酒店行业财务管理制度

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酒店财务管理制度(4篇)

酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。

以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。

2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。

对预算执行情况进行监控和分析。

3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。

建立合理的会计制度和账务体系。

4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。

加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。

5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。

加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。

6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。

加强税务风险管理，降低税务风险。

7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。

确保财务报告的准确性和及时性。

8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。

加强对财务风险和财务造假的预防和控制。

9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。

建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。

10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。

确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。

以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。

酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。

以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。

2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。

洲际酒店财务管理制度

第一章总则第一条为加强洲际酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店经营活动的顺利进行，根据国家有关财务法规和酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于洲际酒店所有部门及员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人、财务管理人员及所有涉及财务活动的员工。

第二章财务管理原则第三条坚持合法性原则，遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

第四条坚持真实性原则，财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假。

第五条坚持效益性原则，合理使用资金，提高资金使用效率，降低成本。

第六条坚持安全性原则，加强财务风险控制，确保资产安全。

第三章财务管理体制第七条财务管理体制实行分级管理，明确各级财务责任。

第八条财务部门负责全酒店的财务管理，各部门负责人对本部门财务活动负责。

第九条财务部门设置财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位，明确岗位职责。

第四章资金管理第十条资金收支必须严格按照国家财务制度执行，确保资金安全。

第十一条建立健全资金收支审批制度，所有资金收支必须经过审批。

第十二条建立银行账户管理制度，定期核对银行账户余额，确保账户资金安全。

第十三条建立现金管理制度，控制现金收支，确保现金安全。

第五章财务核算第十四条建立健全会计核算制度，按照会计准则进行会计核算。

第十五条会计凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造。

第十六条建立健全财务报表制度，定期编制财务报表，及时反映酒店财务状况。

第六章成本控制第十七条建立成本核算制度，明确成本核算范围和方法。

第十八条加强成本控制，合理使用资源，降低成本。

第十九条定期进行成本分析，找出成本控制中的问题，及时采取措施。

第七章财务监督第二十条建立财务监督制度，加强对财务活动的监督。

第二十一条定期进行内部审计，确保财务活动的合规性。

第二十二条对违反财务管理制度的行为，依法依规进行处理。

第八章附则第二十三条本制度由洲际酒店财务部门负责解释。

第二十四条本制度自发布之日起施行。

第九章财务人员职责第二十五条财务人员应具备相应的专业知识和技能，严格遵守职业道德。

宾馆财务管理制度(5篇)

宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。

一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。

第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。

第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。

第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。

第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。

第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。

二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。

第三条.记帐的货币单位为人民币。

凭证、帐簿、报表均用中文。

第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。

第五条.会计凭证。

使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。

(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

(3)会计凭证保管期限为十五年。

第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。

三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。

第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。

宾馆财务管理制度范文（五篇）

宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。

2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。

3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。

4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。

5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。

各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。

6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。

保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。

保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。

8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。

三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。

2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。

3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

酒店财务规章制度及流程

酒店财务规章制度及流程一、总则1.1 为规范酒店财务管理，保障资金安全和运营顺利，制定本规章制度。

1.2 本规章制度适用于酒店所有财务管理工作。

1.3 全体员工应严格遵守本规章制度，不得违反。

1.4 财务部门负责具体执行本规章制度，负责人对执行效果负责。

二、酒店财务管理组织结构2.1 财务部门设置财务部门由财务总监领导，下设会计、出纳等财务人员。

2.2 财务管理流程（1）收支报销流程：员工填写报销单，经相关部门审核后，财务部门审核支付。

（2）票据存档管理：各项票据按照规定分类，存档保管，方便查阅。

（3）资金管理：财务部门定期查看资金流动情况，保证资金安全。

（4）成本控制：财务部门根据成本控制策略，监控各项支出，确保控制在合理范围内。

三、财务核算制度3.1 财务核算范围酒店财务核算范围包括日常经营活动相关收入、支出及财务费用等。

3.2 财务核算流程（1）日常记账：将日常经营活动记录至记账凭证，并按月结账。

（2）月度报表制作：财务部门根据月度记账情况制作月度报表，供领导参考。

（3）年度财务报表：年度末财务部门制作年度财务报表，提交审计部门核查。

四、财务审计制度4.1 内部审计财务部门每月进行内部审计，发现问题及时整改。

4.2 外部审计酒店每年定期邀请外部审计机构对财务报表进行审计。

五、财务风险管理制度5.1 资金风险管理财务部门定期进行资金风险评估，规避资金风险。

5.2 投资风险管理财务部门评估投资风险，确保投资安全和稳健。

5.3 汇率风险管理酒店涉及外汇交易时，财务部门制定相应的汇率风险管理措施。

六、财务违规处理制度6.1 对违反财务规章制度的员工，将视情况给予相应处理，包括警告、处罚甚至辞退。

6.2 财务违规行为应及时向上级领导或监管机构汇报，采取必要的纠正措施。

七、附则7.1 本规章制度自发布之日起生效。

7.2 酒店财务规章制度的解释权归财务总监所有。

7.3 本规章制度如有需修改，请提报领导层批准后执行。

酒店财务管理制度范文(五篇)

酒店财务管理制度范文第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。

根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。

查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。

为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。

为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。

会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的会计信息。

为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。

通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。

会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。

成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。

电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。

并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。

采购部是负责酒店采购工作的职能部门。

采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。

酒店月度财务管理制度

第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有部门及员工，所有财务活动均应遵循本制度的规定。

第三条酒店财务部门负责本制度的组织实施和监督执行，各部门应积极配合，共同维护酒店的财务秩序。

第二章财务计划与预算第四条酒店财务部门应根据酒店发展战略和经营目标，制定月度财务计划，包括收入、支出、成本、利润等各项指标。

第五条各部门应按照财务计划的要求，编制月度预算，报财务部门审批。

第六条财务部门对各部门的预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。

第三章收入管理第七条酒店收入包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。

第八条各部门应严格按照合同规定，及时收取各项收入。

第九条收入入账后，财务部门应及时核对收入明细，确保收入的真实性和准确性。

第四章支出管理第十条酒店支出包括日常开支、设备购置、人员工资、维修费用等。

第十一条各部门应严格控制支出，确保支出合理、合规。

第十二条支出发生前，需填写支出申请单，经部门负责人审批后，由财务部门进行审核。

第十三条支出发生后，财务部门应及时办理报销手续，确保支出真实、合规。

第五章资金管理第十四条酒店资金管理应遵循安全、高效、合规的原则。

第十五条财务部门应定期对资金进行盘点，确保资金安全。

第十六条酒店资金的使用应严格按照预算执行，不得超支。

第十七条财务部门应定期编制资金报表，向管理层汇报资金使用情况。

第六章成本控制第十八条酒店应加强成本控制，降低成本费用。

第十九条各部门应按照成本控制要求，制定成本控制措施。

第二十条财务部门应定期对成本进行核算，分析成本构成，找出成本节约潜力。

第七章内部审计第二十一条财务部门应定期对各部门的财务活动进行内部审计，确保财务制度的执行。

第二十二条内部审计应关注财务风险，提出改进建议，提高财务管理水平。

第八章附则第二十三条本制度由酒店财务部门负责解释。

第二十四条本制度自发布之日起施行。

酒店财务管理制度(5篇)

酒店财务管理制度(5篇)宾馆财务管理制度篇一1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。

2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。

家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。

3、领用家具、用具须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时须做好日常修理工作。

4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。

5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。

报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。

6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。

属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。

赔偿的价款作“营业外收入”处理。

7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。

固定资金管理制度1、宾馆的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此须严格控制固定资金的使用。

2、宾馆及各部门须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。

未经批准进行采购，财务部不予报销费用。

章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。

为探索农村财务管理的新路子，章丘市自20xx年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇村级财务管理混乱现象应引起重视近期审计中发现当前一些农村存在村级财务管理混乱的问题。

