医院资金审批制度

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医院财务审批权限制度

医院财务审批权限制度为规范医院财务管理，明确财务审批权限，保障医院资金安全，提高资金使用效率，促进医院健康、稳定发展，根据国家有关法律法规和医院实际情况，特制定本制度。

一、审批权限1. 院长审批权限：（1）预算内各项费用支出在10万元以上（含10万元）的审批；（2）预算外各项费用支出在30万元以上（含30万元）的审批；（3）固定资产采购、改造、维修等项目的审批；（4）重大投资项目的审批；（5）医院财务报表的审批；（6）其他重大财务事项的审批。

2. 财务部门审批权限：（1）预算内各项费用支出在10万元以下的审批；（2）预算外各项费用支出在30万元以下的审批；（3）日常财务报表的审批；（4）其他日常财务事项的审批。

3. 科室主任审批权限：（1）本科室内各项费用支出在5万元以下的审批；（2）本科室内人员工资、奖金、补贴等薪酬的审批；（3）本科室内物资采购、领用、报废等事项的审批；（4）本科室内其他日常财务事项的审批。

二、审批流程1. 预算内各项费用支出在10万元以下的，由科室主任审批；2. 预算内各项费用支出在10万元以上（含10万元）至30万元以下的，由财务部门审批；3. 预算外各项费用支出在30万元以下的，由财务部门审批；4. 预算外各项费用支出在30万元以上（含30万元）至100万元以下的，由院长审批；5. 预算外各项费用支出在100万元以上的，由院长提交医院董事会审批；6. 固定资产采购、改造、维修等项目的审批，由院长审批；7. 重大投资项目的审批，由院长提交医院董事会审批；8. 医院财务报表的审批，由院长审批；9. 其他重大财务事项的审批，由院长审批。

三、审批原则1. 遵守国家法律法规，符合医院财务管理制度；2. 坚持节约、合理、有效的原则，确保资金使用效益；3. 坚持集体决策，防止个人权力滥用；4. 坚持公开透明，接受医院内部和外部的监督。

四、审批责任1. 院长对医院财务审批负总责，对重大财务事项的审批承担主要责任；2. 财务部门负责日常财务审批工作，对审批事项的真实性、合法性负责；3. 科室主任对本科室内财务审批事项的真实性、合法性负责；4. 所有审批人员应严格遵守审批权限和审批流程，不得越权审批；5. 违反审批权限和审批流程的，按照相关规定追究责任。

医院经费审批制度范本

医院经费审批制度范本第一章总则第一条为加强医院经费管理，规范经费审批程序，确保经费使用合理、安全、高效，根据国家有关法律法规和医院管理规定，制定本制度。

第二条本制度适用于医院所有经费支出，包括财政拨款、自筹资金、捐赠资金等。

第三条医院经费审批应遵循合法、合规、公开、透明的原则。

第二章审批权限第四条医院设立经费审批权限体系，按照“谁使用、谁负责，谁审批、谁负责”的原则，明确各级审批权限。

第五条医院经费审批权限分为以下几个层级：（一）院长：负责医院整体经费审批，对重大经费支出具有最终审批权；（二）副院长：根据院长授权，负责相应经费审批事项；（三）财务部门：负责医院经费的日常管理，对经费支出进行审核和报销审批；（四）科室负责人：负责本科室经费支出审批，并对本科室经费使用情况进行把关；（五）经办人员：负责具体经费支出事宜，包括报销、支付等。

第三章审批程序第六条经费支出申请：使用经费的部门或个人应提前向财务部门提交经费支出申请，内容包括经费用途、金额、依据等。

第七条经费审核：财务部门对经费支出申请进行审核，确保支出符合国家法律法规和医院管理规定，符合预算安排。

第八条经费审批：根据审批权限，各级审批人员对经费支出进行审批。

各级审批人员应认真履行职责，对经费支出进行严格审查，确保经费使用合理、安全、高效。

第九条经费报销：经审批通过的经费支出，由经办人员按照财务规定进行报销。

报销过程中，应确保票据合法、完整、真实。

第四章监督与责任第十条医院设立审计部门，对经费审批和使用情况进行定期审计，确保经费管理规范、有效。

第十一条各级审批人员应严格遵守经费审批制度，滥用职权、玩忽职守的，依法承担相应责任。

第十二条使用经费的部门或个人应严格遵守国家法律法规和医院管理规定，违规使用经费的，依法承担相应责任。

第五章附则第十三条本制度由医院财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

医院支出审批制度范文(4篇)

