缺口，制定合理的人力资源规划目标。
2. 分析人力资源需求的变化趋势根据企业的战略规划和市场环境的变化，分析企业人力资源需求的变化趋势。
考虑到组织的生命周期、市场需求的波动以及技术的发展等因素，预测未来人力资源需求的变化，并对其进行合理的预估。
3. 分析当前的人力资源情况通过对企业现有人力资源的统计和分析，了解企业目前的人力资源结构、数量和质量等情况。
基于对现有人力资源的评估，确定企业所面临的人力资源问题和挑战，为制定合理的预算提供依据。
4. 制定人力资源投入计划根据前面的分析结果，确定企业的人力资源投入计划。
包括人力资源供应途径的选择、人才引进和培养计划、人力资源开发和激励计划等。
制定合理的人力资源投入计划，使之与企业的战略目标和业务发展相匹配。
5. 编制人力资源预算根据人力资源投入计划，制定人力资源预算。
主要包括人力资源成本预算、人力资源培训和开发预算、人力资源信息系统的建设预算等。
预算编制要考虑到企业的财务状况和可用资源，并确保预算的合理性和可行性。
三、制定人力资源规划预算的步骤1. 收集相关数据和信息首先，搜集与人力资源规划预算相关的数据和信息。
如何制定有效的人力资源预算
如何制定有效的人力资源预算人力资源预算是组织在特定时间内为实现人力资源目标所需的资金分配计划。
它是组织管理人力资源的重要工具，通过合理的预算编制，能够更好地控制和分配人力资源，提升组织的绩效和竞争力。
本文将介绍如何制定有效的人力资源预算，以帮助组织实现人力资源的科学管理。
一、分析业务需求在制定人力资源预算之前，组织需要对自身的业务需求进行分析。
首先，明确组织当前和未来的业务战略、目标和计划，了解业务的发展趋势和变化。
其次，评估组织的人力资源需求，包括员工数量、部门配置、技能要求等。
通过综合分析业务需求，能够更好地确定人力资源预算的规模和分配方向。
二、确定预算指标预算指标是制定人力资源预算的基础。
根据组织的业务需求和目标，确定相关的预算指标，如员工数量、薪酬总额、培训开支、福利费用等。
同时，还要结合现有的组织政策和法规要求，确保预算指标的合理性和合规性。
三、收集数据在制定人力资源预算时，需要收集与人力资源相关的数据。
包括人力资源现状、工作量统计、员工流动情况、绩效评估等数据。
通过数据的收集和分析，能够更加准确地评估组织的人力资源状况，为预算的制定提供依据。
四、预测和规划基于已有的数据和业务需求，进行人力资源的预测和规划。
预测包括员工流动、职位变动和招聘需求等，通过对未来的人力需求进行预测，能够合理地制定人力资源预算。
在规划阶段，需要考虑到员工的培训和发展计划，提升员工的绩效和能力，为组织的长远发展提供支持。
五、制定具体预算方案在制定具体的预算方案时，需要将前面的分析和规划结果转化为具体的预算指标和数值。
例如，根据员工数量和薪酬标准计算出人员成本，根据培训计划和费用预算制定培训预算等。
同时，要考虑到适当的预算储备，以应对可能发生的意外情况。
六、监控和调整人力资源预算的制定不是一次性的过程，需要与实际运营相结合进行监控和调整。
及时跟踪和评估预算执行情况，发现问题和不足，及时调整预算方案。
通过持续的监控和调整，确保人力资源预算的有效性和科学性。
人力资源计划的预算编制与控制
人力资源计划的预算编制与控制人力资源是企业最重要的资源之一，对于企业的发展和竞争力起着至关重要的作用。
而人力资源计划的预算编制与控制是确保企业人力资源管理有效性和高效性的关键环节。
本文将探讨人力资源计划的预算编制与控制的重要性以及一些常用的方法和步骤。
一、人力资源计划的预算编制1. 确定目标：人力资源计划的预算编制需要明确企业的战略目标和人力资源战略。
根据企业的发展规划和战略需求，确定人力资源的规模和结构目标。