酒店财务管理制度

酒店财务管理制度酒店财务管理制度(7篇)现如今，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。

想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编整理的酒店财务管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。

酒店财务管理制度1流动资金管理制度1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。

2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。

3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。

4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。

5、使用的基本要求(1)在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。

(2)加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用;(3)各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。

(4)对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩;(5)尽量减少家具、用具的购置。

外汇管理制度1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。

夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。

2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。

3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。

订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次(项)业务的结算资金。

4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。

酒店行业财务管理制度

财务管理制度第一节财务计划管理第一条根据集团总部和酒店集团对酒店经营目标的要求，在酒店总经理的领导下对市场及酒店经营情况调查分析的基础上，提出酒店全年经营计划大纲；各部门根据经营计划大纲编制各自的经营计划，经酒店管理班子集体讨论通过报酒店集团，集团总部审批后，由酒店财务部汇总编制酒店财务计划。

第二条酒店财务计划主要包括经营计划，资本性支出计划，现金收支计划，外汇收支计划，还本付息计划，人员编制和工时利用计划等。

1.经营计划的制订，要以集团总部和酒店集团的管理目标为依据，以市场客源、价格等方面的变化和在上年费用支出的水平为基础，结合物价上升指数并考虑酒店经营支出的水平，在酒店总经理的领导下，通过市场营销部、房务部、餐饮部、人力资源部和财务部集体讨论确定。

2.资本支出计划的制订，要根据酒店实际情况和工程部专业人员提出的维修改造计划以及各部门提出的设备购置计划，由财务部汇总编制。

财务部根据集团总部和酒店集团的指示，按照计划的现金需要数量，编制成表后报酒店集团与集团总部批准。

3.现金收支计划的制订，要根据经营计划，资本性支出计划，还本付息计划，外汇收支计划等由财务部编制，报酒店总经理送酒店集团和集团总部批准。

4.下年度的经营计划编制时间在每年10-11月完成。

第三条财务计划报集团总部和酒店集团批准后，由酒店管理班子委托财务部将计划指标下达到各个部门。

酒店管理班子将按周、按月考核计划完成的情况，并根据市场经营预测的情况，不断地调整周、月、年的计划。

在财务计划执行过程中，按时间划分成年度计划、三个月预测计划和本月调整计划。

第四条为保证支付的合理性、经济性，在资本支出计划超过规定标准时要报酒店集团和集团总部批准；酒店财务部要按财务计划审批每一笔支出，对没有列入计划的临时急需开支，则需根据情况报酒店集团或集团总部批准。

第二节会计核算原则第五条酒店的会计核算工作是根据中国的有关法律、法规、条例的有关规定制订酒店会计制度和核算程序。

酒店集团的财务管理制度

第一章总则第一条为加强酒店集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障集团资产安全，根据国家有关法律法规及集团实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团及下属各酒店、子公司（以下简称“各成员单位”）的财务管理工作。

第三条集团财务管理遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2. 实效原则：以经济效益为中心，提高资金使用效率。

