全面风险管理概述培训 PPT课件
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德勤企业全面风险管理专项培训ppt47页
控制措施
?
•流程是否存在•设计是否合理•职责是否明确•执行是否严格•奖惩是否明白•效果是否满意
•风险是否辨识•影响什么指标•影响哪些环节•影响哪些部门或 哪一级企业•分析是否彻底
•应对是否存在•设计是否合理•职责是否明确•是否经过检验•效果是否满意
参见《指引》 第五章
第29 页
参见《指引》第六章
风险管理的监控改进
战略趋同对于符合集团发展战略的风险，如投资风险,集团可以采取积极利用的态度对于不符合集团发展战略的风险，如非主业市场风险,集团应该采取坚决避免的态 度
管理能力对于集团管理能力较强的风险，如投资风险,集团可以采取积极利用的态度对于集团管理能力较差的风险，如业务模式风险,集团可以采取适度承担的态度
风险偏好
提炼
对比
分类组合
风险评估
不同类别收集的范围、方法、频率有所不同；注重信息的系统、完整、真实、及时
程序规范、方法合理
参见《指引》第二章
第18 页
风险评估是风险管理的基础，《指引》要求，“ 企业应对收集的风险管理初始信息和企业各项 业务管理及其重要业务流程进行风险评估。”
访谈研讨
定性定量 分析
其他工具 方法
风 险 战 略
组 织 职 能
综 合 内 控
风 险 理 财
风险管理信息系统
信 息 框 架
风 险 评 估
风 险 战 略
监 控 改 进解决 方 案
全面风险管理框架的结构
+
风险管理 基本流程
全面风险 管理体系
风险管理文化
第17 页
风险管理初始信息
收集与风险和风险管理相关的内外部信息，并将 其整理成可用于分析的形式，为风险评估和风险 战略的制定奠定基础。筛选
?
•流程是否存在•设计是否合理•职责是否明确•执行是否严格•奖惩是否明白•效果是否满意
•风险是否辨识•影响什么指标•影响哪些环节•影响哪些部门或 哪一级企业•分析是否彻底
•应对是否存在•设计是否合理•职责是否明确•是否经过检验•效果是否满意
参见《指引》 第五章
第29 页
参见《指引》第六章
风险管理的监控改进
战略趋同对于符合集团发展战略的风险，如投资风险,集团可以采取积极利用的态度对于不符合集团发展战略的风险，如非主业市场风险,集团应该采取坚决避免的态 度
管理能力对于集团管理能力较强的风险，如投资风险,集团可以采取积极利用的态度对于集团管理能力较差的风险，如业务模式风险,集团可以采取适度承担的态度
风险偏好
提炼
对比
分类组合
风险评估
不同类别收集的范围、方法、频率有所不同；注重信息的系统、完整、真实、及时
程序规范、方法合理
参见《指引》第二章
第18 页
风险评估是风险管理的基础，《指引》要求，“ 企业应对收集的风险管理初始信息和企业各项 业务管理及其重要业务流程进行风险评估。”
访谈研讨
定性定量 分析
其他工具 方法
风 险 战 略
组 织 职 能
综 合 内 控
风 险 理 财
风险管理信息系统
信 息 框 架
风 险 评 估
风 险 战 略
监 控 改 进解决 方 案
全面风险管理框架的结构
+
风险管理 基本流程
全面风险 管理体系
风险管理文化
第17 页
风险管理初始信息
收集与风险和风险管理相关的内外部信息，并将 其整理成可用于分析的形式，为风险评估和风险 战略的制定奠定基础。筛选
安全风险管理授课ppt课件
15
2 风险管理
2.3危险源识别 2.3.1定义
危险源识别是确认危险源的存在并确定其特性的 过程；实质是找出组织中存在的人的不安全行为、 物的不安全状态、作业环境中存在的危害因素及管 理缺陷。
2.3 危险源辨识
2.3.2危险源识别要求：
危险源识别时要考虑三种状态、三种时态及 六种类型
（1）三种状态
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风的关键要求在于其全面性，可根据危害辨识方法从不同的层次，不同的 角度进行，确保危害辨识的全面性。
危害辨识的方法主要包括：现场调查法、流程图法、因果图法、动态分析法等。
12
2.风险管理
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风险 评估
风险 控制
1.6 隐患 是指超出了人们设定的安全界限的状态或行为。主
要包括物的危险状态、人的不安全行为和制度管理上 的缺陷，隐患是事故的根源，是一种不正常状态，是 不可接受的。 隐患能否导致事故，主要取决于它所处 的环境和状态。
隐患的特征：隐蔽性、潜伏性、普遍性、危害性。
2.风险管理
2.1 风险管理概念 2.2 风险管理程序
类似企业的某些活动中存在的危险源或发生 过事故。 b)现在：目前正在从事的有危险源的活动。 c)将来：在可以预见的将来还会存在有危险18
（3）六种类型 ： 物理性危险源、化学性危险源、生物性危 险源、心理生理性危险源、行为性危险源、 其它危险源。