2. 分析需求：通过对企业内外环境的分析，了解人力资源的需求情况。
包括对各部门的岗位需求进行预测，并根据业务规模和发展趋势对人力资源规模进行评估。
3. 制定计划：基于分析的结果，制定详细的人力资源计划。
包括招聘计划、培训计划、绩效管理计划等。
4. 评估预算：将制定的计划与现有的预算进行对比，评估其经济性和可行性。
确保预算的合理性和可持续性。
二、人力资源计划的预算控制1. 监控过程：在人力资源计划实施过程中，进行监控和控制。
通过建立合适的指标和绩效评估体系，及时了解人力资源计划实施情况，做好预算控制工作。
2. 异常分析：对于计划与实际情况出现较大偏差的情况，进行异常分析。
找出问题的原因，及时调整计划并采取相应的措施。
3. 风险管理：预算控制过程中，需要识别和管理风险。
通过建立风险评估和防范机制，减少人力资源计划的风险。
4. 持续改进：预算控制工作不仅要关注当期计划的执行情况，还需要持续进行改进。
通过总结经验教训，完善预算控制的方法和流程。
三、人力资源计划预算编制与控制的重要性1. 资源合理配置：通过预算编制与控制，可以确保企业的人力资源合理配置。
避免人力资源的浪费和闲置，提高企业的运营效率。
2. 预测与应对：人力资源计划的预算编制与控制可以帮助企业预测未来的人力资源需求，及时调整人力资源结构和规模，适应市场变化和业务需求。
3. 绩效评估：通过预算控制，可以及时了解人力资源计划的执行情况，对绩效进行评估。
HR必看：企业如何进行人力资源预算编制
企业如何进行人力资源预算编制人力资源预算是人力资源部门根据历史及当前的人力资源成本状况，结合企业发展战略，对下一年度人员需求和成本费用进行预测，通过人力资源预算编制指导人力资源管理工作的开展，合理控制人工成本。
人力资源预算是企业人力资源规划落实的重要保障，同时也因涉及内容繁杂、影响因素广泛、部门协调沟通多，以及费用的敏感性和不确定性，对人力资源从业者提出了较大挑战。
笔者在实践总结的基础上，就企业如何开展人力资源预算工作进行系统介绍。
人力资源预算的编制过程总体上可以分成预算信息收集、预算编制拟定、预算编制审核以及预算执行调整四个阶段。
因人力资源预算具有周期性的特点，可以看作一个循环的过程。
如图1所示。
预算信息收集人力资源预算编制前进行系统的信息收集和数据分析是一项重要的准备工作，信息和数据分析的质量直接影响人力资源预算编制的科学性。
以下为人力资源部门在信息收集和分析时重点考虑的内容。
历史人力成本数据。
一般来讲企业的性质和业务短期内是比较稳定的，企业往年的人力成本数据是人力预算编制的一个重要参考，也是做人力资源预算的基础。
企业可以通过对历史人力成本数据的分析发现变化趋势，对未来作出相应的预测和判断。
企业发展战略。
人力资源工作是为企业战略目标服务的，人力资源预算要以战略为导向，配合战略重点进行预算的分配和控制，在控制成本的基础上，支持企业的发展。
人力资源规划。
企业人力资源规划是人力资源预算的依据。
人力资源规划中关于企业人员编制数量、招聘选拔、培训开发、晋升以及薪酬福利政策调整等相关规划内容，直接影响人力资源费用的编制和分配。
企业经营现状。
包括企业当前经营的业绩表现、竞争优势、人力成本占比以及企业的支付能力情况，根据这些可以适当预测企业未来一年的经营状况。
预算编制拟定人力资源预算编制的方法预算编制方法多种多样，每种预算方法也各有特点，比较常用的是增量预算法、零基预算法和弹性预算法。
增量预算法。
增量预算法以基期成本费用水平为基础，结合预算期业务量水平及有关影响成本因素的未来变动情况，对原有费用项目进行适当调整。
人力资源部门预算管理实施方案