3. 安全原则：确保资产安全，防范财务风险。

4. 透明原则：财务信息真实、完整、及时公开。

第二章财务管理体制第四条集团设立财务部，负责集团财务管理工作，包括财务规划、预算编制、资金管理、成本控制、风险防范等。

第五条各成员单位设立财务部门，负责本单位财务管理工作，接受集团财务部的指导和监督。

第六条集团总经理对集团财务管理工作全面负责，财务部经理对财务部工作全面负责。

第三章资金管理第七条集团实行统一资金管理，各成员单位资金归集团统一调度使用。

第八条各成员单位需按照集团规定设立资金账户，并定期向集团财务部报送资金使用情况。

第九条集团财务部负责制定资金使用计划，各成员单位需严格按照计划使用资金。

第十条集团财务部负责监督各成员单位资金使用情况，确保资金安全、合规。

第四章预算管理第十一条集团财务部负责编制集团年度财务预算，经集团领导批准后实施。

第十二条各成员单位根据集团预算，结合本单位实际情况，编制年度财务预算，经集团财务部审核后报集团领导批准。

第十三条各成员单位需严格执行预算，确保预算目标的实现。

第五章成本控制第十四条集团财务部负责制定成本控制制度，各成员单位需严格执行。

第十五条各成员单位需加强成本核算，定期分析成本构成，找出成本控制点。

第十六条集团财务部定期对各成员单位成本控制情况进行检查，确保成本控制措施落实到位。

第六章风险防范第十七条集团财务部负责制定风险防范制度，各成员单位需严格执行。

第十八条各成员单位需定期进行风险评估，及时发现并防范财务风险。

星级酒店的财务管理制度

第一章总则第一条为加强星级酒店的财务管理，提高资金使用效益，确保酒店财务状况的稳定性和透明度，特制定本制度。

第二条本制度适用于本星级酒店的所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产、负债等。

第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和安全性原则。

第二章财务组织机构与职责第四条酒店设立财务部，负责酒店的财务管理工作。

财务部由财务总监领导，下设会计、出纳、审计等岗位。

第五条财务总监职责：1. 主持财务部的全面工作，制定和实施财务管理制度；2. 负责财务报表的编制和审核；3. 组织开展财务分析，提出财务改进措施；4. 监督执行国家有关财务会计法律法规；5. 协调各部门的财务工作。

第六条会计岗位职责：1. 负责酒店的会计核算工作，确保会计信息的真实、完整；2. 编制和审核财务报表；3. 参与成本核算和控制；4. 负责财务档案的管理；5. 协助财务总监进行财务分析和决策。

第七条出纳岗位职责：1. 负责酒店的现金收付和银行结算；2. 确保现金和银行存款的安全；3. 负责财务凭证的保管和归档；4. 协助会计进行账务处理；5. 定期核对库存现金和银行存款。

第八条审计岗位职责：1. 对酒店的财务活动进行内部审计；2. 检查和评价财务管理的合规性和有效性；3. 提出改进财务管理的建议；4. 协助外部审计工作。

第三章财务核算与报告第九条酒店采用权责发生制进行财务核算，按照国家统一的会计制度进行账务处理。

第十条酒店定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并确保报表的真实、完整。

第十一条财务报表应于每月、每季、每年末及时编制，并报财务总监审核。

第十二条酒店对外提供财务报表时，应遵循国家有关财务信息披露的规定。

第四章成本控制与费用管理第十三条酒店实行成本核算制度，对各项成本进行分项核算，确保成本控制的科学性和有效性。

第十四条酒店建立费用管理制度，对各项费用进行预算、审核、报销和核算。

七天酒店财务管理制度

第一章总则第一条为加强七天酒店的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家相关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于七天酒店的所有员工、部门及分支机构。

第三条酒店财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵纪守法，诚信经营；2. 实事求是，客观公正；3. 严谨细致，确保准确；4. 预算管理，控制成本；5. 严格审批，规范报销。

第二章财务核算第四条酒店财务核算应遵循会计准则，建立健全财务核算体系。

第五条酒店财务核算内容包括：1. 资产核算：固定资产、流动资产、无形资产等；2. 负债核算：短期负债、长期负债等；3. 所有者权益核算：实收资本、资本公积、盈余公积等；4. 收入核算：客房收入、餐饮收入、会议收入等；5. 成本核算：客房成本、餐饮成本、运营成本等；6. 利润核算：营业利润、利润总额、净利润等。

