股份有限公司资金管理制度
专项资金管理制度经典版(9篇)
专项资金管理制度经典版为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：一、专项资金实行“专人管理、专户储存、转账核算、专项使用”。
二、专项资金拨付一律使用转账结算，杜绝现金支付。
三、专项资金的拨付要附真实、有效、合法的凭证。
四、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况必须请示。
五、严格遵循专项资金初审、审核、批准制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。
六、对专项资金定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，全程参与项目验收和采购项目接交。
四川鑫达新能源科技有限公司____年____月____日专项资金管理制度经典版（二）1目的为了贯彻实施国家法律法规，符合《企业会计准则》的要求，以及加强专项经费管理，促进企业自主创新，完善公司专项经费核算财务管理制度，并结合公司的实际情况制定本制度。
2适用范围适用于江西赣锋锂业股份有限公司3术语定义专项经费是指用于进行技术改造（含信息化硬软件改造升级）、科学技术研究、开发，信息新技术推广应用等专项费用支出。
4职责4.1财务会计部负责年度预算工作的组织、各部门预算的审核把关、汇总制定初步的公司年度预算报请公司预算管理委员会进行审批，并负责最终预算资金的安排及把关。
4.2各部门负责按照公司的预算管理要求编制本部门的年度预算，并报财务会计部进行审核。
4.3预算管理委员会负责召集相关人员对公司年度预算进行审批。
____公司审计部负责资金使用的监督。
5资金使用要求专项经费必须按计划统筹安排，节约使用，关注资金使用效益。
6专项经费的来源6.1国家、上级部门对国家支撑计划项目的专项拨款；6.2企业自筹资金，主要是通过生产经营活动产生的资金结余；6.3其它方面筹措的用于特定项目的资金。
股份公司市值管理制度
XX股份有限公司市值管理制度第一章总则第一条为加强上市公司市值管理工作，进一步规范XX股份有限公司（下称“公司”）的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，积极响应《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》中关于鼓励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及其他有关法律法规，制订本制度。
第二条本制度所称市值管理，是指上市公司基于公司市值信号，综合运用多种科学、合规的价值经营方式和手段，以达到公司价值创造最大化、价值实现最优化的一种战略管理行为。
其中价值创造是市值管理的基础，价值经营是市值管理的关键，价值实现是市值管理的目的。
市值管理就是要使价值创造最大化、价值经营最妙化、价值实现最优化，最终实现股东价值最大化。
第三条市值管理是上市公司的战略管理的重要内容，只要上市公司持续经营，就要持续保障市值管理工作的开展，市值管理是董事会的核心工作内容之一。
第二章市值管理的目的与基本原则第四条市值管理主要目的是通过制定正确战略规划、完善公司治理、改进经营管理、可持续地创造公司价值，引导公司的市场价值与内在价值趋同，以及通过资本运作、权益管理、投资者关系管理等手段提升公司市场形象与品牌价值，达到公司整体利益最大化和股东财富增长并举的目标，建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持，实现公司市值与内在价值的动态均衡。
第五条市值管理的基本原则（一）系统性原则影响上市公司市值的因素众多，市值管理须秉持系统思维、拆解因子、循序推进的原则，系统改善影响公司市值增长的各关键要素。
（二）科学性原则上市公司的市值管理有其规律，必需依其规律科学而为，不能违背其内在逻辑恣意而为。
公司必须通过制定科学的市值管理制度，以确保市值管理的科学与高效。
（三）规范性原则公司的市值管理行为必须建立在国家各项法律、法规的基础上。
成都红旗连锁股份有限公司 财务管理制度
成都红旗连锁股份有限公司财务管理制度（第一届董事会第十八次会议审议通过）第一章总则第一条为了规范成都红旗连锁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，使公司的会计工作有章可循、有法可依，公允地处理会计事项，以提高公司经济效益维护股东权益，制定本制度。
第二条本制度根据我国《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况及公司对会计工作管理的要求制定。
第三条本制度适用于公司及下属控股公司、分公司。
第二章会计核算体制第四条财会组织体系及机构设置（一）公司负责人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。
公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务负责人对董事会和总经理负责。
（二）公司设立会计机构负责人岗位，负责和组织公司财务管理工作和会计核算工作。
会计机构负责人由董事会按规定的任职条件聘用或解聘。
（三）公司设置财务一部、财务二部、财务结算一部、财务结算二部，专门办理公司的财务管理和会计事项，财务部配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。
财务部根据会计业务设置工作岗位。
会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作，财务部应建立岗位责任，财务管理制度制，以满足会计业务需要。
