建设项目全过程跟踪审计表格-财务类
审计追踪模板
以下是一个审计追踪模板，涵盖了追踪步骤和结果的主要方面：一、项目背景* 项目名称：XXXX年度财务审计项目* 项目委托方：XXX公司* 审计单位：XX会计师事务所二、审计计划* 审计时间：自XXXX年XX月XX日至XX月XX日* 审计范围：XXX公司XXXX年度的财务报表及相关内部控制制度* 审计方法：遵循国家法律法规及行业标准审计方法，采用检查、监盘、函证、询问、计算分析等手段三、审计过程* 本次审计过程中，我们遵循了职业道德规范，保持了独立性，并进行了充分的审慎核查。
* 我们对XXX公司财务报表进行了全面审查，重点关注收入、成本、资产、负债等方面，并对内部控制制度进行了测试。
* 在审计过程中，我们与XXX公司进行了充分沟通，对发现的问题进行了及时反馈，并提出了相应的改进建议。
四、审计结果* 经过审计，我们发现XXX公司财务报表存在以下问题：1. 收入确认不准确，导致财务报表存在误差；2. 成本核算不准确，影响了利润表的真实性；3. 资产减值计提不足，导致资产虚高；4. 内部控制制度存在缺陷，增加了财务报表错报风险。
* 我们已经将上述问题及改进建议书面反馈给了XXX公司，并要求其在规定时间内进行整改。
五、追踪措施* 我们将对XXX公司整改情况进行持续追踪，确保其按照要求进行整改，并定期进行后续审计，以保障财务报表的准确性和真实性。
* 我们将对其他相关方面进行再次审核，以确保整个审计过程符合相关法律法规和行业标准的要求。
* 如若发现其他问题或异常情况，我们将及时向上级主管单位汇报，并采取相应措施予以处理。
六、总结与建议* 本次财务审计项目取得了圆满成功，但我们也要认识到其中存在的问题和不足之处。
在今后的工作中，我们将继续加强自身能力建设，提高审计质量和工作效率。
* 建议XXX公司在今后的工作中，加强内部控制制度的建设和执行力度，提高财务人员的专业素质和职业道德水平，以确保财务报表的准确性和真实性。
建设项目全过程审计用表(DOC 77页)
第八章附表审计需求调查表审计通知书承诺书授权委托书审计所需资料清单工程资料移交清单工程名称：建设单位名称：工程资料归还签收单建设项目审计实施方案编号：审计会议纪要审计程序表单位名称：编制人：日期索引号：项目名称：复核人：日期页次：1、编制各分项《审计程序表》是开展下步审计工作的基础；2、本表应在开展审计工作前，根据委托审计目的参考第五章各分项审计内容进行编制。
审计日记审计项目：索引号：审计工作底稿索引号：A-01审计取证函索引号：共页第页审计访谈记录表建设单位：建设项目名称：编号：现场勘查记录表记录人：年月日问询函建设单位：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份。
工作联系函编制单位：编号：征询意见函：受贵单位委托，我们对的审计工作业已完成，现将审计报告书初稿呈上，请于年月日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同报告书初稿一并送（寄）回我公司，在上述规定期限内没有提出书面意见的，视为对报告书没有异议。
天职国际会计师事务所有限责任公司天职（北京）国际工程项目管理有限公司年月日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下：委托单位负责人签名：委托单位公章：年月日文书送达回证编号：表A-20回访记录表编号：工程审计报告书流转控制表索引号：页次：客户名称：报告书份数：项目名称：项目类别：报告书编号：业务约定书编号：收费金额：签名年月日时备注撰稿人：项目负责经理：项目负责合伙人：总工程师：总经理签发：打印：校核：复印装订：盖公章：领取报告人：注：1.本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。
2.必须随本表流转的资料有三级复核记录、工程审计报告档案总表等应归档资料。
3.每一步骤执行人必须在认真执行各项程序后签字。
4.全部流转完毕后，随表附正式报告一份交行政与客户部归档。
工程审计三级复核记录委托单位名称：索引号：表A-23工程审计报告档案总表委托单位名称：报告书编号：委托审计项目：本项目档案共卷工程项目地点：1、资料名称前有*号的，是必须具备并要求归档的资料；2、凡有需要归档的资料请在相应项目打√，并将资料编号后归档。
建设项目全过程跟踪审计表格-综合类