第六条酒店财务核算应做到以下几点：1. 会计凭证真实、合法、完整；2. 会计账簿清晰、准确、及时；3. 会计报表真实、完整、合规。

第三章资产管理第七条酒店资产分为固定资产和流动资产，应加强管理，确保资产安全。

第八条固定资产管理：1. 购置固定资产应经过严格审批程序；2. 固定资产购置后，应及时办理入库手续；3. 固定资产使用过程中，应定期进行维护、保养；4. 固定资产报废、处置应按照规定程序办理。

第九条流动资产管理：1. 严格库存管理制度，确保库存物资合理；2. 仓库管理应实行出入库登记制度；3. 库存物资应及时盘点，确保账实相符；4. 库存物资报废、处置应按照规定程序办理。

第四章负债管理第十条酒店负债管理应遵循以下原则：1. 优化债务结构，降低融资成本；2. 加强债务监控，确保债务安全；3. 合理安排债务偿还，避免逾期。

第五章收入管理第十一条酒店收入管理应遵循以下原则：1. 严格执行价格政策，确保收入稳定；2. 优化服务，提高客户满意度，增加收入；3. 严格执行销售政策，防止收入流失。

酒店收银财务管理制度

第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范收银业务流程，确保酒店资金安全，提高服务质量，特制定本制度。

第二条本制度适用于酒店所有收银岗位，包括前台收银、客房收银、餐厅收银等。

第三条收银员应严格遵守国家法律法规、酒店规章制度及本制度，确保收银业务的正常进行。

第二章收银岗位职责第四条收银员应具备以下职责：1. 严格遵守酒店收银规定，准确、及时地办理入住、退房、餐饮、购物等收银业务。

2. 保管好收银设备，确保设备完好无损。

3. 严格执行现金管理制度，妥善保管现金、支票、信用卡等支付工具。

4. 定期核对账目，确保账目清晰、准确。

5. 负责保管好客户资料，保护客户隐私。

6. 配合财务部门进行财务核算和审计工作。

第三章收银业务流程第五条收银业务流程如下：1. 客户入住时，收银员需核对客户身份，收取押金，并告知客户入住须知。

2. 客户退房时，收银员需核实客户已结清所有费用，退还押金，并开具退房单。

3. 餐饮、购物等消费，收银员需核实消费项目、价格及数量，收取现金或刷卡。

4. 收银员在收取现金时，应确保金额准确无误，并开具相应发票。

5. 收银员在收取信用卡时，需核实信用卡信息，确保交易安全。

6. 收银员在处理支付工具时，应严格遵守银行相关规定，确保资金安全。

第四章现金管理制度第七条现金管理制度如下：1. 收银员在收取现金时，应确保金额准确无误，并填写收据。

2. 收银员需定期清点现金，确保现金与账目相符。

3. 收银员在交接班时，需清点现金，并填写交接班记录。

4. 收银员不得私自挪用、侵占酒店现金。

第五章监督与考核第八条酒店财务部门负责对收银业务进行监督与考核。

1. 定期对收银员进行业务培训，提高业务水平。

2. 定期对收银员进行考核，确保收银业务质量。

3. 对收银员在工作中出现的问题进行纠正，确保收银业务规范。

第六章附则第九条本制度由酒店财务部门负责解释。

第十条本制度自发布之日起施行。

星级酒店的财务管理制度

第一章总则第一条为规范星级酒店的财务管理工作，提高财务管理水平，确保酒店经济效益的最大化，特制定本制度。

第二条本制度适用于本酒店所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、利润等。

第三条本制度遵循国家有关法律法规，遵循市场经济规律，坚持勤俭节约、科学管理、公开透明的原则。

第二章财务管理组织机构及职责第四条酒店设立财务部，负责酒店的财务管理与监督工作。

第五条财务部的主要职责如下：1. 负责编制酒店年度财务预算，并监督执行；2. 负责酒店的会计核算、账务处理和财务报告工作；3. 负责酒店的资产、负债和所有者权益的管理；4. 负责酒店的内部审计和风险控制；5. 负责与外部审计机构协调，确保审计工作的顺利进行；6. 负责对酒店各部门的财务活动进行指导和监督；7. 负责酒店财务管理制度的制定、修订和执行。