医院支出审批制度范文【医院支出审批制度】一、目的和依据1. 为了规范医院支出管理，合理控制支出预算，确保财务资金的安全和合理使用，制定本制度。

2. 本制度的依据包括《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规。

二、适用范围本制度适用于医院各部门、各科室在执行日常支出时的审批程序。

三、审批权限1. 财务部门有权审批日常支出金额不超过5万元人民币的申请。

2. 医院行政负责人有权审批日常支出金额超过5万元人民币但不超过10万元人民币的申请。

3. 医院党政领导小组有权审批日常支出金额超过10万元人民币但不超过50万元人民币的申请。

4. 医院董事会有权审批日常支出金额超过50万元人民币的申请。

四、审批流程1. 部门或科室提出支出申请，向财务部门提交申请表格，包括支出金额、用途及相关附件等。

2. 财务部门进行初步审查，核对申请材料是否齐全、合规，并将审查结果反馈给申请人。

3. 审查合格的申请，按照审批权限进行相应审批。

4. 财务部门根据审批结果填写支出凭证，并进行相应记录。

五、监督和检查1. 财务部门定期对已审批支出进行核对和复核，确保支出的合规和准确。

2. 内部审计部门对支出申请和审批过程进行抽查，发现问题及时提出整改意见。

3. 外部审计机构对支出管理进行年度审计，发现问题时进行报告和提出整改建议。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行，医院其他相关制度与本制度相冲突的，以本制度为准。

2. 对违反本制度的行为，相关人员将承担相应的责任和惩处。

【备注】以上范文仅供参考，具体制度内容需要根据医院自身实际情况进行调整和完善。

医院支出审批制度范文（2）医院支出审批制度一、目的为规范医院的财务管理和支出控制，确保资源的合理利用和经费的正确使用，制定本制度。

二、适用范围适用于医院内所有部门和单位的支出审批工作。

三、基本原则1. 依法合规：所有支出均遵循相关法律法规和政策规定。

2. 责任明确：各部门和单位负责人对本单位的支出负有审批和监督职责。

医院资金支付审批管理规定

医院资金支付审批管理规定为明确医院经济管理责任，规范医院经济运行机制，合法合规安排资金使用，保证资金安全及杜绝浪费，制定资金支付审批管理规定并执行。

第一条审批原则（一）医院严格执行国家财经法律、法规、制度。

财务部门要把好资金审批关，对违反财经纪律的开支，审批人员有权予以制止、核减或拒绝审批；对损害国家或集体利益的开支，有权加以制止并向分管副院长（总会计师）、院长报告。

（二）医院要严格执行预算，医院的各项开支以批准的预算执行，除特殊原因（如突发事件等），原则上不审批未列入预算的项目。

对确因工作需要发生的预算外支出，需由经办科室提出申请，相关职能科室签署意见经分管院长审核后报院长审批，金额 5 万元以上的需报院行政办公会议集体讨论。

（三）对于重大对外投资、对外合作项目、基建等重大经济事项需进行集体讨论。

（四）医院各部门要本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，把好资金使用审批关，财务部门严格按规定审核报销。

第二条审批权限（一）医院的各项支出，均须在院长的领导下，实行分级归口管理，由财务科统一执行。

各类支出凭证须有经手人(购置实物还须验收人签字)、职能科室负责人、分管副院长（按院领导分工审批）、分管财务副院长、院长签字，财务审核后方可报销。

（二）行政办公会审议审批后下发财务科“支付通知书”，财务凭以审核并交分管财务副院长、院长审批支付。

第三条审批程序（一）大型设备的购置、基本建设、大型修缮项目财务科应严格按合同付款。

基本建设工程、维修项目付款，由基建部门提供相关文件、合同及造价预算、工程进度结算单、工程进度表、工程决算审计部门结算单等相关资料，项目监理人审核、项目造价咨询公司审核、经医院项目现场管理员、总务科科长、分管项目副院长，并根据工程预算额度分级审批后执行。

