日常稽核作业流程-TIANTAN
稽核会计工作内容及流程
稽核会计工作内容及流程稽核会计是负责监督和审查企业财务活动的专业人员，其工作内容主要包括以下几个方面：1.审核凭证：稽核会计需要对企业的各种凭证进行审核，包括发票、报销单、入库单、出库单、借支单等。
这些凭证必须符合国家法律法规和企业内部规定，确保其真实、准确、完整和合法。
2.核对账务：稽核会计需要核对企业的各种账务记录，包括总账、明细账、日记账等。
核对内容包括账目的准确性、余额的正确性、记录的完整性等，确保企业的财务记录符合会计准则和法律法规。
3.审查报表：稽核会计需要审查企业的各种财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
审查内容包括报表的准确性、真实性、完整性、合规性等，确保报表数据真实反映企业的财务状况和经营成果。
4.评估内部控制：稽核会计需要评估企业的内部控制制度，包括财务制度、审计制度、风险管理制度等。
评估内容包括制度的合理性、有效性、完整性等，确保企业的内部控制制度能够有效地防范财务风险和管理风险。
5.提供咨询建议：稽核会计在审核和审查过程中，如果发现任何问题或疑点，需要及时向企业领导或相关部门提供咨询建议，帮助企业改进财务管理和防范财务风险。
稽核会计的工作流程一般包括以下几个步骤：1.准备阶段：首先，稽核会计需要了解企业的基本情况和财务状况，确定稽核的重点和目标。
然后，制定稽核计划和方案，安排人员和时间，准备相应的工具和资料。
2.实施阶段：按照计划和方案，稽核会计开始进行各项稽核工作，包括审核凭证、核对账务、审查报表等。
在实施过程中，需要遵循客观、公正、严谨的原则，确保稽核结果准确可靠。
3.报告阶段：完成稽核工作后，稽核会计需要撰写稽核报告，将稽核结果进行总结和汇报。
报告内容应包括稽核目的、内容、范围、结果、建议等，并提交给企业领导或相关部门进行审批和整改。
4.跟踪阶段：在审批通过后，稽核会计需要对整改情况进行跟踪和监督，确保问题得到及时解决和改进。
同时，对稽核过程中发现的风险点和薄弱环节进行持续关注和改进，提高企业的财务管理水平和风险防范能力。
稽核员每日工作流程
稽核员每日工作流程稽核员每日工作流程稽核员是企业管理中非常重要的一个职位，他主要负责对企业各类经营活动进行稽核和审查，确保企业的运营符合法律法规的要求，保障企业的合规经营。
稽核员的工作流程包括准备、稽核、报告和跟进几个阶段。
首先是准备阶段。
在开始每天的工作之前，稽核员需要了解企业业务的具体情况，熟悉待稽核的项目和对象。
他需要阅读相关的法律法规和企业内部的政策规定，掌握稽核的要求和流程。
此外，稽核员还要掌握稽核工具和技术，比如使用电子表格和数据分析软件进行数据分析。
稽核员还应该与其他相关部门和人员进行沟通，了解他们的需求和期望，明确稽核的目标和重点。
接下来是稽核阶段。
稽核员根据企业内部的计划和安排，对已选定的项目进行稽核和审查。
他会通过查询企业内部的数据库、检查财务报表、阅读文件和调查采访等方式，收集和分析各种数据信息，查找潜在的风险和问题。
稽核员需要遵循稽核流程和标准，保证稽核的可靠性和严谨性。
在稽核的过程中，稽核员需要与被稽核对象进行有效的沟通和协调，解答他们的问题和疑虑，确保稽核工作的顺利进行。
然后是报告阶段。
稽核员根据自己的稽核结果和发现，编写稽核报告，将问题和风险以及相应的建议和改进措施详细的汇报给相应的管理层和部门。
稽核报告应该包含稽核的对象、时间、方法和结果等基本信息，对问题的严重性进行评估和分类，提供合理和可行的解决方案和改进建议。
稽核员还需要通过适当的方式和渠道向相关人员进行报告，比如通过会议、电子邮件、报告书等方式，确保稽核结果的准确性和及时性。
最后是跟进阶段。
稽核员需要跟踪和检查稽核报告中所提出的问题和建议的解决情况。
他需要与相关部门和人员进行有效的沟通和协调，推动问题的解决和改进措施的落实。
在跟进的过程中，稽核员需要保持敏锐的观察力和沟通能力，解决问题和解决冲突，确保问题得到妥善解决并且不再出现。
总结起来，稽核员每日的工作流程包括准备、稽核、报告和跟进几个主要阶段。