19
20
危险源分类表
21
危险源分类表
22
（2）预防：采取预防性技术措施，预防事故发生，如安装 安全阀、漏电保护装置、安全电压、熔断器、防爆膜、冗余 设施等
效果 评估
准确评估风险是进行风险管理的可靠前提，是进行风险管理的一项重要而复杂的 内容。
2 风险管理
2.3危险源识别 2.3.1定义
危险源识别是确认危险源的存在并确定其特性的 过程；实质是找出组织中存在的人的不安全行为、 物的不安全状态、作业环境中存在的危害因素及管 理缺陷。
2.3 危险源辨识
2.3.2危险源识别要求：
危险源识别时要考虑三种状态、三种时态及 六种类型
（1）三种状态
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风的关键要求在于其全面性，可根据危害辨识方法从不同的层次，不同的 角度进行，确保危害辨识的全面性。
危害辨识的方法主要包括：现场调查法、流程图法、因果图法、动态分析法等。
12
2.风险管理
2.2 风险管理程序
危害 辨识
风险 评估
风险 控制
1.6 隐患 是指超出了人们设定的安全界限的状态或行为。主
要包括物的危险状态、人的不安全行为和制度管理上 的缺陷，隐患是事故的根源，是一种不正常状态，是 不可接受的。 隐患能否导致事故，主要取决于它所处 的环境和状态。
隐患的特征：隐蔽性、潜伏性、普遍性、危害性。
2.风险管理
2.1 风险管理概念 2.2 风险管理程序
类似企业的某些活动中存在的危险源或发生 过事故。 b)现在：目前正在从事的有危险源的活动。 c)将来：在可以预见的将来还会存在有危险18
（3）六种类型 ： 物理性危险源、化学性危险源、生物性危 险源、心理生理性危险源、行为性危险源、 其它危险源。
19
20
危险源分类表
21
危险源分类表
22
（2）预防：采取预防性技术措施，预防事故发生，如安装 安全阀、漏电保护装置、安全电压、熔断器、防爆膜、冗余 设施等
效果 评估
准确评估风险是进行风险管理的可靠前提，是进行风险管理的一项重要而复杂的 内容。
第五章 风险与风险管理PPT课件
编辑版pppt
26
第二节 风险管理的目标
我国《中央企业全面风险管理指引》设定了风险管理如下的总
体目标：
（1）确保将风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内
（2）确保内外部，尤其是企业与股东之间实现真实、可靠的信息 沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告
（3）确保遵守有关法律法规
（4）确保企业有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的 贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果， 降低实现经营目标的不确定性
团风险管理部派李辉驻该铜矿担任中方管理人员，并负责
该铜矿的风险管理工作。下列各项中，李辉可以用以应对
该铜矿政治风险的措施有（
）。
A.与当地职工建立良好关系
B.向国际保险公司对该项目政治风险投保
C.当厄瓜多尔出现自然灾害时，主动进行捐助
D.在原料、零配件的采购上适当以当地企业优先
编辑版pppt
5
【答案】ABCD
编辑版pppt
20
【多选题 2011】甲公司是在上海证券交易所上市的钢铁生
产企业。甲公司60%以上的铁矿石从巴西淡水河谷公司进口。
甲公司的长期债务中，长期银行借款占80%。下列各项中，
属于甲公司在日常经营中面临的市场风险有（
）。
A.利率风险
B.信用风险
C.商品价格风险
D.股票价格风险
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21
【答案】ABCD 【解析】本题考核的是市场风险的类别。市场风险， 也称为价格风险，是指由于市价的变化而导致亏损 的风险。企业需要管理的市场风险主要是利率风险、 汇率风险、商品价格风险、股票价格风险和信用风 险。
编辑版pppt
22
全面风险管理(培训)课件
企业风险管理框架：介 绍企业风险管理的框架 ，包括风险识别、评估 、监控和应对等环节。
企业风险管理实践案例 ：通过具体的企业风险 管理实践案例，如风险 预警系统建设、风险指 标监控等，说明全面风 险管理在企业中的具体 应用。
金融机构风险管理实践案例分享
01
02
总结词：金融机构风险 管理实践案例分享，旨 在介绍金融机构如何通 过全面风险管理，提高 机构的稳定性和抗风险 能力，保障客户的资产 安全。
报告提交
将风险报告提交给企业管 理层和相关部门，以便及 时采取应对措施。
03
全面风险应对策略与措施
风险应对策略的选择与实施
01
02
03
04
风险规避
通过避免潜在风险的措施来降 低或消除风险。
风险降低
采取措施降低风险发生的概率 或影响程度。