附表-综合类表✌审计需求调查表编号：编制日期：表✌审计通知书编号：天工审☯✉✉✉✉✉✉✉号表✌承 诺 书表✌授权委托书表✌审计所需资料清单被审计单位： 项目名称： 编号：表✌工程资料移交清单工程名称：建设单位名称：表✌工程资料归还签收单编制单位： 编号：表✌建设项目审计实施方案编号：表✌审计会议纪要表✌审计程序表单位名称：编制人：日 期索引号：项目名称：复核人：日 期页次：、编制各分项《审计程序表》是开展下步审计工作的基础；、本表应在开展审计工作前，根据委托审计目的参考第五章各分项审计内容进行编制。
表✌审计日记审计项目： 索引号：表✌审计工作底稿索引号：✌表✌审计取证函索引号：共 页 第 页表✌审计访谈记录表建设单位：建设项目名称： 编号：记录日期：表✌现场勘查记录表编号：记录人： 年 月 日表✌问询函建设单位：建设项目名称： 编号：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份。
表✌工作联系函编制单位： 编号：表✌征询意见函：受贵单位委托，我们对 的审计工作业已完成，现将审计报告书初稿呈上，请于 年 月 日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同报告书初稿一并送（寄）回我公司，在上述规定期限内没有提出书面意见的，视为对报告书没有异议。
天职国际会计师事务所有限责任公司天职（北京）国际工程项目管理有限公司年 月 日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下：委托单位负责人签名：委 托 单 位 公 章：年 月 日表✌文书送达回证编号：表✌回访记录表编号：表✌工程审计报告书流转控制表索引号：页 次：客户名称：报告书份数：项目名称：项目类别：报告书编号：业务约定书编号： 收费金额：签 名 年 月 日 时 备 注撰 稿 人：项目负责经理：项目负责合伙人：总工程师 ：总经理签发：打 印：校 核：复印装订 ：盖 公 章：领取报告人：注： 本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。
跟踪审计工作表
招标文件审查意见表
合同审查意见表
编号：
编号：
投标报价审查意见表
基本情况工程名称: 建设单位：
设计单位：中标单位
建筑面积：中标金额：
工期：中标单方造价：
审查内容工程量清单主材用料计费费率措施费用承诺条件
中介机构意见：
负责人: 年月日审计部门意见：
负责人: 年月日
设计变更审核表
建设单位：编号：
第7表通号望麓嘉园项目跟踪审计工作表
工程签证造价审核表
编号：
第8表通号望麓嘉园项目跟踪审计工作表
综合单价审核表
编号：
第9表隐蔽工程跟踪审计记录表
编号：
第10表材料（设备）价格审计确认单
第11表
工程项目进度款支付建议表
工程名称：编号：。
建设项目全过程跟踪审计表格-财务类
附表-财务类表C-1投资及完成情况一览表- 149 -说明：1.本表按工程划分的标段及所含单项、单位工程明细填列，包含建设工程投资全部内容；2.定价方式：公开招标、邀请招标、比选或直接发包等；3.备注：合同内容完成情况，结算情况等。
- 150 -表C-2物资盘点情况审查表- 151 -表C-3资金来源及到位情况统计表制表：年月日概算执行情况比拟表贷款合同检查记录单位名称：AAA公司编制人：日期索引号：业务工程：复核人：日期页次：表C-6在建工程结构分析表单位名称：编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页次：财务负责人：制表人：- 157 -说明: 1、建安工程\设备大于2%确定为审计重点,待摊支出大于0.1%确定为审计重点；2、由于建筑工程\安装工程已经由工程造价咨询公司审核,而待摊支出没有经过审计,故确定待摊支出的重要性水平较低。
表C-7主要合同核对表单位名称：编制人：日期：索引号：表C-8资金来源结构表客户: 编制: 日期：索引号:表C-9凭证〔交易〕检查表单位名称：AAA公司编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页次：表C-10年度会计账户余额与年度审计报告核对表客户: 编制: 日期：索引号:表C-11工程工程会计记录金额与造价审核报告核对表客户: 编制: 日期：索引号:表C-12竣建02表竣工工程决算一览表与会计账户核对客户: 编制: 日期：索引号:表C-13竣建06表竣工工程财务决算表与会计报表核对表客户: 编制: 日期：索引号:表C-14竣建03表其他工程和费用明细表与会计账户核对客户: 编制: 日期索引号:表C-15预计未完工程检查表客户:AAA公司编制: 日期编制: 日期: 索引号: 会计期间: 复核: 日期: 复核: 日期: 页次:表C-16建设资金使用明细表客户: 编制: 日期: 索引号:注:建筑安装工程投资与设备投资合计××××元,与天工基审字【200×】×××号审核报告金额相符。