他需要充分准备，掌握稽核的要求和工具，了解企业的情况和目标。
酒店稽核工作日常工作流程
酒店稽核工作日常工作流程今天我来给你们讲讲酒店稽核工作的日常工作流程，就像讲一个有趣的故事一样哦。
在酒店里呀，有一群像小侦探一样的工作人员，他们做的就是稽核工作。
每天呀，这些稽核员叔叔阿姨们会早早地来到酒店。
他们做的第一件事就是检查酒店前台的工作呢。
比如说，看看前台的哥哥姐姐们有没有把客人的入住信息登记正确。
有一次呀，有个小马虎的前台姐姐把客人的名字写错了一个字。
稽核员阿姨一眼就发现了，这就像我们在作业本上写错了自己的名字一样不应该呢。
阿姨就很温柔地告诉前台姐姐，要改过来，因为这个名字要是错了，可能客人会收不到酒店给他发的一些重要信息呢。
接着呀，他们会去检查客房。
他们要一间一间地看哦。
进到客房里，他们就像我们检查自己的小房间有没有收拾整齐一样。
他们会看看床铺有没有铺得平平整整，被子有没有叠得方方正正。
有一回，稽核员叔叔走进一间客房，发现床上的枕头歪歪扭扭的，就好像是两个调皮的小朋友在打架后没有站好一样。
叔叔就知道是负责打扫客房的阿姨没有做好啦，他就会告诉阿姨下次要注意。
然后呢，稽核员还要检查酒店的餐厅。
他们会看看餐桌上的餐具摆放得对不对。
就像我们吃饭的时候，筷子、勺子和碗都有自己的位置一样，餐厅里的餐具也得摆放得整整齐齐。
有个小故事呢，有一次酒店来了好多客人吃饭，餐厅特别忙。
有个桌子上的餐具摆得乱七八糟的，稽核员姐姐看到了，就和餐厅的工作人员一起把餐具重新摆放好。
姐姐说，这样客人来吃饭的时候，看到整齐的餐具，心情也会好很多呢。
再之后呀，稽核员还要检查酒店的账目。
这个可能有点难理解，就像是我们检查自己的存钱罐，看看钱有没有少或者多了一样。
比如说酒店卖出去了一些小零食，稽核员要看看前台登记的卖出去的数量和收到的钱数对不对得上。
要是对不上呀，就得好好找找原因，是算错账了呢，还是有什么别的情况。
到了晚上呀，稽核员们还要再检查一遍酒店的各个地方。
看看晚上的灯光有没有都亮着，各个安全通道有没有被堵住。
就像我们晚上睡觉前要检查自己的房间门有没有关好一样重要。
稽核工作流程
稽核工作流程一、概述。
稽核工作是企业内部管理的重要环节，通过对各项业务活动的检查和评估，确保企业运营的合规性和效率性。
稽核工作流程是指对企业各项业务活动进行全面、系统的检查和评估的一系列程序和步骤。
本文将对稽核工作流程进行详细介绍，以便全面了解和掌握企业稽核工作的实施过程。
二、稽核工作流程的主要步骤。
1. 制定稽核计划。
稽核工作的第一步是制定稽核计划。
在这一阶段，稽核人员需要明确稽核的对象、范围、时间、方法和目标，以及稽核工作的具体安排和计划。
稽核计划的制定需要充分考虑企业的实际情况和需要，确保稽核工作的全面性和针对性。
2. 实施稽核。
在制定好稽核计划后，稽核人员需要按照计划的要求，对各项业务活动进行实地检查和评估。
在实施稽核过程中，稽核人员需要遵循一定的方法和程序，确保稽核工作的客观性和准确性。
同时，稽核人员还需要与被稽核部门的工作人员进行充分沟通和配合，以获取必要的信息和资料。
3. 形成稽核报告。
实施稽核后，稽核人员需要根据实际情况，对稽核结果进行分析和总结，形成稽核报告。
稽核报告需要客观、准确地反映稽核结果，对存在的问题和不足进行深入剖析，并提出合理的改进建议。
稽核报告是稽核工作的重要成果，对企业的管理决策和运营改进具有重要的指导意义。
4. 跟踪整改。
稽核报告形成后，稽核人员需要与被稽核部门的相关负责人进行沟通，确保稽核报告中提出的问题和建议得到重视和采纳。
被稽核部门需要制定整改方案，并按照要求进行整改。
稽核人员需要对整改情况进行跟踪和督促，确保整改工作的有效性和及时性。
5. 总结经验。
稽核工作流程的最后一步是总结经验。
在稽核工作完成后，稽核人员需要对整个稽核过程进行总结和评估，发现问题和不足，总结经验教训，为今后的稽核工作提供借鉴和参考。
三、稽核工作流程的注意事项。
1. 独立性和客观性。
稽核工作需要保持独立性和客观性，稽核人员不受被稽核部门的影响，客观、公正地开展稽核工作。