（四）财务部部长是公司会计机构负责人。
（五）公司有权对下属控股子公司的财务负责人予以推荐，并依照规定程序1财务管理制度聘任和解聘。
第五条会计人员职业道德。
会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度。
按照法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整，办理会计业务应当实事求是、客观公正，熟悉本单位经营情况和管理情况，运用掌握的会计信息和方法，改善内部管理，提高经济效益。
公司的货币资金管理制度
公司的货币资金管理制度一、总则为了加强公司货币资金管理，保证资金的安全、合法、高效运用，根据国家有关法律法规及公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司所有涉及货币资金收付、保管、核算和监督的业务活动。
二、职责划分1. 财务部门负责货币资金的日常管理工作，包括资金的收支、记账、报表编制等。
2. 审计部门负责对货币资金管理的监督和审计工作，确保资金使用的合规性。
3. 各业务部门应按照预算和审批程序，合理申请和使用资金。
三、账户管理1. 公司应设立基本账户和一般账户，基本账户用于日常经营收支，一般账户用于特定项目或临时性资金需求。
2. 任何账户的开设、变更或撤销，均需经过财务部门审核并报公司高层批准。
3. 严禁私自开设账户或以个人名义存储公司资金。
四、收付款管理1. 收入管理：所有收入必须及时入账，严禁坐支现金或挪用公款。
2. 支出管理：所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行，超预算支出需特别审批。
3. 大额交易应通过银行转账进行，减少现金交易的风险。
五、现金管理1. 现金库存量应控制在合理范围内，超出限额的现金应及时存入银行。
2. 现金收支要有严格的审批流程，确保每一笔现金交易的真实性和合法性。
3. 定期进行现金盘点，确保账实相符。
六、银行结算管理1. 银行结算应遵循“谁的钱进谁的账，谁的账出谁的钱”的原则。
2. 定期核对银行对账单，及时发现并处理未达账项。
3. 对于长期未动账的存款，应进行清理或合理安排使用。
七、内部控制1. 建立健全内部控制体系，对货币资金管理进行有效监督。
2. 实行双人审批制度，对于关键环节如现金收付、银行结算等操作，需有两名以上工作人员共同完成。
3. 定期对财务人员进行培训，提高其业务能力和职业道德水平。
八、违规处理1. 对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 严重违规行为可能涉及法律责任，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司规定程序修订。
公司银行转账资金管理制度
公司银行转账资金管理制度我们需要明确资金管理制度的核心原则，即确保资金的安全性、流动性与收益性三者之间的平衡。
任何资金管理措施都应围绕这三个核心原则展开。
我们来梳理一下制度内容的基本框架。
一般而言，公司银行转账资金管理制度应当包括但不限于以下几个重要部分：1. 权限设置与审批流程：清晰界定不同级别的财务操作权限，并设定严格的审批流程。
例如，小额转账可由财务部门负责人审批，而大额或关键性转账则需经过高级管理层甚至董事会的批准。
2. 转账操作规程：制定详细的银行转账操作步骤，包括转账申请、审核、执行以及记录等，确保每一步操作都有明确的指引和记录。
3. 资金监控与报告：实施实时的资金监控系统，确保所有资金流动都能得到及时的追踪与反馈。
同时，定期生成资金流动报告，供管理层审阅和分析。
4. 风险控制与应急处理：识别潜在的财务风险，并制定相应的预防措施和应急响应计划。
一旦发现异常转账行为，应立即启动应急预案，以最小化潜在损失。
5. 审计与合规：定期进行内部或外部审计，确保资金管理制度的执行情况符合公司政策及相关法律法规的要求。
6. 培训与更新：对相关人员进行定期的财务知识和操作技能培训，保持其专业能力与时俱进。
并且随着公司业务的发展和外部环境的变化，及时更新和完善资金管理制度。
通过上述六个方面的细致规定，企业能够确保资金管理的规范性和有效性，从而降低经营风险，提高资金使用效率。
值得一提的是，在具体操作过程中，还应注意以下几点细节：- 确保所有参与资金管理的员工都充分理解并遵守制度规定。
- 对于所有的银行转账活动都要保留完整的记录，包括转账指令、审批文件和交易凭证等。
- 加强信息安全管理，防止敏感财务数据的泄露。
- 鼓励员工对可能存在的风险点提出质疑和改进建议。
股份制公司财务的管理制度
股份制公司财务的管理制度股份制公司财务的管理制度（精选5篇）股份制公司财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
保险股份有限公司投资资金划拨实施细则
保险股份有限公司投资资金划拨实施细则保险股份有限公司投资资金划拨实施细则一、总则为规范保险股份有限公司投资资金划拨的管理，确保资金的安全性、流动性和优化经济效益，根据公司章程及相关法规、规定，制定本实施细则。
二、资金划拨的程序（一）资金申请项目部门在提交项目申请书时，应将在一段时间内所需的经费列入预算，必须明确经费的用途、金额、时间、资金来源等内容。
（二）资金审批1、企业部门根据项目申请书，进行初步审核，并向财务部门提交意见；2、财务部门根据企业部门的意见及公司财务状况，进行资金审批；3、经公司领导批准后，方可划拨资金。
（三）资金划拨1、资金划拨应提前预留时间，保证资金能够及时到位；2、财务部门应及时将资金划拨至项目部门指定的账户，并登录公司财务系统备案。
三、资金划拨的控制（一）严格控制资金划拨使用范围企业部门必须按照批准的用途和金额，严格控制使用范围，避免超额或超范围使用经费。