人力资源部门预算管理实施方案一、编制人力资源部门预算人力资源部门的预算编制应当根据公司经营计划和战略规划，确定人力资源部门在公司中的定位和角色，明确部门的职责和任务，进而确定人力资源部门实现其职责和任务所需的资源，包括人员、设备、资金等。
预算内容应该涵盖以下方面：1.人事费用预算包括人员工资、福利、培训等费用。
2.办公用品预算包括打印机、复印机、文件柜、笔、纸等办公用品费用。
3.差旅费用预算包括员工出差的交通费、住宿费、伙食费等费用。
4.培训费用预算包括内部培训、外部培训等费用。
5.社会保险费用预算包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等费用。
6.福利费用预算包括员工奖金、绩效奖金、福利费等费用。
7.招聘费用预算包括招聘广告费、人才猎头费用、面试费等费用。
8.其他费用预算包括咨询费、顾问费等费用。
二、预算执行管理预算执行管理应该包括预算的监控与控制、预算的执行与跟踪、预算执行结果的评估与反馈。
1.预算的监控与控制对于不符合预算的支出，应该及时纠正，并采取措施预防类似情况的再次发生。
2.预算的执行与跟踪应该建立行政核算体系，及时汇总和审核实际支出，针对超支情况，适时提出调整意见和措施。
3.预算执行结果的评估与反馈应该对预算执行结果进行评估与反馈，总结经验，提高预算编制和预算执行的质量。
三、降低成本，提高效益人力资源部门应该积极采取措施，降低成本，提高效益，如：1.采用信息化手段，提高工作效率，减少人力成本。
2.推行员工自助服务，减轻 HR 工作压力，提高员工满意度。
3.对文化建设、绩效管理等关键领域予以重点投入，发挥关键领域的支撑和推动作用。
四、加强风险管理人力资源部门应该加强风险管理，预测和评估各种商业和雇员风险，建立风险管理机制，采取相应的防范和控制措施，保障企业的可持续发展。
五、优化组织结构，强化人才战略人力资源部门应该优化组织结构，强化人才战略，按照公司战略规划和发展需要，制定适应企业发展需要的人才战略，构建更加合理的人才梯队和管理机制，提高企业的竞争力和实施能力，并为企业可持续发展提供人力支持和保障。
人员编制及HR预算设计
编制流程与步骤
编制流程：人员编制流程包括需求分析、岗位设计、编制 制定、审批与调整等环节，确保编制的科学性和合理性。
编制步骤
1. 需求分析：通过对组织战略目标、业务需求、市场环 境等因素的分析，确定所需员工数量和素质要求。
2. 岗位设计：根据业务需求和组织结构，设计合理的岗 位和职责，明确员工的工作内容和职责范围。
节日福利
包括节日福利金、节日福利品等，是公司在特定 节日为员工提供的福利。
培训与发展
包括培训课程、职业规划、晋升机会等，是帮助 员工提升技能和能力，促进个人发展的福利。
薪酬福利体系调整策略
市场薪酬水平调查
定期进行市场薪酬水平调查，了解行业和地区内的薪酬水平和趋 势，为薪酬调整提供参考。
定期评估与调整
薪酬福利策略
根据公司的战略目标和市场行 情，制定合理的薪酬福利策略
，吸引和留住优秀人才。
04
HR预算设计原则与目标
设计原则阐述
01
02
03
04
战略导向原则
HR预算设计应与企业战略目 标保持一致，确保人力资源投 入与企业发展需求相匹配。
公平合理原则
HR预算应公平对待员工，避 免因性别、年龄、职位等因素
3. 编制制定：根据需求分析和岗位设计，制定具体的员 工编制方案，包括员工数量、职位、职责和素质等方面的 规定。
4. 审批与调整：将编制方案提交给相关部门进行审批， 并根据实际情况进行适时调整，确保编制的适应性和有效 性。
02
岗位分析与评估
岗位分析方法
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02