2. 保密性。
稽核工作内容及流程
稽核工作内容及流程
稽核是指对企业内部的各项业务、财务和管理活动进行审核、检查和评估，以确保企业的运营符合法律法规和内部规章制度，发现问题并提出改进意见。
稽核工作内容及流程通常包括以下几个方面：
1.制定稽核计划：稽核工作通常由内部稽核部门或外部专业机构负责，首先需要制定稽核计划，确定稽核的范围、对象、时间和方法。
2.准备稽核资料：稽核人员需要收集和整理相关的业务资料、财务报表、管理制度和内部控制文件等，作为稽核的依据和参考。
3.进行稽核调查：稽核人员根据稽核计划和资料，对企业的各项业务活动进行调查和审核，包括财务核算、内部控制、风险管理、运营流程等方面。
4.发现问题：在稽核调查过程中，稽核人员发现存在的问题和风险，包括财务漏洞、违规操作、管理不当等方面的问题，并进行记录和整理。
5.分析问题原因：稽核人员对发现的问题进行分析，找出问题的根源和原因，了解问题产生的背景和影响因素。
6.提出改进建议：根据问题分析的结果，稽核人员提出针对性的改进建议和措施，帮助企业解决存在的问题和风险，提升管理水平和运营效率。
7.编制稽核报告：稽核人员根据调查和分析的结果，编制稽核报告，对发现的问题和改进建议进行详细说明和总结，报告通常包括问题清单、问题原因分析、改进建议和实施计划等内容。
8.跟踪和落实：稽核报告完成后，稽核人员需要跟踪和监督改进措施的落实情况，确保改进措施得到有效执行和实施，达到预期的效
果。
稽核工作是企业内部监督和管理的重要手段，通过稽核可以及时发现问题、解决隐患、提升管理水平，对企业的长期发展和稳定运营起到重要作用。
稽核工作流程
稽核工作流程篇一：稽核专员岗位职责稽核专员岗是公司关键指标：妥投率的主要负责人，主要工作是核查员工在订单跟单过程中是否有效跟单和有效挽留做出核查工作并依据规范做出考核和情况汇报工作。
第一条：每天检查员工在跟单过程中是否存在未按照跟单规范和业务管理规范的要求执行跟单工作并进行考核；第二条：每天检查员工是否有按照跟单规范和业务管理规范以及质检规范的要求执行服务用语和服务规范的要求；第三条：每天检查员工的通话记录，当客户表示需考虑或者需要和家人商量、不确定购买的不允许下单。
否则按虚假下单处理（误操作及时取消除外）；第四条：每天抽听有异常的（客户退回或保留的录音）从中找出录音中存在的问题并及时将录音中的问题反馈给当时下单员工和告知员工改进建议。
如有需要，会及时的开专题录音分享培训，争取关键指标的提高；第五条：在每天抽检过程中第一时间把录音中发现的重要问题反馈给领导，及时解决客户问题，杜绝客户投诉和隐患的发生；第六条：做好在每个月的各类疑难问题汇总并形成相关内容，每月汇总一次交至主管处，为未来员工培训和新员工入职提供相关依据；第七条：如有异常情况，直接告知主管助理列入早会内容，进行重要话术进行统一讲解和对相关问题统一口径，并对违反业务流程操作及现场纪律等进行通报批评；第八条：在跟单过程中如发现第三方物流反馈的问题等情况或者有异常的情况第一时间反馈给物流部解决处理，以便一线员工能够更加有效的处理订单；第九条：负责每周和每月的周报及月报的汇总工作及时提交给领导审阅，同时，完成公司安排之其它工作。
篇二：稽核专员工作职责文件编号_____________生效日期_____________一、基本资料二、工作关系1、对内联络2、对外联络三、工作概要1、工作摘要2、工作内容四、任职资格1、基本要求2、应掌握的其他技能3、工作经验的要求五、职位关系核准：审核人：制表人：张国曙制表日期：2004年11月26日说明：1.此职务说明书一式两份，一份由部门最高主管收执；一份由人力资源部收执，作为考核、升迁、调职、培训及工作检讨的重要参考资料。
【范例推荐】有限责任公司现场稽核审计工作流程(WORD6页)
有限责任公司现场稽核审计工作流程第一条为规范公司稽核审计活动，明确稽核工作责任，保证稽核工作质量，根据公司《有限责任公司内部稽核审计工作制度》，特制定本流程。
第二条稽核审计人员开展现场稽核审计工作应遵照本工作流程。