（二）建立财务管理制度1、相应的经费管理制度应明确制定，规范项目的经费使用；2、资金使用过程中应建立财务台账和档案管理制度，确保资金使用状况被及时、准确地记录。
（三）强化资金使用监督1、公司对项目经费的使用需定期监督，确保项目资金的正确、合法使用；2、企业部门应每月及时向财务部门提交资金使用情况，财务部门定期汇总情况，并及时上报公司领导。
四、资金划拨的监督（一）内部审计1、公司应定期组织内部审计工作，对项目经费的使用情况进行监督和审计；2、各级部门应积极配合内部审计工作，提供项目资金使用情况的相关资料。
（二）外部审计1、公司还应定期委托专业机构对项目经费的使用情况进行外部审计，确保项目经费使用的合法和规范；2、各级部门应积极配合外部审计工作，提供项目资金使用情况的相关资料。
五、效益分析公司应对项目经费的使用情况进行效益分析，并及时调整项目经费的使用方案，保证项目经费使用效益最大化。
六、处罚制度对不按规定使用、管理项目经费的企业部门和个人，公司将按照有关规定进行处理，并追究责任。
关于公司资金管理制度
关于公司资金管理制度公司资金管理制度是指公司对其资金的使用、管理和监控的一系列规定和措施。
这个制度的制定和实施对于公司的财务健康以及可持续发展至关重要。
以下是对公司资金管理制度的详细探讨。
其次，公司资金管理制度应规定资金的存储方式和安全措施。
资金的存储方式包括现金、银行存款、投资产品等。
针对不同的存储方式，公司应制定相应的规定，明确存储的金额、频率、手续等。
对于现金存储，公司应设立专门的财务收付岗位，规定存现和取现的流程和权限，避免资金的丢失或滥用。
对于银行存款和投资产品，公司应选择安全可靠的金融机构，并与之建立良好的合作关系，确保资金的安全性和稳定性。
再次，公司资金管理制度应制定资金的使用和支出的规范。
明确资金使用的范围和条件，例如可以用于哪些方面的开支、最高限额等。
制定预算和支出计划，帮助公司合理安排和控制开支，避免不必要的浪费。
对于支出的审批流程和权限也应明确规定，以确保支出的合法性和必要性。
此外，制度还应规定对于不符合规定的开支和乱花公司资金的违规行为的惩罚措施，以维护公司的财务纪律和正常秩序。
另外，公司资金管理制度应规定资金的监控和报告要求。
建立有效的监控机制，及时发现和纠正资金管理中的问题和风险。
制定定期报告和汇报的要求，确保公司高层对资金流动情况和财务状况有全面和准确的了解。
制定财务审计的要求，定期对公司的财务状况进行审核，确保财务数据的真实和可信性。
最后，公司资金管理制度应不断完善和提升。
根据公司实际情况和行业变化，随时调整和优化制度，使其适应新的需求和要求。
定期进行内部评估和审查，发现和解决制度中的问题和不足。
加强员工培训和意识提升，增强员工对公司资金管理制度的理解和遵守，共同维护公司的财务健康和稳定发展。
资本金制度
资本金制度
资本金制度是国家关于企业资本金的筹集、管理、核算和分配等方面的法律规范。
其主要内容有：
1.法定资本金
它是各类企业注册资本的最低限额。
有限责任公司法定资本金为3万元，其中一人有限责任公司法定资本金为10万元；股份有限公司法定资本金为500万元。
对于个人独资企业和合伙企业，没有规定最低限额。
2.资本金管理原则
一是确定原则，即企业章程中必须明确规定资本金的数额；二是充实原则，即企业的资本金必须足额；三是资本保全原则，即投资者投入的资本金不得以任何方式抽走，但可以转让。
企业不得随意增减资本金，要增减资本金，必须重新登记等。
3.资本积累与储备制度
企业必须建立资本与储备制度。
在利润分配中必须按一定比例提取法定盈余公积金，这是资本积累制度。
在资本储备方面，还有资本公积金制度，即把筹集资本金的溢价部分、接受捐赠、法定资产重估增值、接受外汇投资的折算差价作为资本公积金。
盈余公积金和资本公积金在一定条件下都可用于转增资本金。
公司存款账户资金管理制度
公司存款账户资金管理制度制度的核心目标需明确。
公司存款账户资金管理制度的主要目标是确保资金的安全性、流动性和增值性。
安全性要求防范财务风险，保护资金不受损失；流动性要求保证企业能够及时调度资金以满足日常运营需求；增值性则强调在确保安全的基础上，通过合理配置和投资使资金保值增值。
制度中应明确资金管理的原则。
这些原则包括但不限于：合法性原则，即所有资金运作必须在法律框架内进行；预算约束原则，要求资金使用必须依据预算执行，严禁超预算支出；集中管理原则，通过集中管理提高资金使用效率；以及风险控制原则，通过建立风险评估和应对机制来降低潜在风险。
具体到操作层面，制度应包含以下关键内容：1. 账户管理：规定公司开设和管理银行账户的具体流程，包括开户审批、账户变更、定期对账等。
每个环节都应有明确的责任人和审批权限。
2. 收款管理：明确收款流程，包括客户付款方式、收款确认、入账时间等。
同时，要设立有效的应收账款管理机制，加快回款速度，减少坏账损失。
3. 付款管理：规定付款审批流程，确保每笔付款都有合法有效的凭证支持，并符合公司的财务政策。
对于大额支付，应实行分级审批制度，以增强内部控制。
4. 资金调度：制定资金调度计划，优化现金流预测，确保有足够的流动资金支持日常运营。
同时，对于闲置资金，应考虑短期投资策略，实现资金的有效利用。
5. 风险管理：建立风险评估体系，定期对外部环境和内部控制进行审查，及时发现并应对可能的财务风险。
6. 审计与监督：设立独立的内部审计机构，定期对资金管理活动进行审计，确保制度的执行效力。
同时，鼓励员工举报违规行为，建立奖惩机制以提高员工的合规意识。
7. 应急预案：制定应对突发事件的资金应急计划，如市场波动、自然灾害等，确保在紧急情况下资金的安全和供应。
8. 持续改进：制度应是动态的，需要根据企业经营状况和市场变化不断优化更新。
总公司的资金管理制度
总公司的资金管理制度资金管理制度的核心在于规范资金的收支流程。
