应收应付管理PPT课件
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第二节 应付款管理
➢在财务工作中处理如何管理应付款 ➢应付款管理系统在往来账款管理方面能提
输入查询条件——“确定”——“票据管 理” ——“增加”或 “背书”或“贴现” 或“转出”或“结算”或“计息” ——“票 据输入”——“保存”
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第一节 应收款管理
• 4、坏账处理 • （1）坏账发生路径：“坏账处理”——
“坏账发生”—— “确定”——“坏账发生 单据明细” ——“本次发生坏账金额” — —“确定”，——“是”或“否” • （2）坏账收回路径：“坏账处理”—— “坏账收回” ——“确定”——“是”或 “否”
账龄区间设置” ——“增加”/“删除”—— “总天数”
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第一节 应收款管理
• 6、报警级别设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径： “初始设置”——“报警
级别设置” ——“增加”/“删除”
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第一节 应收款管理
• 7、单据类型设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“初始设置”——“单据
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第一节 应收款管理
➢在财务工作中处理如何管理应收款 ➢应收款管理系统在往来账款管理方面能提
供的功能 ➢进入应收款管理系统路径：“财务会
计”——“应收款管理”
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第一节 应收款管理
• 一、应收款管理系统初始化 • 1、账套参数设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“应收款管理”——
“设置”——“常规”、“凭证”、“权 限与预警”——“编辑”——“确定”
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第一节 应收款管理
• 三、期末处理 • 1、账表查询与分析 • 2、路径：“账表管理”——“统计分
析”——“欠款分析”——选择要查询分 析的“对象”、“币种”、“截止日期” 等内容——“确定”——“欠款分析”
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第一节 应收款管理
• 2、月末结账 • 路径：“期末处理”——“月末结
账””“月末处理”——双击需要结账月 份的“结账标志”栏——出现“Y”字母— —“下一步”——系统显示月末结账检查结 果（如果要查看处理类型的详细情况，则 双击要查看的类型，打开“月末处理详细” 进行查看）——“完成”系统进行自动结 账——“结账成功”——“确定”
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第一节 应收款管理
• 5、坏账计提 • 路径：“坏账处理”——“计提坏账准
备”——“应收账款百分比法”——“确 定”——“是”或“否”
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第一节 应收款管理
• 6、取消坏账处理 • 路径：“其他处理”——“取消操作”——
“取消操作条件”——“确定”，
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第一节 应收款管理
• 7、转账处理 • （1）转账处理含义及内容 • （2）应收冲应付转账处理路径：“转
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第一节 应收款管理
• 二、日常业务 • 1、增加应收款路径：“应收款管理”—
—“应收单据处理”——“应收单录 入”——“单据类别”选择新增单据名称、 单据类型、方向——“确定”——“应收 单”增加一张所选类型的空白单据，录 入该张新增单据的内容——“保存”
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第一节 应收款管理
• 2、修改、审核应收款单据 • 路径：“应收单据处理”—— “应收单据审
账”——“应收冲应付”——输入客户名 称——“过滤”——输入要转账的金额—— 选择“应付”选项卡——输入供应商的名 称和转账金额——“确定”——“是”或“否”
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第一节 应收款管理
• 8、制单 • （1）制单方式 • （2）路径：“制单处理”——“制单查询”——
输入需要查询的条件——“确定” ——“选择”— —输入序号（如果需要几张单据合并制单，可以 在这几张单据的“选择”中都输入相同的序号。 单击 “全选” 系统将所有单据都分别制 单。 ） ——双击选择需要制单的单据——单击 “制单”——“填制凭证”——“保存”——“己生 成”
核”——“单据过滤条件” ——选择相应的 查询条件——“确定”——“应收单据列 表”—— “单据”——“应收单”——“定 位”、“首张”、“上张”、“下张”、 “末张”——“修改”或 “删除” 或“审 核”—— “是”
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第一节 应Fra Baidu bibliotek款管理