第三条现场稽核审计任务包括财务稽核、业务稽核、客户保证金存管稽核、管理稽核、经济责任审计、离任审计、重大工程项目审计、大宗物资采购监督等各类专项稽核。
第四条现场稽核的流程包括立项、稽核审计准备、稽核审计实施、稽核审计报告和后续稽核等几个阶段。
第一节立项第五条现场稽核审计根据经公司批准编制的稽核监督总部年度稽核审计计划进行立项。
如需开展年度计划以外的稽核审计项目，经公司领导（稽核总监、总裁、董事长）批准后立项。
第六条经济责任审计或离任审计项目根据公司人力资源总部提出的审计需求，经公司领导批准后安排立项。
第七条专项稽核项目根据稽核监督总部的计划或公司领导的指示安排立项。
第二节稽核审计准备第八条项目立项以后，由稽核监督总部总经理指派稽核人员组成稽核小组，并指定项目负责人。
项目负责人应立即进行稽核准备工作。
项目准备工作的主要工作有制定稽核方案、发出稽核审计通知书、准备稽核审计工作底稿表格等。
第九条项目负责人应召集稽核小组成员对被稽核审计单位的基本情况及历史稽核审计报告中提出的问题进行归集和整理，并在此基础上深入分析，形成对被稽核对象情况的初步了解和判断，并制作出稽核审计方案。
稽核审计方案的内容包括：稽核项目的稽核的重点、稽核策略、步骤、稽核手段；抽样或抽查方法的使用；人员分工及具体时间安排。
第十条稽核审计方案经稽核监督总部总经理批准后，稽核小组应制作稽核审计通知书。
稽核审计通知书的内容包括：被稽核审计单位名称、稽核审计类别与范围、稽核审计小组成员名单、对被稽核审计单位配合稽核审计工作的具体要求等。
稽核审计通知书应在现场稽核开始前至少一个工作日，以传真及电子邮件方式向被稽核审计对象发送。
特殊情况下，经过稽核监督总部总经理批准，稽核审计通知书可不事先发出，待稽核审计小组进入现场后当面送达被稽核审计单位。
内部作业稽核流程
8.稽核清单/查检表
8-2制作稽核清单的目的 8-2-1减少思考 依照稽核的四大重点,事先讨论稽核的内 容,作成稽核清单,可以减少临场的思考,并可 防止遗漏稽核的重点 8-2-2控制时间 稽核员工作最大压力来自于时间,有了稽 核清单,可以加强稽核时间的掌控
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8.稽核清单/查检表
8-2-3减少差异 稽核作业的人为差异大,依稽核列表内 容执行稽核作业,可以减少差异,提升稽核工 作的质量 8-3稽核清单的制作与修改 8-3-1制作与修改的时间与频率 8-3-2制作与修改的人员
预定 改善 完成 时间
改善 改善对策 预 照片 状况 定 改 善 完 成 时 未已 系统面(永 间 改善 改善 完 完 久对策) 前 后 成成
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9.资料的搜集
抽样确认方式,而不是全数查验 9-1客观性 9-2代表性 9-3亲自抽样 9-4抽样比率 9-5缺点的发现与抽样数的关连性
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9.资料的搜集
9-6不要引导式的问题与回答 9-7发现的问题的整合 9-7-1现存系统、流程等不合理的问题 9-7-2潜在风险的发掘—RPN的统计 9-7-3点、线、面的问题综合 鱼骨图、系统图、亲和图、关连图等手法的应用 9-8问题整合后的再确认 9-9 缺点的分类 9-9-1主要缺点(Major Defect) 9-9-2次要缺点(Minor Defect) 9-9-3观察建议事项(Observation) 26
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8.稽核清单/查检表
8-1问题的设计方式—从制度、流程、系统方 面找问题(面→线→点的展开) 8-1-1封闭性的问题设计(如:是非题、选择题) Ex.:是否有质量目标(SMART)? 8-1-2开放性的问题设计(如:简答题、问答题) Ex. :质量目标为何? 8-1-3综合性的问题设计 Ex. :是否有质量目标(SMART)?若有,其 内容为何?