制度应明确指出，所有资金流动必须通过公司指定的银行账户进行，任何个人或部门不得私自开设账户或以其他方式存储公司资金。
在此基础上，制度应详细规定资金支付的审批流程，包括资金申请、审核、批准、支付及记录等各个环节，确保每一笔支出都有明确的用途和相应的审批记录。
为了加强资金使用的透明度和监督力度，制度中还应包含定期的财务报告和分析要求。
这包括但不限于每月的现金流量表、资金余额报表以及对资金状况的分析报告。
通过这些报告，管理层能够及时了解公司的财务状况，对可能出现的风险做出预判，并采取相应措施。
资金管理制度应当对企业的投资行为进行规范。
投资决策不仅要考虑预期的收益率，还要评估潜在的风险。
因此，制度中应设定投资审批的标准流程，确保投资项目经过严格的财务分析和风险评估，并由授权的管理层审批。
同时，对于投资后的管理和收益跟踪也应有明确的指引。
为了应对突发的资金需求和潜在的财务风险，制度中还应包含应急资金的设置和管理。
应急资金的规模应根据企业的实际运营情况和行业特点来确定，旨在确保在面临紧急情况时，企业有足够的流动资金来应对。
资金管理制度的有效实施离不开严格的内部控制和审计机制。
制度应规定定期的内部审计和不定期的外部审计，以及建立健全的内部控制系统，防止资金被挪用或滥用。
同时，对于违反资金管理制度的行为，应有明确的处罚措施，以起到震慑作用。
这份资金管理制度范本旨在通过规范资金的收支流程、加强财务透明度、规范投资行为、设置应急资金以及强化内控和审计等措施，全面提升企业的资金管理水平，确保资金的安全和高效运用。
企业应根据自身的实际情况，对这份制度范本进行适当的调整和完善，以适应不断变化的市场环境和企业发展需求。
公司资金管理制度
公司资金管理制度
是指公司根据其经营活动的需要，对资金的筹集、使用、保值和监督进行规范和管理的一套规定和规则。
下面是一份可能的公司资金管理制度的内容：
1. 资金筹集管理：
a. 制定资金筹集计划，包括债券发行、股权融资、贷款等方式；
b. 确定资金筹集的渠道和条件，以保证资金来源的稳定和合法性；
c. 设定资金筹集的审核和批准流程，确保合规性和有效性。
2. 资金使用管理：
a. 制定资金使用计划，明确各项费用的预算和支出；
b. 实行严格的资金使用审批制度，确保资金用于合法的业务活动；
c. 建立资金使用监控机制，定期检查和评估资金使用情况；
d. 进行资金的风险评估和控制，避免过度投资和不必要的风险。
3. 资金保值管理：
a. 确定适当的资金投资方向和策略，以保值增值为目标；
b. 设立资金投资限额和权责清晰的投资决策流程；
c. 积极管理和优化投资组合，降低投资风险，提高收益；
d. 定期评估和调整投资策略，以适应市场变化和公司需要。
4. 资金监督管理：
a. 设立资金监督部门或委员会，负责对公司资金的使用情况进行监督和评估；
b. 实行资金监督制度，定期检查和核对资金流动情况和账目准确性；
c. 加强内部控制和风险管理，确保资金的安全和合规性；
d. 推行透明度和报告制度，及时向相关方披露资金管理情况。
这些是资金管理制度的基本内容，具体的制度要根据公司的实际情况和需要进行调整和完善。
公司还可以根据需要制定其他相关的制度和规定，如现金管理制度、财务预算制度等。
上海交大南洋股份有限公司内部财务管理制度
上海交大南洋股份有限公司内部财务管理制度一、总则二、财务管理体制和职责三、资金的筹措和调度四、财务收支与货币资金五、往来结算与清算六、存货七、金融资产八、长期股权投资九、固定资产十、工程项目十一、其他资产十二、资产的清查与盘点十三、营业收入和成本费用十四、关联交易十五、所得税十六、利润及其分配十七、会计报表与财务报告十八、所属企业歇业与清算十九、财务监督与控制二十、会计档案二十一、其他附则一关于资产减值准备的内部控制制度附则二会计电算化内部管理制度第一章总则第一条：为规范和完善财务会计工作，建立健全公司内部控制制度，提高经营管理水平，促进公司健康持续发展，根据《会计法》、《企业会计准则》等法规，并结合公司的实际，制定本制度。
第二条：本制度包括以下附则：附则一关于资产减值准备的内部控制制度附则二会计电算化内部管理制度第三条：本制度及附则中的“公司”为上海交大南洋股份有限公司，“所属企业”指公司所属控股、合资联营企业。
第四条：本制度适用于公司及公司所属控股企业、合资联营企业，除有政策法规明确规定之外，均须执行本制度。
第五条：公司及所属企业应完善财务机构设置及会计人员的配备，按《会计基础工作规范》等规定要求，加强各项会计基础工作，建立健全规范的会计工作秩序，确保会计工作质量的提高和会计工作职能作用的有效发挥。
第六条：公司及所属企业应严格执行财政部颁发的《企业会计准则》等相关法规，并按照公司确定的会计政策进行具体会计业务核算及应纳税金计算；公司各所属企业应根据本企业行业情况、生产特点及经营管理需要，在本制度原则下制定成本核算办法、财务支出审批权限等若干补充规定或分类实施办法，并报公司备案。
第七条：公司及所属企业的负责人、财务负责人对本制度的贯彻实施负责。
第二章财务管理体制和职责第八条：公司及所属企业应按照资本权属清晰、财务关系明确以及符合法人治理结构要求的原则设置内部财务管理体制，明确财务决策、财务风险管理过程中投资者、经营者及其他相关人员的管理权限和责任，根据实际情况，合理进行岗位设置和权责分配，形成相互制约的监督机制，发挥企业内部机构的职能作用，确保公司及所属企业内部财务管理制度的有效实施。
国有资产管理有限公司财务部货币资金管理制度
货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全,提高货币资金的使用效益，根据国家有关法律法规,制定本制度。