• 3、票据管理 • 路径：“票据管理”——“票据查询”——
类型设置”——“发票”或“应收单”
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第一节 应收款管理
• 8、录入期初余额
• （1）录入期初余额的意义及要求
• （2）8、录入期初余额路径：“设置”——“期初余 额”——“期初余额--查询” ——“确认”——“期初余额 明细表”—— “增加”——“单据类别”——“确认”进入 相应单据录入期初数据。如：“销售发票”，系统进入 “销售专用发票”界面，新增一张期初销售发票，在单据 头中录入该张发票的发票号、客户名称等，在单据中录入 具体的货物名称、数量、单价等，最后单击“保存”按钮， 保存该张新增期初单据 ，同样录入“应收单” “预收款” “应收票据”——录入完毕 “期初对账”（在“期初余 额明细表”中，单击“对账”按钮，系统弹出“期初对账” 窗口。）——查看应收款系统与总账系统的期初余额是否 平衡。
第十一章 应收应付管理
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学习目标
• 1、明确应收管理对应着核算单位的销售业 务，掌握以填制发票和应收单的形式来管 理应收款。掌握应收款管理系统初始化、 日常业务处理、期末处理的全过程。
• 2、明确应付管理对应着核算单位的采购业 务，掌握以填制采购发票应付单的形式来 管理应付款。掌握应付款管理系统初始化、 日常业务处理、期末处理的全过程。
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第一节 应收款管理
• 2、应收款管理系统科目设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“应收款管理”——“设
置”——“选项”——“初始设置”—— “基 本科目设置” ——“控制科目设置”—— “产品科目设置”—— “结算方式科目设 置” ——“保存”
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第一节 应收款管理
• 3、坏账准备设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径： “初始设置”——“坏账
准备设置”——“确定”
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第一节 应收款管理
• 4、账期内账龄区间设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“初始设置”——“账期
内账龄区间设置” ——“增加”/“删除”— —“总天数”
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第一节 应收款管理
• 5、逾期账龄区间设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“初始设置”——“逾期
第二节 应付款管理
➢在财务工作中处理如何管理应付款 ➢应付款管理系统在往来账款管理方面能提
输入查询条件——“确定”——“票据管 理” ——“增加”或 “背书”或“贴现” 或“转出”或“结算”或“计息” ——“票 据输入”——“保存”
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第一节 应收款管理
• 4、坏账处理 • （1）坏账发生路径：“坏账处理”——
“坏账发生”—— “确定”——“坏账发生 单据明细” ——“本次发生坏账金额” — —“确定”，——“是”或“否” • （2）坏账收回路径：“坏账处理”—— “坏账收回” ——“确定”——“是”或 “否”
账龄区间设置” ——“增加”/“删除”—— “总天数”
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第一节 应收款管理
• 6、报警级别设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径： “初始设置”——“报警
级别设置” ——“增加”/“删除”
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第一节 应收款管理
• 7、单据类型设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“初始设置”——“单据
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第一节 应收款管理
➢在财务工作中处理如何管理应收款 ➢应收款管理系统在往来账款管理方面能提
供的功能 ➢进入应收款管理系统路径：“财务会
计”——“应收款管理”
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第一节 应收款管理
• 一、应收款管理系统初始化 • 1、账套参数设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“应收款管理”——
“设置”——“常规”、“凭证”、“权 限与预警”——“编辑”——“确定”
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第一节 应收款管理
• 三、期末处理 • 1、账表查询与分析 • 2、路径：“账表管理”——“统计分
析”——“欠款分析”——选择要查询分 析的“对象”、“币种”、“截止日期” 等内容——“确定”——“欠款分析”
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第一节 应收款管理
• 2、月末结账 • 路径：“期末处理”——“月末结
