内部控制审计调查问卷—工程项目

工程物
资采购
重大设备和大宗材料的采购是否采用招标方式？
对于由施工单位购买的工程物资，在施工合同中，建设单位是否具体说明建筑材料和设备应达到的质量标准，明确责任追究方式？
对于施工单位提供的重要材料和工程设备，是否由监理机构进行检验，查验材料合格证明和产品合格证书，一般材料是否进行抽检
是否存在未经监理人员签字的工程物资，在工程上使用或安装或进行下一道工序施工的情况？
内部控制审计调查问卷一工程项目
调查部n
主要业务活动
业务活动明细分类
调查事项
答复
政程控动关、及活相策序制
制度或文档名称
备注
是
否
工程立项
编制项目建议书
是否明确规定了投资分析、编制和评审项目建议书的职责分工？
建设单位是否全面了解所处行业和地区的相关政策规定，客观分析投资机会，确定工程投资意向？
建设单位是否根据国家和行业有关要求，结合本建设单位实际，编制项目建议书？
在工程设计合同中，是否细化设计单位的权利和义务？
对一个项目由几个单位共同设计时，是否指定一个设计单位为主体设计单位，是否规定主体设计单位对建设项目设计的合理性和整体性负责？
是否建立了初步设计审查和批准制度？
初步设计规模是否与可行性研究报告、设计任务书一致？
是否发生过夹带项目、超规模、超面积和超标准的情况？
对工程变更价款的，变更文件是否齐备，变更工程量的计算是否经过监理
机构复核并签字确认，支付是否实施相应的审批程序？
工程验收
竣工结算和竣工决算
建设单位是否健全竣工验收各项管理制度，明确竣工验收的条件、标准、程序、组织管理和责任追究等？
竣工验收是否为必须履行规定的程序？
是否存在未通过竣工验收而投入使用的情况？
是否实行决策责任追究制度？
重大工程项目，是否报经董事会或者类似决策机构集体审议批准？
个人是否可以单独决策或者擅自改变集体决策意见？
工程项目立项后、正式施工前，建设单位是否依法取得建设用地、城市规戈II、环境保护、安全、施工等方面的许可？
工程设计
初步设计
建设单位是否引入竞争机制，尽量采用招标方式确定设计单位，是否根据项目特点选择具有相应资质和经验的设计单位？
建设单位是否加强对施工单位的安全检查，并授权监理机构按合同约定的
安全工作内容监督、检查施工单位安全工作的实施？
是否存在建设单位对施工单位、监理机构等提出不符合建设工程安全生产法律、法规和强制性标准规定的要求，压缩合同约定的工期？
建设单位在编制工程概算时，是否确定建设工程安全作业环境及安全施工措施所需费用？
委托专业机构进行可行性研究的，是否制定专业机构的选择标准？
项目评审与决策
建设单位是否组建项目评审组或委托具有资质的专业机构对可行性研究报告进行评审？
项目评审组成员是否参与可行性研究，委托专业机构进行评审的，该专业机构是否参与项目可行性研究？
评审组成员是否熟悉工程业务，并具有较广泛的代表性？
项目评审是否实行问责制，评审组成员是否对其出具的评审意见承担责任？
签收标书后是否将投标文件存放在安全保密的地方，任何人是否不得在开标前开启投标文件？
招标工作结束后，是否开展必要的后续工作，包括对落选者的回访，请他们就招标过程提出建议，反映问题等？
开标、评标和定标
开标过程是否邀请所有投标人或其代表出席？
开标过程是否委托公证机构进行检查和公证？
是否依法组建评标委员会，其成员是否具有较高的职业道德水平，是否具备招标项目专业知识和丰富经验？
运入施工场地的材料、工程设备，包括备品、备件、安装专用工器具等，是否专用于合同工程？
运入施工场地的材料、工程设备，包括备品、备件、安装专用工器具等，未经监理人员同意，承包单位是否运出施工场地或挪作他用？
工程价款结算
建设单位是否建立完善的工程价款结算制度，明确工作流程和职责权限划分？
施工过程中，如果工程的实际成本突破了工程项目预算，建设单位是否及时分析原因，按照规定的程序予以处理？
工程项目后评估
建设单位是否建立健全完工项目的后评估制度？
承担项目可行性研究报告编制、立项决策、设计、监理、施工等业务的机构是否不得从事该项目的后评估工作？
是否严格落实工程项目决策及执行相关环节责任追究制度，项目后评估结果是否作为绩效考核和责任追究的依据？
招标方案是否报经建设单位招标决策机构集体审议通过后执行？
建设单位不具备自行招标能力时是否委托具有相应资质的招标机构代理招标？
编制标底的，标底编制过程和标底是否严格保密？
建设单位不编制标底，而采用工程量清单模式编制招标控制价的，是否公布招标控制价？
招标控制价是否超过批准的概算？
委托工程造价咨询机构编制招标控制价的，工程造价咨询人是否同时接受招标人和投标人对同一工程的招标控制价和投标报价的编制？
初步设计方案是否按要求的审查流程进行审查，是否按规定的授权审批权限审核批准？
施工图设计
是否建立概预算编制与审核制度？
是否严格执行国家、行业和地方政府有关建设和造价管理的各项规定和标准编制概预算？