第二条本制度所称货币资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条下列岗位为办理货币资金业务不相容岗位，不得由同一人兼任：1、货币资金支付的审批与执行；２、货币资金的保管与盘点清查；3、货币资金的会计记录与审计监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
第二章职责分工与授权批准第四条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德,忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法,客观公正,不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第五条审批人应当在公司规定的授权范围内进行货币资金管理业务的审批，不得超越审批权限;经办人应当按照审批人的批准意见办理货币资金业务.对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务,经办人有权拒绝办理。
第六条对于重要的货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批,并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
第三章现金和银行存款第七条现金的使用应符合国务院颁布的《现金管理暂行条例》的规定。
支付范围为：1、职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2、出差人员差旅费;3、采购办公用品或其他物品,金额在使用支票结算起点10０0元以下的;4、向个人收购物资的价款及对个人的其他支出；５、中国人民银行规定的其他可以支付现金的支出。
第八条除根据《现金管理暂行条例》规定可以使用现金的，其它款项的支付须通过开户银行转账结算，不得以大额现金的形式支付。
不得坐支现金,营业收入和其他收入所收回的现金须及时送存银行，日常经营所需开支的现金从库存现金中支付或从银行提取,提取现金时需在现金支票上注明款项的用途.第九条需要对外支付的,由申请部门提出付款申请，经部门负责人审查同意后提交财务部审核。
根据款项的性质以及金额的不同,依据审批权限对付款进行审批。
公司财务资金管理制度
公司财务资金管理制度一、总则1. 本公司财务资金管理制度是为了加强资金管理，保证资金的安全、合法、高效使用，根据国家有关财经法规和公司实际情况制定。
2. 公司所有财务活动必须遵守本制度，任何违反制度的行为都将受到相应的处理。
二、资金计划与预算管理1. 公司应制定年度、季度和月度的资金预算计划，明确收入和支出的预期目标。
2. 各部门应根据工作需要，提前编制部门预算，并报财务部门审核汇总。
3. 财务部门应根据公司整体财务状况，合理调配资金，确保资金的有效利用。
三、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁设立小金库或进行私人挪用。
2. 财务部门应定期对收入情况进行审核，确保收入的真实性和合法性。
四、资金支出管理1. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行。
2. 对于超出预算的支出，必须经过相关部门审批后方可执行。
3. 大额支出应通过财务部门审核，并由公司高层批准。
五、资金审批与授权1. 公司应明确资金审批流程和权限，避免权力过于集中。
2. 各级管理人员在授权范围内进行资金审批，超出范围的需上报至更高层级审批。
六、资金监控与风险管理1. 财务部门应定期对公司资金状况进行分析，及时发现并报告潜在的财务风险。
2. 公司应建立健全内部审计机制，对财务活动进行监督和检查。
3. 对于违规操作或存在风险的资金活动，应及时采取措施予以纠正。
七、资金结算与清算1. 公司应确保资金结算的及时性和准确性，防止因结算延误造成的经济损失。
2. 对于外部合作单位或个人的资金往来，应严格按照合同约定进行结算。
八、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
办公固定资产管理制度(通用5篇)
办公固定资产管理制度办公固定资产管理制度（通用5篇）在快速变化和不断变革的今天, 我们可以接触到制度的地方越来越多, 制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
大家知道制度的格式吗？以下是小编帮大家整理的办公固定资产管理制度（通用5篇）, 希望能够帮助到大家。
办公固定资产管理制度1第一章总则第一条为了加强公司对固定资产、低值易耗品和办公用品的管理, 掌握其使用情况, 确保公司财产不受损失, 提高其使用效率, 特制定**控股股份有限公司(以下简称控股公司)办公资产管理办法。
第二条本办法适用于控股公司范围内所有部门的办公资产管理, 包括固定资产及低值易耗品管理和办公用品管理。
(一)固定资产是指用于经营管理, 行政办公的主要设备物品, 单价在2000元以上, 且使用期限超过2年的办公用工具物品。
特别规定办公室所用空调、照相机、摄像机、录音笔、传真机、打印机、碎纸机均属办公固定资产范围内。
(二)低值易耗品为单位价值低于2000元, 使用期在2年以下, 不列入固定资产范畴内的各种工具、家具和物品。
这里主要包括办公室所用电话、饮水机、书柜、桌椅、沙发及茶几、衣架等。
(三)办公用品指各办公部门所用日常消耗办公品。
第三条控股公司总裁办公室负责办公资产的实物管理, 对控股公司范围内的固定资产及低值易耗品, 办公用品统一监管。
办公资产不论其资金来源, 均由总裁办负责其实物监管。
第四条资产实物管理部门职责:(一)拟定控股公司固定资产及低值易耗品管理和办公用品管理办法和有关规章制度。
(二)固定资产及低值易耗品购入后, 做好分类, 统一编号, 登记台账及卡片;做到账、物、卡相符。