工程预算总额在 50 万以下的，支付工程进度款应根据造价咨询公司、工程监理方和总务科项目现场管理员、总务科科长审核及分管项目副院长后报财务科审核后报分管财务副院长、院长审批后方可办理付款；工程预算总额在 50 以上（含 50 万）的，工程进度款根据造价咨询公司、工程监理方和总务科及分管项目副院长审核后，总务科报院行政办公会议审议审批后，总务科把相关项目支付资料报送财务科，财务科凭院办公会“支付通知单”及相关资料审核后送分管财务副院长、院长审批方可办理付款。

医院资金使用审批制度

医院资金使用审批制度为严格遵守财务制度，严肃财经纪律，规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，杜绝铺张浪费，保证资金安全和防止医院资产流失，特制定本制度。

一、审批原则（一）根据国家财经方针、政策及法规，结合本单位有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。

（二）对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批。

（三）对损害国家或集体利益的开支，有权加以制止并向医院负责人报告。

（四）凡对外的一切经济活动必须取得真实、合法的原始凭证，且要求原始凭证记载完整，数量、单价、金额的计算正确，金额的大小写一致，收款收据、白条不能作为报销依据。

（五）原始凭证要有经手人签字并写明原由，由财务部门复核后填制费用报销单，经分管院长和院长签字审批后，方可报销。

二、审批权限（一）院内外的有关开支，金额在30000元以上，须由相关职能部门提出书面申请，经分管领导签署意见，由财务分管院长提交院长办公会讨论，经院长审批后执行；金额在5000元---30000元之间，由相关职能部门提出书面申请，经分管领导签署意见，交财务科审核，送财务分管院长签阅，由院长审批后执行；金额在5000元以下的，由相关职能部门提出书面申请，经分管领导签署意见，交财务科审核，送财务分管院长审批后执行。

上述开支中的业务招待费、差旅费、出租车费、个人消费性支出（不包括奖金）等均应由财务主管和院长签字。

（二）严格执行成本开支范围，控制个人消费基金增长，职工个人收入的增长应按“工资总额的增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于本单位劳动生产率增长幅度”的精神办理。

奖金分配方案应根据“多劳多得，科技含量，政策规定”原则，不得将药品收入、检查收入等与个人、科室的经济效益挂钩，奖金发放应严格按照分配方案由财务部门组织人员核算并由财务部主任审核后，送财务分管院长签阅，报院长审批执行。

医院经费审批及报销制度(医院财务管理制度)

医院经费审批及报销制度为进一步理顺经费开支审批及报销程序，规范财务开支行为，明确职责权限，适应医院预算管理和成本核算的需要，加强财务管理职能，使医院各项经费管理有章可循，结合我院实际，特修订本制度。

1、根据国家财经制度及财会法规，结合医院有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。

对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批。

2、审批人员和审批权限（1）医院经费审批权限应体现统一管理、分级负责、集中控制的原则，执行“三重一大”的规定，坚持财务开支“授权审批、层层负责”的原则。

（2）各项正常开支由各部门负责人及分管院领导审核签字认可后报院长或院长授权者审批，总会计师可根据院长授权代表。

（3）须经医院经济管理领导小组或医院办公会集体讨论审批的事项：医院年度预算；预算内开支金额在限额以上的经费支出；追加和调整预算项目；对外投资、合作、捐赠、技术转让等事宜；其他重大经济事项。

3、审批基本流程申请人填写《货币资金支付审批表》—→证明人（验收人）签字，购实物的，办理验收入库手续—→申请人所在科室负责人审核签字—→分管院领导审核签字—→涉及内部审计项目的，审计部门负责人审核签字—→财务部门负责人审核签字—→院长签署审批意见并签字—→出纳根据审批人意见复核有关单据无误后办理付款4、各科室（部门）所需的办公用品、材料、物资等原则上必须到医院有关仓库，按医院相关规定领用，不得擅自购买，否则，财务不予报销。

5、严格执行财经纪律，对国家规定的必须通过政府采购的商品，由采购办上报政府采购中心办理相关手续。

6、报销的原始单据必须真实、合法、有效，必须是由税务部门监制的正式发票或财政部门监制的、适用的正式收据；字迹清楚，数字准确，不得涂改、挖补；盖有出票单位的公章；对不符合规范的原始单据不予报销。