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工作日志法
通过记录员工日常工作活 动，了解岗位工作内容、 流程和职责。
人员规划策略制定
人力资源预算的编制
人力资源预算的编制人力资源预算是指企业在一定时期内，为了实现人力资源管理目标和战略，对人力资源相关的费用、数量、结构等进行合理的预测、计划和控制的过程。
编制人力资源预算可以帮助企业合理安排和控制人力资源的利用和开支，以实现企业的长远发展目标。
一、人力资源预算的重要性人力资源预算对企业管理具有重要的意义。
首先，人力资源预算是企业战略目标实现的重要手段。
预算可以帮助企业制定合理的人力资源目标，在人力资源的数量、结构和质量等方面进行有效管理，从而达到企业的战略目标。
其次，人力资源预算可以帮助企业控制成本。
通过预算的制定，企业可以对人力资源开支进行合理分配和控制，减少不必要的浪费和成本支出。
最后，人力资源预算有助于提高员工的工作积极性和满意度。
预算制定过程中的参与和沟通可以增强员工的参与感和认同感，提高工作积极性和满意度。
二、人力资源预算的编制步骤1. 确定预算编制的时间范围：一般按照企业的财务年度制定，也可以根据企业的需求和管理模式进行调整。
2. 收集相关数据：包括企业的人力资源需求、现有人力资源状况、员工薪酬福利、培训和发展等方面的数据。
可以通过问卷调查、面试、统计数据等方式收集。
3. 分析与评估：对收集到的数据进行分析和评估，了解当前状况和未来趋势，确定合理的人力资源目标和指标。
4. 制定人力资源预算：根据目标和指标，制定人力资源预算，包括各项费用预算、人力资源的增减规模、人力资源结构和配置等内容。
预算要具体、可操作、符合企业战略。
5. 沟通与调整：人力资源预算的制定是一个动态的过程，需要与各个部门进行沟通和协商，根据实际情况进行调整和修订，确保预算的合理性和可行性。
6. 实施与控制：将人力资源预算落实到具体的操作层面，建立相关的绩效考核体系和控制机制，确保预算的执行和达成。
三、人力资源预算的相关内容1. 人力资源需求预算：根据企业的发展战略和业务规模，确定未来一段时间内所需的人力资源数量和结构，包括招聘、解雇、调动等方面。
人力资源预算编制
分析偏差
调整预算计划
定期对实际执行情况与预算计划进行对比 分析，找出偏差和原因，及时进行调整和 修正。
根据分析结果和实际情况，对原有的人力 资源预算计划进行调整和修正，确保预算 计划的合理性和可行性。
人力资源预算的实施与控制的关系
01
实施是控制的基础
只有先制定和实施了人力资源预算计划，才能对其进行有效的控制和监
人力资源预算编制
目 录
• 人力资源预算概述 • 人力资源预算的编制方法 • 人力资源预算的科目与分类 • 人力资源预算的审核与批准 • 人力资源预算的实施与控制 • 人力资源预算的调整与优化
01
人力资源预算概述
人力资源预算的定义
人力资源预算是指企业根据发展规划 和战略要求，对未来一段时间内人力 资源的投入、使用和产出所做的财务 规划和预测。
人力资源预算的调整流程
预算调整的申请
当出现特殊情况或内外部环境 发生重大变化时，预算责任人 可以向预算管理部门提出预算
调整申请。
预算调整的审批
预算管理部门对预算调整申请 进行审核，根据实际情况判断 是否需要进行调整。
预算调整的实施
经过审批后，预算管理部门根 据审核结果对预算进行调整， 并通知相关责任人执行。
编制预算草案
根据确定的预算指标和企业的人力资源计划，编制人力 资源预算草案。
审核和批准
将编制好的人力资源预算草案提交给相关部门进行审核 和批准，以确保预算的合理性和可行性。
执行和监督
在预算获得批准后，企业需要严格执行预算，并对预算 的执行情况进行监督和调整，以确保预算目标的实现。