风险转移
将风险转移给其他实体或个人 。
风险接受
明确接受风险并采取相应措施 来应对。
培训形式
可以采用讲座、研讨会、案例分 析、模拟演练等多种形式，根据 不同的培训对象和需求进行选择 。
风险管理培训的效果评估与改进
效果评估
通过考试、问卷调查、反馈意见等方 式，对培训效果进行评估，了解学员 掌握程度和培训质量。
改进措施
根据评估结果，及时调整培训内容和 形式，提高培训效果。同时，建立风 险管理培训的持续改进机制，不断完 善和优化培训体系。
发展
随着企业面临的风险日益复杂和多样化，全面风险管理逐渐 成为企业管理的核心内容之一。许多国家和国际组织也开始 制定相关法规和标准，推动全面风险管理的实施和发展。
全面风险管理的原则与目标
原则
全面风险管理应遵循全员参与、预防为主、系统管理 、持续改进等原则。其中，全员参与是指企业所有员 工都应该参与到风险管理过程中来；预防为主是指应 该提前预测和评估潜在风险，并采取措施来预防风险 的发生；系统管理是指应该将风险管理纳入企业管理 的各个环节，形成一个完整的管理体系；持续改进是 指应该不断优化和完善全面风险管理流程和方法，以 适应企业发展的需要。
风险管理概述ppt课件
以使价格风险降低到最低限度。
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
44
风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
46
12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
• 例如：在现货市场和期货市场对同一类商品进行 数量相等但方向相反的买卖活动，或者通过构建 不同的组合来避免未来价格变化带来损失的交易。
• 优点：规避价格变化带来的损失。 • 缺点：失去价格变化带来的收益。
44
风险管理的目的
• 风险管理的目的绝不是使风险最小化，而 是基于风险成本最小化的企业价值最大化。
• 风险成本是指由于风险的存在和风险事故 发生后人们所必须支出的费用和预期经济 利益的减少。
45
风险成本
• 1.期望损失成本 • 期望损失成本包括直接损失期望成本和间
接损失期望成本。 • 例：制药公司发卖新药 • 直接损失—产生副作用的赔偿 • 间接损失—回收费用，风评降低等
• 2.损失控制成本
46
12
• D. 现场检查法
– 是指直接观察企业的生产环境、个人的操作过 程、工作程序等，找出潜在的风险因素。
13
2.风险衡量
• 风险衡量（risk measurement）对识别到 的风险进行定量化的评估。
14
3.风险管理手段的选择
• 指在风险识别与风险衡量的基础上采取 何种手段来应对风险。
15
– 二是中途放弃可能产生某种特定风险的活动。 例如，企业采用无毒电镀工艺代替传统的有 毒工艺，以避免对员工的身体伤害。
23
• 风险避免的应用有如下限制：
– 第一， 有些风险无法避免。
– 第二， 风险与收益并存，避免了高风险常 常意味着丧失了高收益。
– 第三，风险不是孤立的，我们回避了一种风 险的。
• （5）进入70年代，伴随资本国际化，汇率 风险，价格风险的出现，金融衍生工具等 方法被用来进行风险转移。Black-Scholes 期权定价模型，RM飞速发展
证券公司全面风险管理ppt
证券公司全面风险管理
目录
contents
全面风险管理概述证券公司风险管理现状证券公司全面风险管理体系建设证券公司全面风险管理方法证券公司全面风险管理信息系统证券公司全面风险管理案例分析
01
全面风险管理概述
VS
证券公司全面风险管理是指公司通过识别、评估、控制和管理潜在的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险，以实现公司战略目标、保障业务稳健运行的风险管理过程。
管理效果
通过实施这些风险管理措施，B证券公司的风险状况得到了显著改善。公司的业务运行更加稳健，风险控制能力显著增强。此外，公司的客户满意度也得到了提高，市场竞争力得到了进一步提升。
要点三
背景介绍：C证券公司是一家拥有多年历史的证券公司，提供包括证券经纪、投资银行、资产管理等多种业务。随着业务不断发展，面临着日益复杂的风险挑战。风险管理措施：C证券公司从以下几个方面着手进行全面风险管理建立健全风险管理制度和流程：C公司对各项业务制定了严格的风险管理制度和流程，明确各级岗位职责和权限，确保风险管理与业务运营相互分离、相互制衡。强化风险意识培训：C公司重视员工的风险意识培养，定期开展风险管理培训和演练，提高全员风险管理意识和能力。
风险管理技术和方法落后
相比国际领先水平，国内证券公司在风险管理技术和方法上还存在一定差距，如数据挖掘、人工智能等技术的应用尚不广泛。
03
证券公司全面风险管理体系建设
增强风险管理意识
强化全员风险管理意识，使风险管理成为公司文化的重要组成部分。