(三)联合控股财务部进行定期盘点, 统计各部门固定资产及低值易耗品的使用情况, 达到帐、卡、物相符。
对丢失、损坏的要查明原因, 划清责任, 严重者给予处罚。
(四)每月定期统计控股公司各部门办公用品的使用需求情况, 统一购办办公用品。
(五)严肃纪律, 严禁出现擅自赠送、变卖、挪用办公资产的行为和恶意破坏办公资产的现象。
公司资金费用管理制度范本
公司资金费用管理制度范本第一部分：总则1. 目的：确立公司资金管理的基本原则和操作流程，提高资金使用效率，降低财务成本。
2. 范围：本制度适用于公司所有资金的收入、支出、管理和监督活动。
3. 责任：财务部门负责制定和修订本制度，各相关部门负责执行并配合财务部门的监督管理。
第二部分：资金计划与预算1. 公司应根据年度经营计划和项目投资计划，编制年度资金预算。
2. 资金预算应包括预计收入、预计支出、资金结余等内容，并根据实际情况进行动态调整。
3. 各部门应根据批准的预算执行，超出预算的支出需经过严格审批。
第三部分：资金收入管理1. 所有资金收入必须及时入账，严禁私设小金库。
2. 对于销售收入、投资收益等，应按照国家法律法规和公司规定及时足额缴纳税费。
3. 财务部门应定期对账，确保资金收入的准确性和完整性。
第四部分：资金支出管理1. 资金支出应严格按照预算执行，非预算内支出需提前申请并经过审批。
2. 对于大额支出，需进行市场调研和成本效益分析，确保资金使用的合理性。
3. 所有支出必须有合法有效的凭证支持，严禁无凭证或虚假凭证报销。
第五部分：资金结算与审计1. 财务部门应定期进行资金结算，确保账目清晰、资金流向明确。
2. 内部审计部门应定期对公司的资金活动进行审计，发现问题及时整改。
3. 鼓励员工举报违规行为，保护举报人的合法权益。
第六部分：风险管理与内控1. 公司应建立完善的风险评估机制，定期评估资金管理的潜在风险。
2. 根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施和应急预案。
3. 加强内部控制，确保资金活动的合规性和安全性。
第七部分：附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 本制度如有变更，需经过公司高层批准后实施。
股级单位财务制度
股级单位财务制度一、财务制度的基础原则1. 依法合规：股份制单位应当遵守国家相关的法律法规和行业规定，严格按照财务制度执行各项规定，确保财务运作合法合规。
2. 独立自主：股份制单位应当建立相对独立的财务管理体系，做到财务工作独立自主，维护公司财务权益。
3. 透明公开：股份制单位应当坚持公开透明的原则，对外公布财务信息，接受社会监督，提高公司的信誉度和透明度。
4. 民主参与：股份制单位应当建立健全的财务管理决策机制，充分发挥各级部门和员工的参与和监督作用，形成科学有效的管理体系。
5. 风险防范：股份制单位应当建立风险防范机制，加强对公司财务风险的识别、分析和控制，确保公司财务安全和稳定运作。
二、财务制度的主要内容1. 财务管理职责：规定公司财务管理部门的职责范围和权限，明确财务部门与其他部门之间的合作关系，保证财务工作的顺利进行。
2. 财务会计制度：规范公司的会计核算和报告程序，明确会计科目设置和核算方法，确保财务报表真实、准确、及时。
3. 资金管理制度：规定公司的资金管理政策和措施，确保企业现金流充裕，合理运用资金，防止资金占用和挪用。
4. 成本管理制度：规定成本计算和核算的方法和程序，确保成本控制和管理的有效性，提高企业的经济效益。
5. 税务管理制度：规定公司的税收政策和税务风险防范措施，确保税收合规，减轻税收负担。
6. 财务监督制度：规定公司内部财务监督机制和外部审计监督程序，加强对公司财务活动的监督和审计，确保财务信息的真实性和合规性。
7. 整体财务风险管理制度：规定公司的财务风险管理政策和措施，加强对公司财务风险的预警和防范，确保公司财务安全。
三、财务制度的实施要点1. 加强制度宣传：公司应当对财务制度进行全员培训，确保全体员工都能正确理解和遵守财务制度的要求。
2. 规范制度执行：公司应当建立健全的财务内部控制制度，确保财务制度的执行落实到位，杜绝风险隐患。
3. 强化监督考核：公司应当建立健全的财务监督机制，定期对财务制度执行情况进行评估和考核，及时发现和纠正问题。
管理公司资金管理制度怎么写
管理公司资金管理制度怎么写
资金管理制度的核心目的是规范企业内部资金的筹集、使用和监控流程，确保资金的安全性和增值性。
为此，制度中应明确以下几个关键要素：
1. 资金来源管理：包括资金的筹集方式（如自有资金、债务融资、股权融资等），以及各种筹资方式的比例限制和成本控制原则。
2. 资金使用管理：明确资金使用的基本原则和审批流程，包括但不限于投资决策、运营支出、资本支出等各个方面的资金使用标准。
3. 现金流管理：建立有效的现金流量预测系统，确保企业有足够的流动资金应对日常运营和突发事件。
4. 内部控制与审计：设立内部控制机制，防止资金滥用或挪用，同时定期进行内部审计，评估资金管理的有效性和合规性。
5. 风险管理：识别和评估可能影响资金安全的各种风险因素，如市场风险、信用风险、流动性风险等，并制定相应的风险应对措施。
在具体制定资金管理制度时，应遵循以下步骤：
步骤一：需求分析。
根据企业的业务特点和发展需求，分析资金管理的目标和重点。
步骤二：制定原则。
确立资金管理的基本原则，如安全性原则、流动性原则、效益性原则等。
步骤三：设计流程。
设计详细的资金管理流程，包括资金的筹集、使用、监控等各个环节的操作流程。
步骤四：制定规章。
根据流程设计，制定具体的规章制度，明确各个部门和个人的职责和权限。
步骤五：实施与监督。
将制度落实到实际操作中，并进行定期的监督检查，确保制度的执行效果。
步骤六：评估与修订。
定期对资金管理制度的效果进行评估，并根据内外部环境的变化及时进行修订和完善。