02
人力资源预算的编制方 法
04
人力资源预算的审核与 批准
人力资源预算编制心得
人力资源预算编制心得人力资源的合理规划与预算是企业管理中至关重要的一环。
正确编制人力资源预算，对于企业的长远发展和运营管理具有重要的指导作用。
本文将从准备工作、编制步骤以及心得体会等方面进行探讨，分享我在人力资源预算编制中的心得与体会。
一、准备工作在开始编制人力资源预算之前，需要进行一系列的准备工作，以确保预算能够准确反映企业的实际情况和发展需求。
首先，需要了解和分析企业的战略目标和业务计划。
人力资源预算应该与企业的战略目标相一致，能够支持和促进企业的发展计划。
其次，需要收集和整理人力资源的相关数据。
这些数据包括员工的薪资标准、福利待遇、培训费用、招聘费用等。
根据企业的实际情况，制定适当的数据收集和整理方法，保证数据的准确性和可靠性。
最后，需要评估企业的人力资源需求。
通过对现有员工的分析和评估，结合企业的发展计划，确定未来一段时间内所需人力资源的数量和结构。
二、编制步骤在准备工作完成后，可以开始具体的编制人力资源预算。
编制人力资源预算的步骤大致如下：1. 根据企业的战略目标和业务计划，确定未来一段时间内企业所需人力资源的数量和结构。
2. 根据人力资源的需求，对未来的员工招聘计划进行预测。
需要考虑员工的离职率、招聘渠道、招聘费用等因素。
3. 对现有员工的薪资标准进行评估和调整。
根据企业的财务状况、市场行情以及员工的绩效表现，决定是否进行薪酬调整或晋升。
4. 考虑员工的培训和发展需求。
根据岗位的要求和员工的职业发展规划，安排相应的培训和发展计划，并制定培训费用预算。
5. 审核和调整预算。
将编制好的人力资源预算提交给负责人和相关部门进行审核和调整，以确保预算的合理性和可行性。
三、心得体会在人力资源预算编制的过程中，我深刻体会到了以下几点：首先，人力资源预算要与企业的战略目标相一致。
只有人力资源的合理规划和配置才能支持企业的长期发展计划。
因此，在编制预算时，要有全局意识，关注企业的长远发展，而不仅仅是眼前的需求。
人力资源预算编制
人力资源预算编制规范(征求意见稿)为不断提升集团人力资源管理水平,借助人力资源预算,通过精细化管理,充分发挥人力的积极性、主动性和内在潜能,特制定本人力资源预算编制规范。
一、预算编制内容人力资源预算编制内容为人员配备预算、员工招聘预算、员工招聘(解雇)费用预算、员工岗位职务晋升预算、员工职称(职业资格、学历)提升预算、员工培训预算、工资社保公积金劳保福利预算、绩效考评预算等几个方面。
二、编制原则在调查研究的基础上,坚持自上而下,自下而上,反复沟通的原则,应用科学的方法,遵循人力资源管理流程,力求指标尽量量化,预算具有合理性、合法性和可操作性。
三、预算分项编制格式1、人员配备预算人员配备预算应对需配备的员工数量、员工素质要求有明确的规划,员工配备数量的确定一般可按如下步骤确定(1)确定公司岗位定员数岗位定员数=原岗位定员数+新上项目定员数-搬迁(停工)项目定员数(2)确定预计减少人员数预计减少人员数=退休(病退)人数+预计离职(辞职、除名、调动)人员数(3)确定需配备员工数需配备员工数=岗位定员数-现有员工数+预计减少人员数 2、员工招聘预算员工招聘预算应按确定的人员配备预算,分月制定招聘计划,拟订招聘岗位说明书,岗位说明中应明确招聘岗位所需员工素质要求,培训及上岗时间。
3、员工招聘(解雇)费用预算此项中的招聘费用预算应根据确定的员工招聘预算,综合考虑批量招聘成本与招聘费用支出的利弊,确定合理的招聘次数与批量,选择合理的招聘方式。
员工解雇费用预算是指按相关法律规定,非因工患病,医疗期终结达而仍不能上岗的,解除劳动合同,按规定支付相关的费用。