7、坚持权责对等原则，如有滥用职权、玩忽职守给医院带来经济损失的，应由直接经办人、审核人和审批人承担主要责任，并依据国家相关规定给予经济处罚和行政处分。

医院财务费用审批管理制度

第一章总则第一条为加强医院财务管理工作，规范财务费用审批流程，确保医院资金安全、合理使用，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有财务费用的报销、支付、审批等环节。

第三条本制度遵循合法、合规、公开、透明、高效的原则。

第二章费用审批权限与流程第四条费用审批权限分为三级：1. 初级审批：由部门负责人或授权人负责审批本部门日常费用报销，包括但不限于办公用品、低值易耗品、差旅费等；2. 中级审批：由财务部门负责人或授权人负责审批本部门及下属部门的较大额度费用报销，包括但不限于设备购置、维修、租赁等；3. 高级审批：由医院院长或授权人负责审批医院重大额度费用报销，包括但不限于固定资产投资、工程项目、大型设备购置等。

第五条费用审批流程：1. 经办人填写报销单，附上相关原始凭证；2. 初级审批人审核报销单及凭证，签署意见；3. 中级审批人审核报销单及凭证，签署意见；4. 高级审批人审核报销单及凭证，签署意见；5. 财务部门负责人或授权人根据审批意见办理报销手续。

第三章费用报销标准第六条医院财务费用报销标准参照国家相关规定和医院实际情况制定，包括但不限于以下内容：1. 差旅费报销标准：根据出差时间、距离、交通方式等因素制定；2. 住宿费报销标准：根据住宿地点、星级等因素制定；3. 用餐费报销标准：根据出差时间、地点等因素制定；4. 交通费报销标准：根据出差地点、交通方式等因素制定；5. 办公用品、低值易耗品报销标准：根据物品性质、使用期限等因素制定。

第四章附则第七条本制度由医院财务部门负责解释。

第八条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第五章监督检查第九条医院审计部门对财务费用审批管理制度执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。

第十条对违反本制度的行为，医院将视情节轻重给予相应处罚，并追究相关责任人的责任。

第十一条本制度如需修改，由医院财务部门提出，经医院院长批准后发布实施。

医院经费审批报销制度范本

医院经费审批报销制度范本第一章总则第一条为了加强医院财务管理，规范经费审批报销程序，根据国家财政、财务制度的有关规定，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院所有经费支出项目的审批和报销管理。

第三条经费支出必须坚持合法、合规、合理、效益原则，严格执行预算，确保资金安全，提高资金使用效益。

第四条医院设立财务管理委员会，负责全院经费审批报销工作的领导与监督。

财务管理委员会由院长、财务部门负责人、审计部门负责人及相关部门负责人组成。

第二章经费支出审批原则第五条经费支出必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则。

第六条对超出预算定额的费用支出，不予审批。

第七条经费支出必须经过充分论证，确保项目合理、必要，符合医院发展规划和学科建设要求。

第三章经费支出审批权限第八条日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务部门执行。

第九条大额设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。

第十条大型修缮、改建项目支出，由相关部门提出申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。

第十一条差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务部门审核后报院长批准；确因工作需要超标准的，事前需经院长同意。

第十二条定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经院长批准后，由财务部门执行。

定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经院长审批后，由财务部门执行。

第四章报销流程与要求第十三条报销流程：1. 经办人根据实际情况，填制报销单据，附上相关证明材料。

2. 报销单据经部门负责人审核签字后，提交给财务部门。

3. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的退还经办人。

4. 审核通过的报销款项，由财务部门按照规定程序支付。

公立医院财务审批管理制度

第一章总则第一条为加强公立医院财务管理，规范财务审批程序，确保医院资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院所有财务收支活动，包括但不限于收入、支出、成本费用、筹资投资等。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：财务审批必须符合国家法律法规和政策要求。