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xxx股份有限公司资金管理制度年月xxx股份有限公司资金管理制度目录第一章总则 (2)第二章资金管理原则及收支分类 (3)第三章经营活动资金收入的内容及管理 (4)第四章投资活动资金收入的内容及管理 (5)第五章筹资活动资金收入的内容及管理 (6)第六章资金支出的审批与管理 (7)第七章资金调拨的管理 (11)第八章资金检查管理 (12)第九章统计报表 (13)第十章附则 (14)附一信用管理办法 (15)附二为投资企业贷款提供担保的管理办法 (17)第一章总则第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条事业部、子公司在银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务。
第三条股份公司的资金管理由股份公司计划财务部负责。
事业部（包括其下属子公司）、子公司和分公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。
第二章资金管理原则及收支分类第四条本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第五条实行资金管理应坚持以下原则：（一）公司所有资金收支必须纳入预算；（二）坚持以收定支，量入而出；（三）各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有关规定。
第六条资金收入的分类（一）经营活动的资金收入；（二）投资活动的资金收入；（三）筹资活动的资金流入。
第七条资金支出范围（一）经营活动的资金支出1、产品销售成本；2、期间费用；3、营业外支出和其他业务支出；4、其它资金支出。
（二）投资活动资金支出（三）分配股利第三章经营活动资金收入的内容及管理第八条经营活动的资金收入的内容（一）销售产品、提供劳务取得的收入；（二）收取的租金；（三）其他与生产经营活动有关的资金收入。
第九条经营活动的资金收入管理（一）各子公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。
（二）各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。
（三）公司所属单位未经计划财务部经理和股份公司总经理批准，不得在银行或其他机构另立资金账户。
（四）应收账款管理：一是对应收账款的总额进行控制，明确各企业应收账款占流动资产的最高比例，超过比例的异常情况要进行调查处理；二是财务部门每月编制账龄分析表，将货款回收情况通报销售部门，及时采取催收措施；三是建立应收账款回收责任制。
第四章投资活动资金收入的内容及管理第十条投资活动资金收入范围（一）收回投资资金；（二）分得的股利资金；（三）取得债券利息收入；（四）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的资金净额；（五）收到与投资活动有关的其他资金。
第十一条投资活动资金收入管理（一）项目投资责任人负责投资资金的回收及取得的收益，对于投资失误或资金无法收回的项目投资责任人要承担相关的责任；（二）股份公司计划财务部应根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回；（三）出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定，主管领导签署报废意见，完备的出库手续，总经理同意出售的决定，收取的资金要及时入账；（四）转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回资金；（五）股份公司计划财务部要合理安排、监督资金及时入账，确保资金流动不影响公司正常生产经营。
第五章筹资活动资金收入的内容及管理第十二条资金筹集的原则（一）合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家的宏观调控；（二）适量原则：合理预测资金需要量，防止盲目筹资；（三）时效性原则：安排好资金供应时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致；（四）最低资金成本原则：综合分析各种筹资渠道，分析各种筹资成本，求得各种筹资方式最佳组合；（五）资金结构合理原则：使财务风险与获利能力控制在最合理的水平。
第十三条资金筹集渠道及审批程序（一）向银行等金融机构贷款：由用款单位提出方案，财务部门经理复核，根据贷款金额不同由总经理、董事会或股东大会批准；（二）资本市场融资：由战略发展部提出方案，经董事会审议通过后按法定程序进行；（三）其他筹资方式。
第六章资金支出的审批与管理第十四条事业部（包括其下属子公司）、子公司和分公司预算内资金支出的审批权限说明：审批权限分为两类：1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。
（一）子公司和分公司（不包括事业部下属子公司）预算内资金支出审批权限（二）事业部预算内资金支出的审批权限第十五条事业部、子公司和分公司预算外资金审批权限原则上预算外资金不予审批。
事业部、子公司预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出，事业部、子公司总经理审核，计划财务部审核，总经理审批，计划财务部经理核准；如果有重大事项支出，应报董事会审批。
第十六条股份公司职能部门预算内资金审批权限第十七条股份公司预算外资金审批权限股份公司预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出，部门经理审核，主管副总经理审核，总经理审批，计划财务部经理核准；如果有重大事项支出，应报董事会审批。