提高风险管理水平
通过构建全面风险管理体系，提高公司整体风险管理能力和水平。
压力测试在风险管理中的应用
实施步骤
02
设定压力情景、选择适当的模型进行模拟、计算投资组合在压力情景下的表现、根据测试结果调整投资组合。
商务企业全面风险管理风险管控专题讲授PPT课件
02 企业面临的风险
LOGO 企业面临的风险
企业风险的类型：
企业风险
危害性风险
金融风险
财产损毁 法律责任
商品价格风险
窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
LOGO
窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
• 风险管理乃是为管理阶层处理企业可能面临的特定风险的一种方法和技 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 术……风险管理的对象是纯粹风险而非投机性风险。（格 林、提斯切曼） 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越来越缓慢。我其实是不太喜欢下雨的，因为我觉得雨会影响我心情，而阳光会让我的心感到明朗。
风险管理组织及程序
CONTENTS
04 风险管理的方法
第一章窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越来越缓慢。我其实是不太喜欢下雨的，因为我觉得雨会影响我心情，而阳光会让我的心感到明朗。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
LOGO 企业面临的风险
企业风险的类型：
企业风险
危害性风险
金融风险
财产损毁 法律责任
商品价格风险
窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
LOGO
窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
• 风险管理乃是为管理阶层处理企业可能面临的特定风险的一种方法和技 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 术……风险管理的对象是纯粹风险而非投机性风险。（格 林、提斯切曼） 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越来越缓慢。我其实是不太喜欢下雨的，因为我觉得雨会影响我心情，而阳光会让我的心感到明朗。
风险管理组织及程序
CONTENTS
04 风险管理的方法
第一章窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越来越缓慢。我其实是不太喜欢下雨的，因为我觉得雨会影响我心情，而阳光会让我的心感到明朗。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。 窗外的雨渐渐的放慢了脚步，节奏越 来越缓 慢。我 其实是 不太喜 欢下雨 的，因 为我觉 得雨会 影响我 心情， 而阳光 会让我 的心感 到明朗 。
安全生产风险管理基础培训ppt课件
2024/1/25
xx
9
有害因素：影响人的身体健康，导致 疾病或对物造成慢性损害的因素。强调在 一定时间内的积累作用。
2024/1/25
xx
10
人的因素
物的因素
管理的因素
环境的因素
按可能导致生产过程中危险和有害因素的性质分为四大类
2024/1/25
xx
11
3.危险源 危险源(hazard)是可能导致人员伤害和疾
2024/1/25
xx
44
风险类型 物理性危险 和有害因素
风险因素
运动物危害
明火 高温物质
低温物质
信号缺陷
标志缺陷 有害光照 其他物理性 危险和有害 因素
举例 抛射物、飞溅物、坠落物、反弹物、土岩 滑动、料堆（垛）滑动、气流卷动、其他 运动物危害
高温气体、高温液体、高温固体、其他高 温物质 低温气体、低温液体、低温固体、其他低 温物 无信号设施、信号选用不当、信号位置不 当、信号不清、信号显示不准、其他信号 缺陷高频辐射、高频电磁场、工频电场 无标志、标志不清晰、标志不规范、标志 选用不当、标志位置缺陷、其他标志缺陷
2024/1/25
xx
25
事件
未遂
事故
事件发生后没有 事件发生后造成了 造成伤害或损失 伤害或财产损失
事故与事件概念示意
2024/1/25
xx
26
（四）风险 ——从股市说起
股票（长期）投资风险 股票（短线）投机风险 彩票与赌博—投机风险
股市有风险，入市需谨慎
2024/1/25
xx
27
1.风险 风险(risk)是指某一事件发生的概率和其 后果的组合。
xx
风险管理概述ppt课件
金融市场风险度量方法
—GARCH类模型度量股票市场 VaR值的适用性研究
理论基础