账””“月末处理”——双击需要结账月 份的“结账标志”栏——出现“Y”字母— —“下一步”——系统显示月末结账检查结 果（如果要查看处理类型的详细情况，则 双击要查看的类型，打开“月末处理详细” 进行查看）——“完成”系统进行自动结 账——“结账成功”——“确定”
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第一节 应收款管理
• 5、坏账计提 • 路径：“坏账处理”——“计提坏账准
备”——“应收账款百分比法”——“确 定”——“是”或“否”
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第一节 应收款管理
• 6、取消坏账处理 • 路径：“其他处理”——“取消操作”——
“取消操作条件”——“确定”，
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第一节 应收款管理
• 7、转账处理 • （1）转账处理含义及内容 • （2）应收冲应付转账处理路径：“转
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第一节 应收款管理
• 二、日常业务 • 1、增加应收款路径：“应收款管理”—
—“应收单据处理”——“应收单录 入”——“单据类别”选择新增单据名称、 单据类型、方向——“确定”——“应收 单”增加一张所选类型的空白单据，录 入该张新增单据的内容——“保存”
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第一节 应收款管理
• 2、修改、审核应收款单据 • 路径：“应收单据处理”—— “应收单据审
账”——“应收冲应付”——输入客户名 称——“过滤”——输入要转账的金额—— 选择“应付”选项卡——输入供应商的名 称和转账金额——“确定”——“是”或“否”
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第一节 应收款管理
• 8、制单 • （1）制单方式 • （2）路径：“制单处理”——“制单查询”——
输入需要查询的条件——“确定” ——“选择”— —输入序号（如果需要几张单据合并制单，可以 在这几张单据的“选择”中都输入相同的序号。 单击 “全选” 系统将所有单据都分别制 单。 ） ——双击选择需要制单的单据——单击 “制单”——“填制凭证”——“保存”——“己生 成”
核”——“单据过滤条件” ——选择相应的 查询条件——“确定”——“应收单据列 表”—— “单据”——“应收单”——“定 位”、“首张”、“上张”、“下张”、 “末张”——“修改”或 “删除” 或“审 核”—— “是”
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第一节 应Fra Baidu bibliotek款管理
• 3、票据管理 • 路径：“票据管理”——“票据查询”——
类型设置”——“发票”或“应收单”
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第一节 应收款管理
• 8、录入期初余额
• （1）录入期初余额的意义及要求
• （2）8、录入期初余额路径：“设置”——“期初余 额”——“期初余额--查询” ——“确认”——“期初余额 明细表”—— “增加”——“单据类别”——“确认”进入 相应单据录入期初数据。如：“销售发票”，系统进入 “销售专用发票”界面，新增一张期初销售发票，在单据 头中录入该张发票的发票号、客户名称等，在单据中录入 具体的货物名称、数量、单价等，最后单击“保存”按钮， 保存该张新增期初单据 ，同样录入“应收单” “预收款” “应收票据”——录入完毕 “期初对账”（在“期初余 额明细表”中，单击“对账”按钮，系统弹出“期初对账” 窗口。）——查看应收款系统与总账系统的期初余额是否 平衡。
第十一章 应收应付管理
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学习目标
• 1、明确应收管理对应着核算单位的销售业 务，掌握以填制发票和应收单的形式来管 理应收款。掌握应收款管理系统初始化、 日常业务处理、期末处理的全过程。
• 2、明确应付管理对应着核算单位的采购业 务，掌握以填制采购发票应付单的形式来 管理应付款。掌握应付款管理系统初始化、 日常业务处理、期末处理的全过程。
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第一节 应收款管理
• 2、应收款管理系统科目设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“应收款管理”——“设
置”——“选项”——“初始设置”—— “基 本科目设置” ——“控制科目设置”—— “产品科目设置”—— “结算方式科目设 置” ——“保存”
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第一节 应收款管理
• 3、坏账准备设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径： “初始设置”——“坏账
准备设置”——“确定”
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第一节 应收款管理
• 4、账期内账龄区间设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“初始设置”——“账期
内账龄区间设置” ——“增加”/“删除”— —“总天数”
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第一节 应收款管理
• 5、逾期账龄区间设置 • （1）设置目的 • （2）设置路径：“初始设置”——“逾期