稽核工作流程
稽核工作流程
稽核工作流程包括以下几个阶段：
1. 准备阶段：确定稽核目标，明确稽核的目的和期望结果，例如发现工作中的问题、优化流程等。
组建稽核团队，根据稽核目标和任务，选择具有相关背景和经验的成员组成稽核团队。
制定稽核计划，确定稽核的时间、地点、范围、方法等，确保稽核工作的有序进行。
2. 现场稽核阶段：现场观察，深入工作现场，观察工作流程、人员操作等，了解实际工作情况。
数据收集，通过问卷调查、访谈、记录等方式，收集与工作相关的数据和信息。
流程分析，对收集到的数据和信息进行整理和分析，找出可能存在的问题和漏洞。
3. 问题分析与解决方案制定阶段：问题识别，根据数据分析结果，识别出工作中存在的问题和不足。
原因分析，对识别出的问题进行深入分析，找出问题产生的原因。
解决方案制定，根据问题分析结果，制定相应的解决方案和建议。
解决方案评估，对制定的解决方案进行评估，确保其可行性和有效性。
4. 报告与反馈阶段：撰写稽核报告，根据上述分析和结论，撰写详细的稽核报告。
报告反馈与沟通，将稽核报告反馈给相关部门和人员，听取他们的意见和建议。
报告跟踪与落实，跟踪稽核报告中的建议和解决方案的落实情况，确保问题得到解决。
以上信息仅供参考，如有需要，建议您咨询专业律师。
稽核程序执行
稽核程序执行稽核是指对一个组织、企业或个人的财务、业务、管理、运营等方面的活动进行全面审查和评估的过程。
稽核程序的执行是确保稽核工作能够顺利进行并取得良好结果的关键步骤。
本文将介绍稽核程序的执行步骤，并分享一些实用的经验和建议。
一、制定稽核计划在开始进行稽核之前，首先需要制定稽核计划。
稽核计划应明确稽核的目标和范围，规划稽核的时间和资源，确定稽核的重点和重要性，并制定相应的稽核程序。
稽核计划的制定应充分考虑组织的特点和需求，并确保与相关法规和标准的要求保持一致。
二、收集资料和准备工作在执行稽核程序之前，需要进行充分的资料准备和信息收集。
这包括收集相关文件、记录和数据，对关键业务过程和控制点进行调研和了解，与相关人员进行沟通和访谈，以便对稽核对象有一个全面的了解。
同时，还需要准备稽核的工作计划和工作表，以便有条不紊地执行稽核程序。
三、进行现场稽核现场稽核是稽核程序执行的核心环节，主要是对稽核对象进行审核和验证。
在进行现场稽核时，稽核人员应确保遵循稽核计划和程序，对关键业务流程、控制点和风险进行全面审查，并通过抽样等方法获取充分的证据。
稽核人员应保持客观、公正的态度，与被稽核对象进行有效的沟通，协助他们解决问题并提供改进建议。
四、编写稽核报告稽核报告是稽核程序执行的最终成果，它应包括对稽核对象的评价和发现，点出问题和风险，并提出相应的建议和改进措施。
稽核报告应根据稽核计划的范围和目标进行编写，并保持简明扼要、清晰易懂的风格。
报告中应提供充分的证据和数据支持，以增加报告的可信度和说服力。
五、追踪落实和反馈稽核程序执行后，稽核人员应跟踪所提出的建议和改进措施的实施情况，并向被稽核对象提供必要的反馈和辅导。
稽核人员可以与相关部门和人员进行定期沟通和会议，以确保改进措施的有效实施，并及时解决可能存在的问题和障碍。
六、持续改进稽核程序执行的最后一步是持续改进。
通过对稽核活动的总结和评估，可以发现不足和改进的空间，并制定相应的改进措施和计划。
稽查标准化流程最简单三个步骤
稽查标准化流程最简单三个步骤《稽查标准化流程最简单三个步骤》一、基本动作要领1. 第一步：准备阶段- 首先，要确定稽查的对象和范围，这就好比我们要打扫一个房间，得先知道是打扫哪个房间，是整个屋子还是某个角落。
这一步必不可少，如果这个搞错了，后面的工作就都白搭了。
我之前就做错过，本以为要稽查A项目，结果准备的资料都是关于B项目的，那可就耽误事儿了。
- 然后，收集相关的资料和信息。
这些资料就像我们打扫房间的工具一样重要。
比如说，如果是财务稽查，那就要收集财务报表、账本、发票等。