第三章财务预算管理第六条酒店财务预算应遵循以下原则：1. 实事求是，合理预测；2. 综合平衡，突出重点；3. 适度从紧，节约开支。

第七条财务预算编制程序：1. 各部门根据年度工作计划，提出财务预算建议；2. 财务部汇总各部门预算，编制初步预算；3. 预算委员会对初步预算进行审议；4. 预算委员会批准预算；5. 财务部将预算下达各部门执行。

第四章收入管理第八条酒店收入管理应遵循以下原则：1. 收入来源合法、合规；2. 收入及时、准确；3. 收入分类清晰、完整。

第九条酒店收入管理的主要措施：1. 建立健全收入管理制度，明确收入核算流程；2. 加强收入核算，确保收入准确、完整；3. 定期核对收入账目，及时发现和纠正错误；4. 加强收入管理，提高收入质量。

第五章支出管理第十条酒店支出管理应遵循以下原则：1. 支出合理、合规；2. 支出及时、有效；3. 支出节约、高效。

第十一条酒店支出管理的主要措施：1. 建立健全支出管理制度，明确支出审批流程；2. 加强支出审批，确保支出合规、合理；3. 定期核对支出账目，及时发现和纠正错误；4. 加强支出管理，提高支出效率。

宾馆财务管理制度3篇

宾馆财务管理制度宾馆财务管理制度精选3篇（一）宾馆财务管理制度一、总那么为标准宾馆的财务管理，保证资金的平安，进步资金使用效益，制定本制度。

二、财务管理职责1. 财务部门负责宾馆的财务管理工作，详细职责包括：账务登记、财务报表编制、资金管理、审计、税务申报等；2. 财务人员应具备相应的财务知识和技能，并遵守相关法律法规和财务管理制度。

三、财务管理流程1. 日常收支管理1.1 宾馆每天需向财务部门提交当日收入和支出的明细，包括各类账单、收款凭证、发票等；1.2 财务部门根据提交的明细进展登记，核对，并编制日常财务报表；1.3 财务部门根据财务报表，及时将资金转入指定的银行账户，以确保资金平安；1.4 财务部门定期进展复核，核对账目的准确性和完好性。

2. 资金管理2.1 宾馆应设立专门的银行账户，将资金存入该账户，并制定相应的流动资金规模；2.2 资金管理人员应定期对银行账户进展核对，确保资金的准确和平安；2.3 宾馆在资金使用方面应根据详细情况制定相应的预算，并加强对预算执行情况的监视和检查；2.4 资金管理人员应及时向上级报送资金使用情况的报表，并承受监视和审计。

3. 审计3.1 宾馆应定期进展财务审计，以确保财务管理的合法性和标准性；3.2 审计工作可以委托专业的审计机构进展，也可以由内部财务人员进展；3.3 审计人员在审计过程中应保密审计结果，及时向领导层提供审计意见和建议。

4. 税务申报4.1 宾馆应按照税法规定，定期向税务部门申报纳税情况，并及时缴纳税款；4.2 税务申报工作可以由财务部门负责，也可以委托专业的财务参谋机构进展；4.3 财务人员应及时理解最新的税法规定，确保纳税操作的准确性和及时性。

四、财务管理制度的监视和检查1. 财务管理制度的制定和修改由财务部门负责，并报领导层批准；2. 领导层应定期对财务管理制度的执行情况进展检查和评估，并及时解决问题；3. 相关部门和人员应配合财务部门进展财务管理的监视和审核工作；4. 财务管理人员应及时向领导层报告财务管理工作的情况，并承受领导层的监视和指导。

连锁酒店财务管理制度

第一章总则第一条为加强连锁酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店经营活动的合规性，特制定本制度。