（二）真实性原则：财务审批依据真实、准确、完整。

（三）效益性原则：财务审批注重资金使用效益，合理控制成本费用。

（四）责任性原则：财务审批责任到人，明确审批权限和职责。

第二章财务审批权限和职责第四条医院财务审批权限分为以下几级：（一）一级审批：由院长或其授权的副院长负责审批。

（二）二级审批：由财务总监或其授权的财务部门负责人负责审批。

（三）三级审批：由各科室主任或其授权的经办人负责审批。

第五条财务审批职责：（一）一级审批：负责审批重大财务事项，包括但不限于年度预算调整、资金筹措、资产购置、大额支出等。

（二）二级审批：负责审批一般性财务事项，包括但不限于部门预算、报销、费用报销等。

（三）三级审批：负责审批日常财务事项，包括但不限于小额支出、报销等。

第三章财务审批程序第六条财务审批程序如下：（一）经办人提出申请：经办人根据实际情况填写相关申请表格，提交给审批人。

（二）审批人审核：审批人根据审批权限和职责，对申请事项进行审核。

（三）审批人签字：审批人签字确认后，将申请表格及相关资料提交给财务部门。

（四）财务部门审核：财务部门对申请事项进行审核，确保符合财务管理制度要求。

（五）财务部门签字：财务部门签字确认后，将申请表格及相关资料提交给审批人。

（六）审批人签字：审批人再次签字确认，审批通过。

（七）财务部门执行：财务部门根据审批结果，办理相关财务手续。

第四章财务审批监督第七条医院设立财务审批监督机构，负责对财务审批工作进行监督。

第八条财务审批监督机构的主要职责：（一）监督检查财务审批程序是否符合本制度要求。

医院资金审批制度(3篇范文)

医院资金审批制度（3篇范文）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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加强医院财务管理与资金审批制度

加强医院财务管理与资金审批制度第一章总则第一条目的和依据为了加强医院财务管理，规范资金的使用和审批流程，保证财务的安全性和合规性，依据《中华人民共和国会计法》《财政部关于加强财务管理的若干规定》等相关法律法规，订立本制度。

