利息理论教学大纲

中南林业科技大学利息理论教学大纲

课程编号：学分：4

课程名称：利息理论学时：48

英文名称：Interest Theory课程性质：必修

适用专业：保险专业先修课程：高等数学

—、课程简介（宋体小四加粗）（包括课程性质和任务）

（一）课程教学目标

《利息理论》是保险、精算专业的一门专业必修课程。

本课程教学的主要内容是介绍利息理论的基本知识，包括：利息的基本概念、年金、收益率、债务偿还、债券与其他证券、利息理论的应用与金融分析。

（二）教学任务

学习如何通过数学模型刻画许多金融领域中遇到的有关利息的计算以及与利息有关的金融产品的定量分析方法，掌握金融数学中以货币时间价值为基础的金融定量分析方法。二、课程目标

（一）教学目标

目标是让学生了解利息理论的基本概念，了解它的基本理论和方法，从而使学生初步掌握处理利息的基本思想和方法，培养学生运用利息理论分析和解决实际问题的能力。

（二）教学理念

作为保险学专业学生培养，涉及到金融领域的许多计算问题具有共同的数学特征和模型，大量的计算和分析实践的基础是现金流分析和货币的时间价值（累积和贴现）计算。本课程的基本理念是使学生掌握基本的投资和金融计算的术语、概念及计算原则。理论与实际联系起来，更好的让学生掌握一些基础性的金融工具的现金流价值分析。

（三）教学要求

要求教师用多媒体的形式，结合投资学，保险学的知识基础，掌握金融产品的定量分析方法。

三、教学安排和学时分配

四、理论课程教学大纲（包括课程教学设计、教学实施）

第一部分利息的基本概念

[授课时间] [10学时]

[教学目的与要求] 通过本章教学，使学生初步了解利息理论的基本概念。

[教学内容]

1、利息度量[重点]

2、利息问题求解[重点]

第二部分年金

[授课时间] [13学时]

[教学目的与要求] 本章为全书的基础，通过教学，要求学生掌握年金的标准型与一般型。

[教学内容]

1、年金的标准型[难点]

2、年金的一般型[难点]

第三部分收益率

[授课时间] [10学时]

[教学目的与要求] 通过本章教学，使学生掌握收益率的概念及将收益率应用于投资基金的收益分析。

[教学内容]

1、收益率[重点]

2、收益率的应用[难点]

第四部分债务偿还

[授课时间] [11学时]

[教学目的与要求] 通过本章教学，使学生掌握债务偿还的分期偿还与偿债基金的两种方式。

[教学内容]

1、分期偿还计划[重点]

2、偿债基金[难点]

第六部分利息理论的应用与金融分析

[授课时间] [4学时]

[教学目的与要求] 通过本章教学，使学生掌握银行信贷业务实际利率的计

算、投资成本的计算以及固定资产折旧等计算。

[教学内容]

1、利息理论的应用[次重点]

2、金融分析[次重点]

六、课程其它说明

（一）考核方式

考核方式：闭卷

总评成绩=平时成绩+期末考试成绩

平时成绩占30%

期末成绩占70%

（二）教学方法与教学手段

1.理论教学以形象教学法、启发式教学法、讨论式教学法、互动式教学法和单元教学法为主，实现教师指导下学生为中心的教学方式，充分利用对话、讨论、情景等环境要素充分调动学生的能动性、创造性，使学生能够在良好的环境氛围中掌握利息理论的基本理论和方法。

2.实验教学以案例教学法为主，利用多媒体和网络等现代化手段，结合例题重点讲授利息理论模型和现金流分析和货币的时间价值（累积和贴现）计算，通过Excel等软件演示和讲解分析过程，使学生学会利用计算机处理分析现金流分析，通过实验提高学生处理数据的能力。

七、推荐教材及参考资料：

（一）教材及参考书

1、建议选用教材：《利息理论及其应用》，刘明亮、邓庆彪主编，中国金融出版社

2、主要参考书：

《利息理论》，刘占国编中国财政经济出版社

《利息理论》S.G凯利森著尚汉冀译上海科学技术出版社

《利息理论及其应用》孟生旺袁卫编著中国人民大学出版

（二）参考文献

1 S.G. Kellison, The Theory of Interest, 2nd edition, Irwin Burr Ridge,

1991

2 S.G Kellison 著，尚汉冀译，利息理论，上海科学技术出版社，1995

3 刘占国，中国精算师资格考试用书——利息理论，南开大学出版社，2000

4 李晓林编著，复利数学，中国财政经济出版社，1999

5 Broverman, S. A. ,Mathematics of Investment and Credit, ACTEX

Publications, Inc. 1996, 2nd

6 林义相，金融资产管理－金融产品与金融创新，北京大学出版社，1996年，

第二版

7 北美精算师考试Course2学习指导手册

8 MBA必修核心课程编译组，理财：资金筹措与使用，中国国际广播出版社，

1997

教学大纲制订人：吴凤姣

教学大纲审定人：

教学大纲修订时间：2009-5-12