4、员工岗位职务晋升预算员工岗位职务晋升预算是指根公司发展需求、岗位职务空缺情况和干部现状,按照相应的考核程序,分岗位提拔职务人员的预算,预算中一般要注明干部岗位需求和职务晋升人数或比例。
5、员工职称(职业资格、学历)提升预算按照职称与职业资格取得的相关年限规定,鼓励符合条件的员工取得相应的职称与职业资格,要调查统计的基础上,得出职称与职业资格晋升人数预算,这里还有一个对专业不对口的员工调剂对口岗位的工作要做,也要体现在预算当中去;参照集团下发的《学历进修办法》,对学历进修人员按照规定进行费用报销预算,促进公司整体员工学历不断得到提升。
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人力资源预算的编制
一、人力资源预算从哪里来的
人力资源预算主要依据企业年度经营计划，是企业为保证完成年度经营计划所需要的人力资源，必须投入的资金预算。
二、预算的编制方法
渐增预算法：利用当前结算，在预估的基础上向上或向下调整每个项目，来制定出新的预算。
零基预算法：每个项目在纳入预算前，必须先经过论证确定。
（必须有个可靠验证的模型）
三、基本思路
根据上一年度员工实际薪酬计算下一年度薪酬数额，结合公司、部门的业务指标变动情况、组织结构调整情况、政府工资指导线变动等，测算下一年度薪酬；根据社保最低缴费基数的调整幅度预期测算企业承担部分的数额；根据人员变动测算其它福利数额；根据其它项目的增减测算相应数额。
将各部分加总即为人力资源预算总额。
四、编制预算需要收集的数据
依据上一年度实际人数预估下一年度员工数量；
福利增长预估量；
预计员工流失率；
本年度实际开支；
预计新增福利；
有无政策影响；
企业战略、法律或法规的其它变化。
五、人力资源部预算项目
人力资源部预算可能会包括的常见项目。
1、员工选拔和招聘
招聘广告
中介费
临时聘用
公司员工推介计划
技能测试
背景调查
招聘相关出差
印刷费用——申请表、招聘小册子网页开发/维护
2、培训和发展
外部项目
住宿费
差旅费
内部项目
培训师工资
项目文档材料
食品与饮料
受训人文具
视听设备租赁
3、薪资与福利
员工工资
加班费
奖金
短期和长期伤残补助
社会保险
电信费
4、员工与劳工关系
各种奖项
意见调查管理
绩效评估软件
出勤奖励
员工转岗费
建言计划奖
劳工关系费（律师、咨询顾问）5、多元化管理项目实施
保健、安全与保安
员工协助计划
健身器材
安全培训/宣传
战略规划（数据/咨询顾问）
HRIS（人力资源信息系统管理）
人力资源数据库/报刊订阅/会员/书籍
内部网络设计与维护
六、预算审查
预算草案编制完成一定要进行审查，主要是看：
1、此项开支是固定（指该项开支这一年内不会改变）还是可变的（如取决于员工人数变化）；
2、如果是可变开支，它是否会随某些确定因素（例如员工不能超过预先批准的最大人数）而波动，或者随业务需要会出现变化（即在业务量临时性增长期间使用临时员工）；
3、管理者是否控制开支或开支受外部组织影响（如以小时数计酬的外包费用）；
4、该项开支的依据是什么？如果该项开支被取消，业务将受到多大程度上的不利影响；还有其它影响此项开支的因素吗（比如：缩减规模、合并、意外增长、中期开支增加等）；
5、将该项开支与该部门过去的开支情况进行比较。
核查大幅增加或减少开支并且找出原因；
6、复查员工个体开支，看看其变化是否有理有据。
如果对某些项目的开支发生疑问，可以查阅预算编制的相关文件，甚至可以收集行业标准等外部数据与本企业的预测进行对比。
七、预算分解
年度预算确定后，必须设法把各项开支分解到本预算年度的每个月或者每个季度上。
这样做可以监控各个部门的现金流，还可以根据业务需要做出相应调整。