第二条适用范围本制度适用于医院全部财务相关工作及资金审批流程。

第二章财务管理第三条财务部门1.医院设立财务部门，负责医院财务管理工作。

2.财务部门的职责包含：编制财务预算、日常账务处理、财务报表的编制、财务分析及决策支持等。

3.财务部门应设立专职财务人员，并依照需要供应培训，确保财务人员具备专业知识和技能。

第四条资金管理1.医院设立资金管理制度，规范资金的收、付、保管和使用。

2.资金应依照财务部门订立的预算进行布置和使用，必需符合法律法规和医院的规定。

3.资金的管理应当实行科目代码管理，每一笔资金都有明确的来源和用途。

4.资金的保管应当由专人负责，确保资金的安全。

第五条财务报告1.财务部门依照规定的时间周期，编制财务报告。

2.财务报告包含资产负债表、利润表、现金流量表等。

3.财务报告应真实、准确地反映医院的财务情形和经营业绩。

第六条内部掌控1.医院应建立健全的内部掌控制度，包含财务掌控、风险管理和合规审核等。

2.内部掌控制度应保证财务活动的合规性和规范性，防止财务风险的发生。

第七条外部审计1.医院应定期聘请独立的外部审计机构对财务报表进行审计。

2.外部审计应遵从独立性、客观公正、保密性等原则，发现财务违规问题及时报告。

第三章资金审批第八条资金审批流程1.医院设立资金审批流程，明确资金申请、审批和使用的程序和责任。

2.资金审批流程应包含以下环节：申请、初审、复核、最终审批、支出等。

3.资金审批的责任单位和责任人应当明确，确保审批过程公正、透亮。

第九条资金申请1.医院内部单位申请资金使用，应填写资金申请表。

2.资金申请表应包含申请单位、资金用途、金额、经费来源等信息。

3.资金申请表应送交财务部门初审。

医院工程款付款审批制度

医院工程款付款审批制度一、总则医院工程款是指用于建设、维护医院设施的资金，是医院运营的重要支出之一。

为规范医院工程款的支付流程，保证资金的使用合理、安全，特制定本审批制度。

二、适用范围本审批制度适用于医院所有工程款的支付审批流程，包括但不限于建设、改造、维护等项目。

三、审批权限1.院长为最终审批单位，具有最终决策权。

2.财务部门负责工程款的审核和流转，负责起草付款申请。

3.工程部门负责提供工程款的具体使用计划、施工进度等信息。

4.其他相关部门根据具体情况提供协助和反馈意见。

四、审批流程1. 付款申请：工程部门根据实际施工情况和进度，向财务部门提出工程款支付申请，申请需包括工程款支付金额、用途、预期进度等详细信息。

2. 财务审核：财务部门对付款申请进行初步审核，确保申请内容符合规定，并提出审批建议。

3. 院长审批：院长对付款申请进行最终审批，审批通过后即可安排付款。

4. 付款执行：财务部门根据院长批准的付款申请进行转账或支票支付给工程单位。

五、支付条件1. 工程款支付需严格按照工程进度进行，不能提前或者延迟支付。

2. 工程款支付需严格按照付款申请的用途进行，不得私自挪用。

3. 工程款支付需提供相关发票、证明等凭证，确保资金使用的合法合规。

4. 工程款支付需及时记录相关信息，形成完整的审批和流转文件。

六、风险控制1. 对工程款支付申请进行严格审核，确保申请内容真实有效。

2. 加强对工程款使用情况的监测和跟踪，确保资金使用的合理性。

3. 建立工程款支付风险预警机制，对可能出现的风险及时进行应对。

4. 对工程款支付过程中出现的问题进行及时处理和跟进，确保资金的安全。

七、违规处理1. 对于超出预算、私自挪用、虚报等违规行为，按照医院相关规定进行处罚。

2. 对于财务审核不严或审核不到位的情况，需追究相关人员责任。

3. 对于使用不当或有损医院利益的行为，必须追究相关人员的刑事责任。

八、附则本审批制度自颁布之日起生效，如有调整或变动，需经院长批准。

医院收支审批制度

医院收支审批制度医院收支审批制度是一项重要的管理制度，它涉及到医院的经济支出和预算分配等方面，对于保障医院资金的合理使用和风险控制具有重要意义。

下面就医院收支审批制度进行详细探讨，主要包括制度的背景与意义、流程与程序以及存在的问题与对策等方面。

随着医院规模的扩大和经济压力的增大，医院的日常经济支出也随之增加，因此，建立一套科学、合理的医院收支审批制度显得尤为重要。

医院收支审批制度帮助医院建立了一套完善的财务审批管理机制，主要目的是为了保证医院财务管理的透明化、规范化和合理化，使医院的资金用于最需要的地方，提高资金利用的效益。

此外，医院收支审批制度还有助于防范和控制医院财务风险，提高医院的内部管理水平，为医院的可持续发展创造良好的财务环境。

1.收支申请：各部门根据实际需求填写申请表，明确申请金额、用途、时间等要求。

3.审批流程：根据申请金额和层次，分别进行不同层级的审批，如科室主任、业务部门负责人、财务部门负责人等审批环节。

4.预算协调：如有需要，财务部门可以与申请部门进行预算方面的沟通和协商。

5.决策执行：经过层层审批后，决策人对审批通过的申请进行执行，并及时通知各相关部门。

6.收支登记：财务部门负责记录各项收支的详情，并按规定流程进行登记。

7.监督与检查：对医院的收支进行定期和不定期的监督和检查，防止违规情况的发生。

1.审批流程复杂：医院作为一个复杂的组织机构，审批流程常常显得繁琐而复杂，导致审批时间过长。

针对这一问题，可以通过合理调整审批流程，减少审批环节，提高审批效率。

2.分权不明确：存在审批权限不清晰的问题，导致审批权过于集中或过于分散。

可以通过明确各层级的审批权限，建立健全的审批层级制度，使审批过程更加合理和透明。

3.监督不力：医院财务监督的力度不够，存在一些违规行为得不到有效监督的问题。

针对这一问题，可以加强对财务监督人员的培训，提高其监督能力；同时定期进行审核和检查，发现问题及时整改，确保医院财务的安全与稳定。

卫生院经费审批制度(3篇)

卫生院经费审批制度经费开支审批制度各项资金的筹集、分配、使用要符合国家规定，讲求资金利用效用，要服从、服务于本单位的工作需要，有计划、有预算，合理安排、量入为出，严格审核，压缩支出。