《金融时间序列》 《计量经济学》 使用软件：Eviews, spss
2019/11/25
2
一、金融风险
什么是风险？
风险被认为是从事后角度来看的由 于不确定性因素而造成的损失。
2019/11/25
3
1.1 风险分类
2019/11/25
9
(3) 流动性风险
存在着两种形式：市场（产品)流动性风 险及现金流（资金）风险。
前者是由于市场交易不足而无法按照当前 的市场价值进行交易所造成的损失。
后者是指现金流不能满足债务支出的需求， 这种情况往往迫使机构提前清算从而使账 面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导 致机构破产。
风险度量是对金融风险水平的分析和估量(最重 要环节)，包括衡量各种风险导致损失的可能性 的大小以及损失发生的范围和程度。
在风险识别和度量的基础上，风险管理者就要 采取措施以减少金融风险暴露，将金融风险水 平控制在可承受的范围内。
风险控制是指风险管理措施实施后的检查、反 馈和调整。
2019/11/25
其中，
P P
为 资i n1产D 价i值对xi相应（市2.1场）因子的
敏感性，D称1,D为2,..灵.,D 敏n 度，又称风险暴露。
2019/11/25
18
2.1.1 灵敏度分析方法
灵敏度表示当市场因子变化一个百分数单位时金融资产 价值变化的百分数。它描述了金融资产的市场风险：灵 敏度越大的金融资产，受市场因子变化的影响越大，风 险越大。
如20 世纪80 年代后期，来自前苏联的威 胁突然消失使得美国国防开支逐渐削减， 这直接影响了国防工业
—GARCH类模型度量股票市场 VaR值的适用性研究
理论基础
《金融时间序列》 《计量经济学》 使用软件：Eviews, spss
2019/11/25
2
一、金融风险
什么是风险？
风险被认为是从事后角度来看的由 于不确定性因素而造成的损失。
2019/11/25
3
1.1 风险分类
2019/11/25
9
(3) 流动性风险
存在着两种形式：市场（产品)流动性风 险及现金流（资金）风险。
前者是由于市场交易不足而无法按照当前 的市场价值进行交易所造成的损失。
后者是指现金流不能满足债务支出的需求， 这种情况往往迫使机构提前清算从而使账 面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导 致机构破产。
风险度量是对金融风险水平的分析和估量(最重 要环节)，包括衡量各种风险导致损失的可能性 的大小以及损失发生的范围和程度。
在风险识别和度量的基础上，风险管理者就要 采取措施以减少金融风险暴露，将金融风险水 平控制在可承受的范围内。
风险控制是指风险管理措施实施后的检查、反 馈和调整。
2019/11/25
其中，
P P
为 资i n1产D 价i值对xi相应（市2.1场）因子的
敏感性，D称1,D为2,..灵.,D 敏n 度，又称风险暴露。
2019/11/25
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2.1.1 灵敏度分析方法
灵敏度表示当市场因子变化一个百分数单位时金融资产 价值变化的百分数。它描述了金融资产的市场风险：灵 敏度越大的金融资产，受市场因子变化的影响越大，风 险越大。
如20 世纪80 年代后期，来自前苏联的威 胁突然消失使得美国国防开支逐渐削减， 这直接影响了国防工业
风险管理详解PPT课件
第12页/共68页
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
第29页/共68页
（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
• 从事故发生的本质讲，均可以归结为能量的意 外释放或危险物质的泄漏、扩散。
• 一起事故的发生是两类危险源共同作用的结果。 第一类危险源的存在是事故发生的前提，没有第一 类危险源就谈不上能量或危险物质的意外释放，也 就无所谓事故；另一方面，如果没有第二类危险源 破坏对第一类危险源的控制，也不会发生能量或危 险物质的意外释放。第二类危险源的出现是第一类 危险源导致事故的必要条件。（不出现第二类危险 源也不会发生能量的意外释放或危险物质的泄漏、 扩散，也就不会发生第事13故页/共）68页
第29页/共68页
（1）工作危害分析( JHA) 作业危害分析（JHA）是对作业活动的每一
步骤进行分析，从而辨识潜在的危害并制定安 全措施。
所谓的“作业”（有时也称“任务”）是指 特定的工作安排，如“清罐作业”、“使用高 压水灭火器”等。“作业”的概念不宜过大， 如“大修机器”，也不能过细。 作业危害分析的主要步骤是：
伤害、职业病、财产损失、作业环境破坏或其组合之根源或状态）发生的可能性 与后果的组合。 5、可容许(接受)风险
是指组织经过努力将原来较大的风险变成较小的可以被组织接受的风险。 6、安全