建设单位是否组织工程、技术、财会等部门的相关专业人员或委托具有相应资质的中介机构对编制的概算进行审核，重点审查编制依据、项目内容、工程量的计算、定额套用等是否真实、完整和准确？
在项目评审中，是否重点关注项目投资方案、投资规模、资金筹措、生产规模、布局选址、技术、安全、环境保护等方面情况？
在项目评审中，是否核实相关资料的来源和取得途径是否真实、可靠，是否对经济技术可行性进行深入分析和全面论证？
建设单位是否按照规定的权限和程序对工程项目进行决பைடு நூலகம்，决策过程是否有完整的书面记录？
投标
是否对投标人的信息采取严格的保密措施？
是否编制招标公告？
是否严格按照招标公告或资格预审文件中确定的投标人资格条件对投标人进行实质审查，通过查验资质原件、实地考察，或到工商和税务机关调查核实等方式，确定投标人的实际资质？
委托报名、投标的，是否要求提交书面委托证明及受托人身份证明、技术资格证明等？
建设单位是否履行完备的标书签收、登记和保管手续：签收人是否记录投标文件签收日期、地点和密封状况？
建设单位是否建立合同履行执行情况台账，记录合同的实际履约情况，并随时督促对方当事人及时履行其义务？
工程建设
工程监理
建设单位是否通过招标的形式委托具有相应资质的工程监理单位实施监理，并与其签订建设工程委托监理合同？
建设单位和施工单位是否按设计和开工前签订的合同所确定的工期、进度计划等相关要求进行施工建设，并采用科学规范的管理方式保证施工质量、进度和安全？
评标委员会成员名单是否在中标结果确定前严格保密？
是否发生过评标委员会成员和参与评标的有关工作人员是否私下接触投标人，收受投标人任何形式的商业贿赂的情况？
评标委员会是否在评标报告中详细说明每位成员的评价意见以及集体评审结果，是否对中标候选人和落标人分别陈述具体理由？
中标候选人是1个以上时，招标人是否按照规定的程序和权限，由决策机构审议决定中标人？
签订合同
建设单位是否制定工程合同管理制度，明确各部门在工程合同管理和履行中的职责，严格按照合同行使权力和履行义务？
建设工程施工合同、各类分包合同、工程项目施工内部承包合同是否按照国家或本建设单位制定的示范文本的内容填写，清楚列明质量、进度、资金、安全等各项具体标准？
建设单位的履约情况是否及时做好记录并经对方确认？
正式竣工验收前，根据合同规定应当进行试运行的，是否由建设单位、监理单位和施工单位共同参与试运行？
正式验收时，是否由建设单位、设计单位、施工单位、监理单位等组成验收组，共同审验？
工程遗留问题是否有处理意见并在竣工验收意见中注明？
重大项目的验收，是否由相关方面专家组进行评审？
建设单位对工程竣工决算是否先自行审核，再委托具有相应资质的中介机构实施审计？
未经审计的，能否办理竣工验收手续？
工程竣工后，建设单位对各种节约的材料、设备、施工机械工具等，是否清理核实，应变价处理的库存设备、材料以及应处理的自用固定资产是否公开变价处理？
建设单位是否按照国家有关档案管理的规定，及时收集、整理工程建设各环节的文件资料，建立工程项目档案？需报政府有关部门备案的，是否及时备案？
建设单位在各项设计报批环节中，是否存在上一环节尚未批准，便进入下一环节的情况？
是否出现边勘察、边设计、边施工的“三边”现象？
工程招标
招标
是否建立招投标管理制度，明确应当进行招标的工程项目范围、招标方式、招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求？
工程立项后，是否由建设单位工程管理部门牵头提出方案，确定是否采用招标，以及招标方式、标段划分等？
工程变更
建设单位是否建立工程变更审批制度？
重大的变更事项，是否经建设单位、监理机构和承包单位集体商议；依法需报有关政府部门审批的，是否取得同意变更的批复文件？
工程变更是否按规定的授权审批权限审核批准，并按照规定程序办理变更手续？
因人为原因引发工程变更，如设计失误、施工缺陷等，是否追究当事单位和人员的责任？
对于专业性较强和较为复杂的工程项目，是否委托专业机构进行工程投资分析，编制项目建议书？
对项目建议书是否由建设单位决策机构进行集体审议？
成立专家组或委托专业机构进行评审的，承担评审任务的专业机构是否参与项目建议书的编制？
根据国家规定应当报批的项目建议书是否及时报批并取得有效批文？
可行性研究
建设单位是否根据国家和行业有关规定以及本建设单位实际，编制可行性研究报告？
施工图预算超过初步设计批复的投资概算规模时，是否对项目概算进行修正，并经审批？
是否建立施工图设计管理制度和交底制度？
施工图设计基本完成后，是否召开施工图会审会议，由建设单位、设计单位、施工单位、监理单位等共同审阅
施工图文件，会议是否形成书面纪要？
是否制定设计变更管理制度？
对确需进行的变更，是否按规定的授权审批权限审核批准？