1、重大项目开支须经会议讨论决定。

2、事业经费开支经主管领导审签后，由主管财务领导“一支笔”审批。

3、机关各处、室正常经费额度内的开支，由处、室负责人签批。

4、事业经费、纵向课题经费开支的差旅费由主管财务领导审批；横向课题经费开支的差旅费由主管科研领导审批。

出国人员费用由____领导、主管财务领导共同审批。

5、事业经费开支的招待费每人每餐标准不得超过____元，陪餐人数不得超过客人的三分之一。

特殊情况需要超过标准的需事先说明情况，经主管财务领导批准方可报销。

6、机关、行政人员因工作需要乘坐出租车的需要事先说明情况，由主管财务领导审批。

7、房屋维修等工程单项____元以上开支的由主管财务领导审批，____元以下开支的由行政处审批。

____万元以上的修缮工程预算须经社会审计事务所审计。

8、购置仪器设备不论资金来源，一律报设备管理部门审核。

购置____万元以上的仪器设备经会议讨论决定；____万元以下的由主管财务领导批准。

9、报废处理____万元以下的固定资产由使用部门写出报告，管理部门提出意见，由主管领导和主管财务领导共同审批；____万元以上的规定资产报____审批；____万元以上的固定资产报经财政部审批。

10、11、12、13、职工工资、各项津贴、临时工工资、职工探亲费用等由人事处审核。

卫生院经费审批制度（二）五、经费预算与支出审批制度第一章总则第一条为加强和规范学院的经济决策行为，进一步推进经济管理的规范化、科学化、民主化，促进学校各项事业健康有序地发展，根据《____会计法》、《高等学校财务制度》等相关法律、法规、规章，结合学院的实际，制定本办法。

第二条本制度适用于学院本级部门预算与支出的审批。

第三条本制度所指的支出包括。

医院资金审批权限管理制度

第一章总则第一条为加强医院资金管理，确保资金使用安全、高效，规范资金审批权限，根据《中华人民共和国预算法》、《医院财务管理制度》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院各部门、各科室的资金审批工作。

第三条本制度遵循以下原则：1. 预算管理原则：资金审批应遵循预算管理，确保资金使用符合年度预算安排。

2. 审批权限原则：明确审批权限，确保资金审批责任到人。

3. 风险控制原则：加强资金风险控制，防范资金损失。

4. 效率原则：简化审批流程，提高资金使用效率。

第二章资金审批权限划分第四条医院资金审批权限分为以下等级：1. 一级审批权限：院长、分管副院长、财务总监等。

2. 二级审批权限：部门主任、科室负责人等。

3. 三级审批权限：一般工作人员。

第五条一级审批权限包括：1. 年度预算的编制、调整、执行；2. 资金重大投资项目；3. 资金支出超过年度预算10%的；4. 其他重大资金支出事项。

第六条二级审批权限包括：1. 年度预算内资金支出；2. 资金支出在年度预算10%以下的；3. 其他日常资金支出事项。

第七条三级审批权限包括：1. 日常小额资金支出；2. 资金支出在预算内，且不超过部门、科室年度预算的；3. 其他经二级审批权限授权的资金支出事项。

第三章资金审批程序第八条资金审批程序如下：1. 提出申请：申请人填写《医院资金审批申请表》，详细说明资金使用用途、金额、预算来源等。

2. 审核部门：相关部门对申请事项进行审核，提出审核意见。

3. 审批权限：根据资金审批权限，由相应审批权限的人员进行审批。

4. 执行监督：财务部门对资金使用情况进行监督，确保资金使用合规、高效。

第四章责任与监督第九条各级审批人员应认真履行职责，严格按照审批权限和程序进行审批，对资金使用安全、合规负直接责任。

第十条财务部门负责监督资金使用情况，对违反审批权限、程序的资金支出行为，应及时制止，并向院长报告。

第十一条对违反本制度规定的行为，将依照《医院财务管理制度》等相关规定进行处理。

医院资金审批制度

医院资金审批制度为强化财务管理，确保资金安全，提高资金使用效率，搞好开源节流，堵塞漏洞，促进单位的经济活动的健康发展，特制定本制度。

一、审批权限1、凡办公、保健及医疗活动支出需附项目清单，由经手人或科室负责人和证明人签字，财务分管院长审批，再由院长审批方可执行。

2、基建方面支出由经办人、总务科长、现场工程师签字、财务分管院长及院长审批后方可执行。

3、各种学术会议、业务培训及职工探亲必须事先填报外出审批表，费用支出由财务科审核，财务副院长审批后执行，省外的支出需由院长审批后执行。

4、职工工资由制表人及人事管理人员院办主任签字，财务分管院长审批后执行；奖金支出由制表人、财务科长签字，奖金核算小组组长审核，财务分管院长审批后执行；年终奖金、加班费的发放标准，需经院务会议讨论后决定，由院办编制发放名册，由制表人、院办主任签字，财务分管院长审批后执行。