免除了不可接受的损害风险的状态（不可接受的风险得到有效控制）。
第2页/共68页
7、风险评价
评价风险程度并确定其是否在可承受范围 的全过程。
第27页/共68页
5、危险源的辨识方法
危险源辨识的方法有很多，每一种方法都有其 目的性和应用范围。常用的方法有：
•
工作危害分析（JHA）
•
安全检查表分析（SCL）
•
预危险性分析（PHA）
•
故障假设分析（WI）
•
故障假设分析/安全检查表分析(WI/SCL)
国资委《全面风险管理指引》解读.ppt
-12-
目录
《指引》解读
基本概念 风险管理流程 风险管理组织体系 风险管理信息系统 风险管理文化 风险管理常用技术方法
-13-
目录
风险管理流程
风险管理流程图 初始信息收集 风险评估 风险策略 风险管理解决方案 内部控制系统 风险管理的监督与改进
-14-
风险管理流程图
风
1
风险管理初始信息
➢战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、 法律风险的初始信息收集
险
风
分
2
风险评估
➢风险辨识（针对业务、流程） ➢风险分析（发生可能性高低、风险发生条件）
险
析
➢风险评价（影响程度、风险价值）
管
理
风
3
➢风险偏好、承受度、管理有效性标准；
风险管理策略
流
险
➢选择风险管理工具（风险态度）
程
评
➢风险解决具体目标、组织领导、管理、流程、
估
4
风险管理解决方案
条件、手段；
和
➢风险事件前、中、后采取的具体应对措施以及 风险管理工具
-7-
财务风险
财务风险定义
➢财务风险是指融资安排、会计核算 与管理、会计及财务报告失误而对企 业造成的损失。 ➢常见的财务风险包括：
－ 资金结构与现金流风险 － 会计核算与流程的风险 － 会计及财务报告虚假、不准确 风险等
财务风险案例
长虹集团 ➢ 2002年前后，在无法收回海外代理
商货款的情况下，仍然向海外发货， 忽视应收账款的坏账风险； ➢ 在1998年至2003年间实现利润人民 币33亿元，却遭受39亿元的海外欠 款，最终不得不于2004年在美国向 海外代理商提起诉讼，开始了长达 一年半的跨国诉讼； ➢ 为尽早结束无休止的跨国诉讼， 2006年4月该企业与代理商签订和 解协议，收回应收账款金额仅为人 民币13.6亿元，损失25.4亿元，占 同期利润的77%。
目录
《指引》解读
基本概念 风险管理流程 风险管理组织体系 风险管理信息系统 风险管理文化 风险管理常用技术方法
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目录
风险管理流程
风险管理流程图 初始信息收集 风险评估 风险策略 风险管理解决方案 内部控制系统 风险管理的监督与改进
-14-
风险管理流程图
风
1
风险管理初始信息
➢战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、 法律风险的初始信息收集
险
风
分
2
风险评估
➢风险辨识（针对业务、流程） ➢风险分析（发生可能性高低、风险发生条件）
险
析
➢风险评价（影响程度、风险价值）
管
理
风
3
➢风险偏好、承受度、管理有效性标准；
风险管理策略
流
险
➢选择风险管理工具（风险态度）
程
评
➢风险解决具体目标、组织领导、管理、流程、
估
4
风险管理解决方案
条件、手段；
和
➢风险事件前、中、后采取的具体应对措施以及 风险管理工具
-7-
财务风险
财务风险定义
➢财务风险是指融资安排、会计核算 与管理、会计及财务报告失误而对企 业造成的损失。 ➢常见的财务风险包括：
－ 资金结构与现金流风险 － 会计核算与流程的风险 － 会计及财务报告虚假、不准确 风险等
财务风险案例
长虹集团 ➢ 2002年前后，在无法收回海外代理
商货款的情况下，仍然向海外发货， 忽视应收账款的坏账风险； ➢ 在1998年至2003年间实现利润人民 币33亿元，却遭受39亿元的海外欠 款，最终不得不于2004年在美国向 海外代理商提起诉讼，开始了长达 一年半的跨国诉讼； ➢ 为尽早结束无休止的跨国诉讼， 2006年4月该企业与代理商签订和 解协议，收回应收账款金额仅为人 民币13.6亿元，损失25.4亿元，占 同期利润的77%。
《全面风险管理培训》课件
风险的特性
风险具有不确定性、客观性、普 遍性、可变性等特性。
全面风险管理的意义
提高企业风险管理水平
提升企业价值
全面风险管理有助于企业建立完善的 风险管理体系，提高风险管理水平， 降低风险对企业经营的影响。
全面风险管理有助于企业优化资源配 置，降低成本，提高经济效益，从而 提升企业价值。
保障企业可持续发展
覆盖和协同应对。
风险管理与战略决策的融合
02
风险管理将更加紧密地融入企业战略决策中，为企业创造更大
的价值。
风险管理文化建设
03
培养员工的风险意识，建立全员参与的风险管理文化，提升企