建设项目全过程跟踪审计表格-工程类分析-共21页
附表-工程类表B-1基建程序执行情况调查表编制人：负责人（签章）：日期：年月日建设项目管理制度调查表项目名称：审计人员：复核：日期：说明：1.好——制度得到全面有效的落实,未发现明显失控；2.中——制度基本得到落实,发现有失控现象；3.差——制度未能得到有效落实,失控现象较为普遍。
建设项目基本情况表编号：编制：审核：日期：年月日审计相关资料提供情况一览表单位名称：编制人：日期索引号：项目名称：复核人：日期页次：招投标情况审查表合同管理情况审查表客户：编制：日期：索引号：会计期间(或工程项目)：复核：日期：页次：合同付款情况审查表表B-8合同分包情况审查表表B-9合同变更情况审查表表B-10项目进度情况统计表工程名称：统计截止日期：表B-11工程进度款支付审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发。
2、本表后须附工程形象进度、计量支付表、各级审批附件等支持材料。
表B-12工程变更审批情况审查表表B-13工程变更价款审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的设计变更文件、变更工程量计算表、各级审批附件等支持材料。
表B-14工程签证价款审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的签证记录、签证工程量计算表、各级审批附件等支持材料。
表B-15材料（设备）定价审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附询价记录、厂家产品比较数据等材料。
表B-16工程索赔审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附索赔申请、索赔计算计量、各级审批附件等支持材料。
表B-17工程造价审计情况统计表表B-18项目的社会效益和社会影响情况统计表建设项目：填报日期：统计截止日期：。
财务审计管理表格(9个表格)
财务审计管理表格1.◎审计通知单2.◎审计表3.◎审计工作计划表4.◎审计报告表5.◎财务抽查通知单6.◎稽核工作计划表7.◎被审计单位基本情况表8.◎审计业务专用发文稿表9.◎审计工作底稿表-1审计通知单□定期□不定期年月审计单位审计日期审计内容配合事项核准：复核：制表：表-2审计表编号：审计事项审计部门单据金额正确性说明审计记录评语核准：复核：制表：表-3审计工作计划表年月审计类别日常定期不定期核准：复核：制表：表-4审计报告表年月审计项目审计类别审计期间抽样比率审计结果备注核准：复核：制表：表-5财务抽查通知单年 月核准： 复核： 制表： 抽查日期抽查人员抽查项目经管部门备注总经理表-6稽核工作计划表年月稽核类别稽核项目估计数量抽样数量稽核时间稽核人员会同人员备注日常定期不定期起讫核准：复核：制表：表-7被审计单位基本情况表年月日年账册编号凭证号码内容摘要金额（元）会议记录审计结论月日借贷审计组长（主审）：审计员：复核：审计日期：表-8审计业务专用发文稿表签发核稿：主办单位：拟稿人：事由：附件：机密等级：报：发：送：打字：校对：审字：第号年月日印份：表-9审计工作底稿审计部门：审字第号审计组长（主审）：年月日被审部门：审计项目：内容摘要：所附凭证：评价及建议：被审部门意见：财务审计管理表格。
建设项目全过程跟踪审计底稿 综合类、工程类、财务类
综合类审计底稿表A-1审计需求调查表编号：编制人：编制日期：表A-2审计通知书编号：天工审[****]***号表A-3承诺书表A-4授权委托书表A-5审计所需资料清单被审计单位：项目名称：编号：表A-6工程资料移交清单表A-7工程资料归还签收单编制单位：编号：表A-8建设项目审计实施方案编号：编制人：编制日期：表A-9审计会议纪要表A-10 审计程序表填表说明：1、编制各分项《审计程序表》是开展下步审计工作的基础；2、本表应在开展审计工作前，根据委托审计目的参考第五章各分项审计内容进行编制。
表A-11审计日记审计项目：索引号：共 XX 页第××页表A-12审计工作底稿索引号：A-01共页第页附件（共页）表A-13审计取证函索引号：共页第页附件：份表A-14审计访谈记录表建设单位：建设项目名称：编号：记录人：记录日期：表A-15现场勘查记录表编号：记录人：年月日表A-16问询函建设单位：建设项目名称：编号：注：本表一式三份发被问询单位，由被问询单位答复并签章后返回两份。
