大秦铁路2020年上半年经营成果报告

三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
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大秦铁路2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为797,829.98万元，与2019年上半年的 1,167,036.22万元相比有较大幅度下降，下降31.64%。利润总额主要来自 于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为797,029.85万元，与2019年上半年的 1,171,082.34万元相比有较大幅度下降，下降31.94%。以下项目的变动使 营业利润增加：营业成本减少315,859.61万元，营业税金及附加减少 8,271.56万元，管理费用减少2,929.19万元，销售费用减少550.25万元， 共计增加327,610.61万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减 少25,690.28万元，财务费用增加4.69万元，共计减少25,694.97万元。各 项科目变化引起营业利润减少374,052.49万元。
-
0
98.18 2,653,346.8
5
0.47 5,982.08
0.28 7,940.25
0.91 24,729.35
0.15 4,639.17
-
0
98.39
0.22 0.29 0.92 0.17
-
2、总成本变化情况及原因分析
大秦铁路2020年上半年成本费用总额为2,696,637.7万元，与2019年 上半年的3,024,243.62万元相比有较大幅度下降，下降10.83%。以下项目 的变动使总成本增加：财务费用增加4.69万元，共计增加4.69万元；以下 项目的变动使总成本减少：销售费用减少550.25万元，管理费用减少 2,929.19万元，营业税金及附加减少8,271.56万元，营业成本减少 315,859.61万元，共计减少327,610.61万元。各项科目变化引起总成本减
11.38 797,829.98
-31.64
营业利润
投资收益 营业外利润
1,055,722.4
157,598.82 -7,930.54
- 1,171,082.3 4
164,399.27
- -4,046.12
10.93 797,029.85
-31.94
4.32 138,708.99
48.98 800.14
0.75 27,658.54
0.21 4,634.49
-
0
73.74 2,653,346.8
5
0.35 5,982.08
0.21 7,940.25
0.69 24,729.35
0.12 wk.baidu.com,639.17
-
0
79.31
0.18 0.24 0.74 0.14
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为2,653,346.85万元，与2019年上半年的 2,969,206.46万元相比有较大幅度下降，下降10.64%。
100.00
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
2,775,038.6 3
12,523.4 9,010.53 27,960.24 7,732.06
0
97.98 2,969,206.4
6
0.44 14,253.64
0.32 8,490.5
0.99 27,658.54
0.27 4,634.49
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项目名称
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
成本费用总额
2,832,264.8 6
100.00 3,024,243.6 2
100.00 2,696,637.7
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
营业收入
3,723,310.2 6
- 4,026,693.1 1
8.15 3,345,555.7 2
-16.92
利润总额
1,047,791.8 6
- 1,167,036.2 2
-15.63 119.78
二、成本费用分析 1、成本构成情况
大秦铁路2020年上半年成本费用总额为2,696,637.7万元，其中：营 业成本为2,653,346.85万元，占成本总额的98.39%；销售费用为7,940.25 万元，占成本总额的0.29%；管理费用为24,729.35万元，占成本总额的 0.92%；财务费用为4,639.17万元，占成本总额的0.17%；营业税金及附 加为5,982.08万元，占成本总额的0.22%。
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 3,345,555.72万元，比2019年上半年的4,026,693.11万元下降16.92%， 营业成本为2,653,346.85万元，比2019年上半年的2,969,206.46万元下降 10.64%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成 本，表明企业经营业务盈利能力下降。
100.00 3,345,555.7 2
100.00
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
2,775,038.6 3
12,523.4 9,010.53 27,960.24 7,732.06
0
74.53 2,969,206.4
6
0.34 14,253.64
0.24 8,490.5
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为138,708.99万元，与2019年上半年的 164,399.27万元相比有较大幅度下降，下降15.63%。
4、营业外利润 2019年上半年营业外利润亏损4,046.12万元，2020年上半年扭亏为 盈，盈利800.14万元。 5、经营业务的盈利能力
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少327,605.92万元。
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
营业收入
3,723,310.2 6
100.00 4,026,693.1 1