5、业务招待费需事先请示院长，由院长通知院办落实。

由经办人签字，院办主任和分管院长审核，院长批准后执行。

6、对患者无法偿还的住院欠款由护士长或科主任签字，送交医务科和分管领导审核，财务院长审批，住院收费处凭结账审批表办理出院结算。

金额在2000元以上的需经院长审批后执行。

7、零星采购、维修需附项目清单，当事科室负责人签字证明，职能科长审核，财务分管院长审批后执行，金额在2000元以上的，需院长审批后执行。

8、科研经费需注明专项经费名称，由经办人、课题负责人、相关职能部门负责人签字，院长审批后执行。

9、药品、卫生材料及总务科和设备科物资采购及入库，经库房保管员、库房会计、科主任签字，附采购汇总明细表，由财务副院长审批后执行。

10、凡属专向控制商品或者政府采购商品，付款时必须附有关审批资料，按以下情况分别处理：（1）预付款：凭经签约的有效合同及有关资料，职能科长对付款额度进行确认并签字，财务副院长审批后执行。

（2）验收合格付款：凭批准文件、验收合格报告及其他有关资料，由经办人、职能科长确认签字，经财务科审核，财务副院长审批后执行。

附院资金审批制度

附院资金审批制度
背景
作为医疗机构，医院最主要的职责是提供医疗服务，为患者提供优质的医疗资源。

为了保证医院财务的稳定、规范，附院建立了一套资金审批制度。

任务
附院资金审批制度的目的是为了规范资金的流动和使用，保证医院财务的稳定和安全。

实施
为了实施这一任务，附院制定了以下资金审批制度：
1. 资金审批流程
•申请人提交资金使用申请表，表上需要注明资金用途和金额。

•预算部对申请进行初审，确认资金用途是否符合预算计划，资金来源是否可行。

•经审核无误后，提交给部门领导审批。

•在部门领导审批通过后，提交给医院财务部审批，确认审核是否符合财务规定。

•审批通过后，财务部将款项划拨至申请人账户。

2. 资金使用标准
•资金使用必须经过审批流程。

•资金使用必须符合预算计划。

•资金使用必须符合国家法律法规和相关政策规定。

•资金使用必须符合医院规章制度。

3. 资金核算
•医院财务部将资金使用情况进行核算和报表制作。

•各部门应按时按量装订资料，保管完好，两年内必须保存清楚。

结论
通过对附院资金审批制度的实施，可以规范医院的财务管理，保证资金的安全性和透明度。

同时，也能够进一步推动医院质量的提升，提高医院的核心竞争力。

医院基本建设资金审批支付规定

医院基本建设资金审批支付规定
医院基本建设资金审批支付规定
为落实中共中央关于“重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金的使用，必须经集体讨论作出决定”的制度要求，加强我院基本建设项目的管理和监督，保障医院和施工方的合法权益，规范大额资金财务报批程序，促进党风廉政建设，结合本院实际，制定本规定。

一、实行大额资金支出申报制度。

凡需支付基建维修项目资金，施工单位须向医院基建办或总务科提交付款申请，经初步审核签署意见后，由财务科、审计科就付款情况签署意见，报主管财务的副院长提交院办公会讨论。

二、实行集体会签制度。

对于大额基建项目资金，由院领导、审计科、财务科、总务科、基建办负责人以及其他相关人员，对施工单位的付款申请进行集体审议，实行集体会签。

三、实行预付款审核付款制度。

未经审核的工程付款，最多可支付施工单位报价的50%；一审审核后，最多可支付一审审定金额的60%；经决算（三审）审计后，除质保金和分包配套费外，可按合同结算。

四、财务科对通过会签的项目，按照相关财务制度及时办理支付手续。

感谢您的阅读，祝您生活愉快。