第二条本制度适用于本连锁酒店及其下属所有分店、子公司和关联企业的财务管理工作。

第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计准则及酒店行业的相关规定。

第二章财务组织架构第四条设立财务部，负责连锁酒店财务管理工作。

第五条财务部下设以下岗位：（一）财务总监：负责财务部的全面工作，对总经理负责。

（二）财务经理：协助财务总监工作，负责财务部的日常管理。

（三）会计：负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。

（四）出纳：负责现金管理、银行存款、票据管理等出纳工作。

（五）成本核算员：负责成本核算、成本分析和成本控制等工作。

第三章财务管理职责第六条财务部职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务工作的合规性。

（二）制定财务预算，组织实施预算执行，对预算执行情况进行监督和分析。

（三）负责财务报表的编制、审核和报送工作。

（四）负责税务申报、税务筹划和税务合规工作。

（五）负责资金管理，确保资金安全、合规使用。

（六）负责成本核算、成本分析和成本控制工作。

（七）负责内部审计、风险评估和内部控制工作。

第七条会计职责：（一）按照国家财务会计准则和酒店财务管理制度，进行会计核算。

（二）编制财务报表，确保报表的真实、准确、完整。

（三）参与预算编制和执行，对预算执行情况进行监督和分析。

（四）负责税务申报、税务筹划和税务合规工作。

（五）协助成本核算员进行成本核算、成本分析和成本控制工作。

第八条出纳职责：（一）负责现金和银行存款的管理，确保资金安全。

（二）负责票据的收发、保管和审核工作。

（三）协助会计进行会计核算工作。

（四）负责财务印章的保管和使用。

第四章资金管理第九条资金管理原则：（一）合法合规：遵守国家法律法规，确保资金来源合法。

（二）安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率。

（三）集中管理：实行资金集中管理制度，统一调度使用。

酒店财务管理制度(精选7篇)

酒店财务管理制度（精选7篇）酒店财务管理制度精选篇1总则1、为了规范“__”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。

2、本制度适用于“__”餐饮连锁有限公司。

3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。

4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。

5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。

财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。

2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。

3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。

4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。

5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。

6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。

7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。

8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。

9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。

10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。

11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。

12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。

出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。

（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。

酒店财务内控管理制度

第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保酒店财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本酒店实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本酒店所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资金管理、会计核算、财务报告等。

第二章组织机构与职责第三条酒店设立财务部，负责财务内控工作的组织实施。

第四条财务部职责：1. 负责贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策；2. 负责建立健全酒店财务管理制度，确保财务活动的合法性、合规性；3. 负责组织编制、审核和实施财务预算、财务计划；4. 负责组织会计核算、财务报告和财务分析工作；5. 负责监督、检查和评价酒店内部控制制度的有效性；6. 负责处理与财务相关的投诉和纠纷。

第三章财务内控措施第五条收入管理1. 建立健全客房收入、餐饮收入、会议收入等各项收入管理制度；2. 实行收入日报制度，每日核对收入金额，确保收入真实、准确；3. 加强收入票据管理，确保票据的合法、合规；4. 定期对收入进行盘点，确保收入与账面相符。

第六条支出管理1. 建立健全各项支出管理制度，明确支出审批权限和流程；2. 实行支出凭证制度，确保支出有据可查；3. 加强支出预算管理，严格控制支出预算执行；4. 定期对支出进行盘点，确保支出与账面相符。

第七条资金管理1. 建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和审批流程；2. 实行资金收支两条线管理，确保资金安全；3. 加强银行账户管理，确保银行账户合法、合规；4. 定期对资金进行盘点，确保资金与账面相符。

第八条会计核算1. 严格执行会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整；2. 加强会计凭证管理，确保会计凭证合法、合规；3. 定期对会计账目进行核对，确保账目相符；4. 加强会计档案管理，确保会计档案完整、安全。

第四章财务报告与分析第九条定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；第十条对财务报告进行分析，为酒店经营决策提供依据；第十一条定期进行财务分析，对财务状况进行评价和改进。