第十八条资金支出的管理（一）资金支出采取事前、事中和事后三层次的管理体系：事前控制主要通过年度资金计划的审批程序控制，事中控制主要通过财务人员对企业经营活动进行评价和审批，事后监督主要通过定期的财务分析和各种内外部审计完成。
（二）股份公司计划财务部组织事业部、子公司编制资金收支预算。
事业部、子公司要严格按照下达的年度计划编制并向股份公司计划财务部报送季度、月度资金滚动计划，统筹安排，合理使用资金。
（三）各子公司财务部负责保管财务印章，严格按照上述资金支出审批权限与程序监督各项资金支出的执行。
（四）股份公司计划财务部财务管理岗位针对资金管理业务建立资金收支周报、月报报送制度，事业部、子公司资金管理人员要定期及时向股份公司计划财务部汇报资金收支情况。
（五）采购实行比价制度：选取同一质量、价格最低的一家进行采购，防止采购环节出现漏洞，下属公司每季度将主要原材料的数量、价格、供应商的资料报股份公司备案，股份公司定期、不定期的进行抽查，发现有超额采购、盲目高价采购的及时上报领导处理。
（六）所有单位不得坐支、套取现金，做到专款专用。
（七）员工借款如未在规定时间内报销还款，须缴纳滞纳金。
第七章资金调拨的管理第十九条股份公司计划财务部财务管理岗位负责事业部、子公司之间的资金调拨。
计划财务部可以根据掌握的资金信息，在各子公司之间进行资金的划拨，以提高资金的使用效率。
发生资金的划拨时，资金拨出单位借记“应收账款”，贷记“银行存款”；划入单位借记“银行存款”，贷记“应付账款”。
第八章资金检查管理第二十条股份公司计划财务部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向总经理、董事会专题报告。
（一）定期（季度）检查事业部、子公司的现金库存状况。
（二）定期（季度）检查事业部、子公司的结算情况。
（三）检查事业部、子公司银行存款的对账工作。
（四）定期（季度）对子公司汇出的____万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。
第九章统计报表第二十一条各子公司必须在旬后1日内向股份公司计划财务部财务管理人员报送旬末银行存款、结算业务统计表，财务管理人员汇总后于旬后2日内报计划财务部经理、总经理。
第二十二条股份公司计划财务部财务管理人员要及时掌握各子公司银行存款余额，并且每天向计划财务部经理报一次存款余额表。
第十章附则第二十三条本制度经呈董事会通过颁布实施，修改时由计划财务部提出，总经理审核，董事会审批。
第二十四条凡由股份公司下属子公司提交股份公司审核、审批的资金支出项目需经我方派驻的子公司董事初审认可后提交，并最终以子公司董事会决议方式签发。
第二十五条本制度由股份公司计划财务部负责解释。
附一信用管理办法第一条为降低公司的经营风险，加速公司的资金周转速度，提高公司的信用管理能力，特制定本办法。
第二条公司信用管理的目标是强化客户资信管理，防范销售中的信用风险；控制逾期应收账款，加快资金周转，提高企业财务质量，加强欠款追收，减少呆账、坏账损失，提高企业经营利润；规范赊销业务，增强企业市场竞争力，建立企业内部信用风险管理制度，全面提高企业管理素质。
第三条公司实行全程信用管理模式，即充分评估客户资信状况，对每笔交易的价值和风险进行独立的、科学的审核，并以次对应收账款发生和运行的各个环节进行严格的监控，将销售、财务和信息管理工作有机地结合起来，从而实现企业整体的经营管理战略目标。
第四条全程信用管理模式的具体方案是：把信用管理列入销售和财务人员的日常工作，并实行三项信用风险管理，即客户资信管理、内部授信、应收账款管理。
第五条客户资信管理是指以客户的信息资源和资信调查为核心的一套规范化管理方法，包括企业内部的信息管理、客户信息管理、客户资信调查、客户信用分级管理。
企业信用调查的主要内容包括：企业工商登记资料、股本结构、分支机构、组织机构、经营者、生产经营设施情况、人员情况、商品购销与支付信用、经营与财务状况、往来银行、成立背景、历史沿革、行业业务现状、企业竞争力分析、业务前景与发展计划、信用评级等。
第六条内部授信是指在交易决策过程中执行一套科学的信用审批方法，包括信用申请审查，信用审核和交易审批。
公司通过科学的信用评估方法，为不同的客户制定信用限额。
第七条应收账款管理是通过对应收账款进行分类管理，对应收账款加强账龄控制管理和催收管理。
附二为投资企业贷款提供担保的管理办法第一章总则第一条超声电子股份有限公司（以下简称“公司”）为支持各投资企业的经营，有选择的为投资企业贷款提供担保。
为规范担保贷款的管理，降低担保风险，保证公司资产的安全与增值，根据《中华人民共和国担保法》及政府有关规定，特制定本办法。
第二条本办法所规定的担保是指公司（担保人）应投资企业（借款人）的书面请求同银行或非银行金融机构订立担保合同，当借款人不履行债务合同时，依法履行担保责任和义务，同时按一定比例向借款单位收取担保风险费的行为。
第三条公司提供担保的对象是符合本办法第二章规定的公司投资企业（原则上按投资比例进行担保）。
第二章提供担保的条件和原则第四条借款人的财务指标、经营业绩、管理水平良好，具备履行担保项下合约的能力。
借款人的资产负债率一般不得超过80％，借款人不能连续两年亏损，且在两年内没有违法行为或损害股东利益的记录。
第五条担保借款的用途必须符合国家法律、法规和政策的规定，并且属于借款人合法的经营范围，不得挪作他用。
第六条公司（担保人）为借款人提供借款担保的项目为：（一）经公司批准及列入综合计划的固定资产投资贷款；（二）企业革新、改造等内涵扩大再生产投资贷款；（三）企业已立项并经批准的高新技术项目的开发、生产资金贷款；（四）企业用于生产的流动资金贷款；（五）公司认为确有特别需要的其他贷款。