表A-17工作联系函编制单位：编号：注：重要联系单应加盖单位公章，相关单位各取一份。
表A-18征询意见函：受贵单位委托，我们对的审计工作业已完成，现将审计报告书初稿呈上，请于年月日前，将贵单位对报告书初稿的签署意见连同报告书初稿一并送（寄）回我公司，在上述规定期限内没有提出书面意见的，视为对报告书没有异议。
天职国际会计师事务所有限责任公司天职（北京）国际工程项目管理有限公司年月日现将我单位对报告书初稿的意见陈述如下：委托单位负责人签名：委托单位公章：年月日表A-19文书送达回证表A-20回访记录表编号：表A-21工程审计报告书流转控制表索引号：页次：客户名称：报告书份数：项目名称：项目类别：报告书编号：业务约定书编号：收费金额：签名年月日时备注撰稿人：项目负责经理：项目负责合伙人：总工程师：总经理签发：打印：校核：复印装订：盖公章：领取报告人：注：1.本表与报告书手稿一并流转，逐级复核并签字。
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附表-财务类
表C-1
投资及完成情况一览表
- 149 -
说明：1.本表按项目划分的标段及所含单项、单位工程明细填列，包含建设工程投资全部内容；
2.定价方式：公开招标、邀请招标、比选或直接发包等；
3.备注：合同内容完成情况，结算情况等。
- 150 -
表C-2
物资盘点情况审查表
- 151 -
表C-3
资金来源及到位情况统计表
制表：审核：年月日
概算执行情况比较表
贷款合同检查记录
单位名称：AAA公司编制人：日期索引号：业务项目：复核人：日期页次：
表C-6
在建工程结构分析表
单位名称：编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页次：
财务负责人：制表人：
- 157 -
说明: 1、建安工程\设备大于2%确定为审计重点,待摊支出大于0.1%确定为审计重点；
2、由于建筑工程\安装工程已经由工程造价咨询公司审核,而待摊支出没有经过审计,故确定待摊支出的重要性水平较低。
表C-7
主要合同核对表
单位名称：编制人：日期：索引号：
表C-8
资金来源结构表
客户: 编制: 日期：索引号:
表C-9
凭证（交易）检查表
单位名称：AAA公司编制人：日期：索引号：会计期间：复核人：日期：页次：
表C-10
年度会计账户余额与年度审计报告核对表
客户: 编制: 日期：索引号:
表C-11
工程项目会计记录金额与造价审核报告核对表客户: 编制: 日期：索引号:
表C-12
竣建02表竣工工程决算一览表与会计账户核对
客户: 编制: 日期：索引号:
表C-13
竣建06表竣工工程财务决算表与会计报表核对表
客户: 编制: 日期：索引号:
表C-14
竣建03表其他工程和费用明细表与会计账户核对
客户: 编制: 日期索引号:
表C-15
预计未完工程检查表
客户:AAA公司编制: 日期编制: 日期: 索引号: 会计期间: 复核: 日期: 复核: 日期: 页次:
表C-16
建设资金使用明细表
客户: 编制: 日期: 索引号:
注:建筑安装工程投资与设备投资合计××××元,与天工基审字【200×】×××号审核报告金额相符。
表C-17
交付使用资产表
单位名称：编制人：日期索引号：项目名称：复核人：日期页次：
表C-18
重要事项签证单
单位名称：编制人：日期索引号：业务项目：复核人：日期页次：
表C-19
标书收入（或中标服务费收入）检查核对表
客户: 编制: 日期：索引号: 会计期间: 复核: 日期: 页次:
说明：招标工程项目根据工程招标情况一览表填，出售标书份数根据评标资料填，单位售价根据招标文件填，已入账收入根据相关会计账户填。
表C-20
被审核单位基本情况表
表C-21
客户单位基本情况表
单位名称：编制人：日期索引号：业务项目：复核人：日期页次：
表C-22
业务项目基本情况表
单位名称：编制人：日期索引号：业务项目：复核人：日期页次：
表C-23
建设单位：建设项目名称：
主管部门：建设性质：
基本建设项目竣工财务决算报表
建设单位负责人：建设单位财务负责人：编报日期：年月日
表C-24：建竣决01表
基本建设项目概况表
表C-25：建竣决02表
基本建设项目竣工财务决算表
单位：元
应收生产单位投资借款期末数：
基建结余资金：
表C-26：建竣决03表
基本建设项目交付使用资产总表
单位：元
（盖章）日期：（盖章）：日期：
表C-27：建竣决04表
基本建设项目交付使用资产明细表
交付单位：接收单位：
盖章：年月日盖章：年月。