管理费用内控抽样测试表
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控制活动
0
FR-e-4
测试内容
A B C D 本年管理费用付 款申请单 抽取样本
抽样标准
测试记录
样本编号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
测试结论
Βιβλιοθήκη Baidu
达标 未达标 不适用 未达标率 测试结果评价 最终结果评价 开始执行日:
备注：
除部分固定发生并限定额度的管理费用外，（如交通费、通讯费等）其他管理费用需要 事先发起申请，并经过适当审批。 业务发生后，各经办人填写付款申请，附件齐全。该付款申请经过适当审批。审批内容 包括但不限于：业务发生的真实性、票据的合法性、该费用报销是否在额度内等。
管理费用发生前经过事前审批 超预算费用经过公司适当审批 付款申请单附件是否完整 收取的发票是否真实，要素是否齐全 1080 25
样本名称
√ × ―
样本索引
FR-F-3 A
测试内容 0 FR-e-4 B C
FR-e-4 D
0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
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备注
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FR-e-4
测试内容
A B C D 本年管理费用付 款申请单 抽取样本
抽样标准
测试记录
样本编号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
测试结论
Βιβλιοθήκη Baidu
达标 未达标 不适用 未达标率 测试结果评价 最终结果评价 开始执行日:
备注：
除部分固定发生并限定额度的管理费用外，（如交通费、通讯费等）其他管理费用需要 事先发起申请，并经过适当审批。 业务发生后，各经办人填写付款申请，附件齐全。该付款申请经过适当审批。审批内容 包括但不限于：业务发生的真实性、票据的合法性、该费用报销是否在额度内等。
管理费用发生前经过事前审批 超预算费用经过公司适当审批 付款申请单附件是否完整 收取的发票是否真实，要素是否齐全 1080 25
样本名称
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样本索引
FR-F-3 A
测试内容 0 FR-e-4 B C
FR-e-4 D
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