集团公司内部资金转账制度

集团公司内部资金转账制度

为了充分利用集团各公司的资金资源，最大限度的发挥资金的效益和提高资金的使用效率。根据国家有关法规、基本管理制度和集团资金的使用实际情况，订立本规定。本规定适用于集团内部各公司、集团有关部门。

1.集团财务部具体负责集团内部资金的转账，实行专人统一管理；账户、资金统一管理。集团各公司和有关部门要严格执行该规定，真实、准确、快速反映资金转账情况。

2. 集团各公司银行账户的开立与注销由财务部分别填写开户申请许可单和注销许可单，按公司指定的银行开立或注销。根据需要经财务总监批准可在其它金融机构开设。需开个人账户的，实行开户人、留密码人、持卡（折）三者分立分管，确保资金的安全性。需变更开户人的要及时办理变更手续。

3.集团内部资金的转账以权责发生制为准则，转账要做到记录完整、手续齐全、审核准确、数据精确、转账及时、跟踪到位。

4.资金的转账程序，由财务部专管人员根据集团董事长或委托人的意见填写汇签单，财务部长、财务总监、总经理、董事长汇签后，由专管人员与出纳员认真办理，并将办理的情况逐级反馈，以保证资金的准确安全按时到位。

5.出纳人员负责银行之间转账的各种票据和印鉴的使用和保管。资金转账凭完整的汇签单，认真核对

时间、数量、行户、地址等，如手续不完善应拒转。