业的整体抗风险能力。
THANKS
感谢观看
可以采用定性和定量相结 合的方法，如概率统计、 模糊数学等方法进行评估 。
风险评估的结果与报告
风险评估结果
根据风险评估标准和方法，得出企业 面临的风险水平，包括高、中、低等 不同级别。
风险报告
将风险评估结果以书面形式报告给企 业管理层，包括风险描述、影响程度 、发生可能性等内容。
03
CATALOGUE
经验教训
加强跨部门协作和资源整合 ，提高应急响应速度和效率 ，加强市民风险意识和自救 能力培训。
06
CATALOGUE
全面风险管理未来展望
风险管理技术的发展趋势
人工智能与大数据分析
随着人工智能和大数据技术的快速发展，风险管理系统将更加智 能化，能够实时监测、分析和预警企业面临的各种风险。
风险量化与模型化
风险应对计划
针对已识别的风险制定相应的 应对措施和计划，以降低风险
影响。
风险监控的流程与周期
风险识别
定期或不定期地收集和分析组 织内外部环境信息，以发现潜
风险具有不确定性、客观性、普 遍性、可变性等特性。
全面风险管理的意义
提高企业风险管理水平
提升企业价值
全面风险管理有助于企业建立完善的 风险管理体系，提高风险管理水平， 降低风险对企业经营的影响。
全面风险管理有助于企业优化资源配 置，降低成本，提高经济效益，从而 提升企业价值。
保障企业可持续发展
覆盖和协同应对。
风险管理与战略决策的融合
02
风险管理将更加紧密地融入企业战略决策中，为企业创造更大
的价值。
风险管理文化建设
03
培养员工的风险意识，建立全员参与的风险管理文化，提升企
业的整体抗风险能力。
THANKS
感谢观看
可以采用定性和定量相结 合的方法，如概率统计、 模糊数学等方法进行评估 。
风险评估的结果与报告
风险评估结果
根据风险评估标准和方法，得出企业 面临的风险水平，包括高、中、低等 不同级别。
风险报告
将风险评估结果以书面形式报告给企 业管理层，包括风险描述、影响程度 、发生可能性等内容。
03
CATALOGUE
经验教训
加强跨部门协作和资源整合 ，提高应急响应速度和效率 ，加强市民风险意识和自救 能力培训。
06
CATALOGUE
全面风险管理未来展望
风险管理技术的发展趋势
人工智能与大数据分析
随着人工智能和大数据技术的快速发展，风险管理系统将更加智 能化，能够实时监测、分析和预警企业面临的各种风险。
风险量化与模型化
风险应对计划
针对已识别的风险制定相应的 应对措施和计划，以降低风险
影响。
风险监控的流程与周期
风险识别
定期或不定期地收集和分析组 织内外部环境信息，以发现潜
企业全面风险管理ppt课件
• 第五级 第四讲 国内外风险管理标准介绍
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！2 2
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 （一）什么是风险管理？样式
• 企业风险•管单理击(E此RM处)是编一辑套母系版统化文的本方样法式，用来理 解和管理• 企第业二面级临的各种风险。 • 第三级
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！10 10
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 样式
101条风险管理准则的内容 • 单击此处编辑母版文本样式
• 1975年，•美第国风二险级管理和保险协会成立。在其 1983年5月• 9第日三的年级会上，世界各国的专家学者共 同讨论并•通第过了四该级准则。 • 第五级
• 风险管理•是第一四种级全面的管理职能，用以对某一组 织所面临• 的第风五险级进行评价和处理。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！3 3
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 其他关于风险管理的解释样：式
• 风的险 成管 本理将是风• 通险单过导击对 致此风 的处险 不的 利编识 后辑别 果母、 减版衡 少量 到文和最本控低样制限式，度以的最科少学 管理方法。• （第威二廉级斯、汉 斯） • 第三级
（6）其他国家的开展情况。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！8 8
http://www.
单击此前处言编辑母版标题 样式
• 1型9风20险年管代•理的单。德击通国此货的膨处Ri胀s编i时k辑o的p母o企li版业ti文防k—本卫—样：经关式营于管企业理 经营的危•险第政二策级。
——11年来专注于企业系统内训的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ务团队！6 6
http://www.
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• 企业风险•管单理击(E此RM处)是编一辑套母系版统化文的本方样法式，用来理 解和管理• 企第业二面级临的各种风险。 • 第三级
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！10 10
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• 1975年，•美第国风二险级管理和保险协会成立。在其 1983年5月• 9第日三的年级会上，世界各国的专家学者共 同讨论并•通第过了四该级准则。 • 第五级
• 风险管理•是第一四种级全面的管理职能，用以对某一组 织所面临• 的第风五险级进行评价和处理。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！3 3
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单击此前处言编辑母版标题 其他关于风险管理的解释样：式
• 风的险 成管 本理将是风• 通险单过导击对 致此风 的处险 不的 利编识 后辑别 果母、 减版衡 少量 到文和最本控低样制限式，度以的最科少学 管理方法。• （第威二廉级斯、汉 斯） • 第三级
（6）其他国家的开展情况。
——11年来专注于企业系统内训的服务团队！8 8
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• 1型9风20险年管代•理的单。德击通国此货的膨处Ri胀s编i时k辑o的p母o企li版业ti文防k—本卫—样：经关式营于管企业理 经营的危•险第政二策级。
——11年来专注于企业系统内训的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ务团队！6 6
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企业全面风险管理培训资料PPT课件( 75页)
王学东
三类电子商务风险: • 一是商业风险, • 二是技术风险, • 三是法律风险。
(1)、竞争环境风险。 (2)、企业流程再造风险。 (3)、消费者高期望值的
风险。
(4)、企业合作风险。
电子商务风险
• 《中央企业全面风险管理指引》
• 企业电子商务风险可分为(例子)
•
战略风险
•
财务风险
•
市场风险
6.2.2风险管理观念的转变
以前的看法
企业一般会比较重视能直接
带来业务的部门，例如营业
部、市场部等等。
强调企业
而风险管理部门往往被视为 管治
替业务部门提供支援的服务 中心，重点只在所占用的人 力和财务资源。
风险意识 提高
风险管理是由公司特定的部 法规要求 门处理，其它部门无需参与。
除非发生了严重的事件导致 重大损失，否则，风险管理 很少是董事局讨论的议题。
3、经济风险—— 一般指在商品生产和购销过程 中，由于经营管理不善、市场预测失误、价格波 动、消费需求变化等因素引起经济损失的风险。
4、政治风险── 指起源于种族、宗教、国家之 间的冲突、叛乱、战争所引起的，风险，也包括 由于政策或制度的变化、政权的更替、罢工、恐 怖主义活动等引起的各种损失。
5、技术风险──由于科学技术发展的负作用而 带来的各种风险。
• 当当与亚马逊之差
超前的风险
• 电子商务并不是万能和普遍适用的，有些企业附 和着进行电子商务改造，结果由于企业管理水平 跟不上，供应链企业不配合，导致花费巨大的电 子商务系统成为一种摆设，没有发挥应有的作用。
• 如某企业主要从事石油制品的生产，决定建立自 己的B2B电子商务网站，在网上对销售体系进行 整合，他们认为通过这样的跨越式发展策略可以 提高企业管理水平，结果因为他们的合作伙伴不 愿意通过此方式进行采购，并继续采用以前的采 购方式，致使该项目在产生效益之前就面临着淘 汰的威胁。
全面风险管理培训PPT课件
.
29
• 内部控制目标 – 合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息可靠，提高经营效率和效果，促进公司实现 发展战略
.
15
COSO全面风险管理(ERM)的框架
•COSO是美国全国虚假财务报告委员
目标
会下属的发起人委员会的英文缩写。19
92年COSO公布了《内部控制—综合框
架》（也称“COSO内部控制框架”）
并于2004年得到美国证券交易委员会
内部环境 目标设定 风险识别
要
风险评估
素
风险应对
的认同，目前COSO框架已正式成为美
•风险无时无处不在，对风险的态度和行为，可以决定企业的兴衰成败 •过于追求高回报，却忽视随之而来的高风险，迟早会导致严重的损失 •但风险并非都是坏事，对保险业而言，本身就是在经营风险以获取回报， 消极地回避风险，只会被市场淘汰 •赢家都是能够平衡好增长、收益和风险的强者 •那优秀的风险管理又是怎样做的呢？
• 业务风险 • 声誉风险
由于死亡率、疾病率、赔付率、 退保率等精算假设的实际经验与
• 流动性风险 预期发生偏离而造成损失的风险
。
.
21
• 战略风险 • 保险风险 • 市场风险 • 信用风险 • 操作风险 • 业务风险 • 声誉风险 • 流动性风险
由于利率、汇率、权益价格和商 品价格等的不利变动而使公司遭 受非预期损失的风险。
.
4
AIG悲剧
89年的经营历史 总资产规模超过1万亿美元 全球顶级金融保险集团
• 由于旗下金融产品公司 (AIGFP）大量购买和发行以 次贷为抵押品的担保债务权证 (CDOs)和信用违约互换 (CDS)，导致整个集团资金链 出现中断，引发次贷危机。