对了这里可以提前列个清单，把需要的资料都写下来，这样不容易遗漏。
我试过好多次，每次看着清单找资料，又快又准。
- 还有，要制定稽查计划。
确定好什么时候开始稽查，谁来做稽查等事项。
这方便我们有条不紊地进行工作。
2. 第二步：稽查实施阶段- 开始对稽查对象进行详细的检查。
如果把对象比作一个机器的话，这时候就要开始拆开来看看零件有没有问题了。
按照之前确定的范围，一项一项地检查。
比如说检查文件是否符合规定，流程是否合规等。
- 在这个过程中，一定要做记录。
这是我吃过亏才知道的。
之前有一次稽查，当时觉得自己能记住，就没认真做记录，结果到最后汇报的时候就懵了，好多东西都想不起来。
记录要详细，包括发现的问题、问题所在的位置（如果是文件之类的）、涉及的金额（如果是财务相关的）等。
- 不要放过任何一个疑点，有时候看起来不起眼的小地方可能就是大问题的关键所在。
就像打扫房间时墙角的小污渍，可能预示着墙皮有渗水的问题。
3. 第三步：总结汇报阶段- 把稽查过程中发现的问题进行整理和分析。
看看这些问题是偶尔出现的还是经常出现的，是个别现象还是普遍现象。
这就像把打扫房间发现的垃圾分类一样，知道哪些是主要的问题垃圾，哪些是次要的。
- 出一个稽查报告，报告里要有清晰的问题描述、原因分析和建议解决方案。
这是整个稽查工作的成果展示，就像大扫除后要告诉全家（相关部门或者人员）我们打扫出了什么问题、为什么会这样、以后怎么办一样。
稽核员每日工作流程
稽核员每日工作流程稽核员每日工作流程稽核员每日工作流程稽核员每日主要工作流程如下：1、检查收拾，整理清洁，保持工作环境的干净整洁，以一个良好的精神面貌迎接一天的工作。
2、查看工作交接本，阅读晚班同事交接内容，处理交接事项，并做好详细记载和交接。
3、数据稽核。
整理归档上一天的单据、报表等，落实上一天稽查出来的问题。
根据系统入单和结账数据仔细对照各营业点上交的日报表数据，做到一一对应，如发现不能核对的数据须询问该营业点具体情况，根据服务员开出的消费单据和收银员结算的结账单，核实误差的原由，对少入，误入等情况做好登记，责任到人。
3.1客房/温泉/餐饮/太乙洞/员工商场稽核A各营业点的报表与收入要一致，报表左右要平衡，账单齐全并盖有收款章，账单要有付款方式，如果客人要底单，底单要盖上结算章。
B折扣要由部门经理签字认可，免费住房或公司招待必须有董事长或者总经理或相关负责人批准并签字，汇报财务总监核查。
C做报表要按订单所指房间种类，天数、包括加床、餐费，报账单单位的报表一定要资料齐全（订单和底单）D数额减少要经主管及经理签字，而客人拒绝付款要有经理的签字认可。
E输单必须单据齐全，缺少单据要说明具体原因。
F退款要按财务部的有关规定进行操作，一定要有主管及以上负责人签字和客人签名。
3.2客房收入稽核项目内容A稽查入住单号的连续性，检查本日昨日的单号是否衔接，有无缺号。
B稽查出租房收入计算的正确性，首先核对客房出租明细表，对已登记完毕而在客房收入总账中没有计算收入的客房，要看是否附有“变更”或“未住”等标记，如属“未住”，则要核实是否收取了半天或全天房费，并查明有无漏收等情况发生。
客房收入应依据如下计算公式进行试算平衡：昨天客房费余额+本日住房总房费-本日已结住房费+换房总计新房费=当日客房费余额C稽核出租客房，床位，人数及房间数，把宾客分户帐明细表上收费房间总数与客房经理报告相对照，检查出租客房床位，人数及收入是否相符。
稽核与审计流程
稽核与审计流程稽核与审计是企业管理中非常重要的环节之一。
通过对企业内部各项活动的检查和评估，稽核能够帮助企业识别潜在的风险和问题，并提供改进建议，以确保企业的运行符合相关法规和规定。
本文将介绍稽核与审计的流程，并探讨其在企业中的重要性。
一、稽核流程1.1 确定稽核目标稽核目标的制定应该明确、具体、可衡量。
通过确定稽核目标，稽核人员能够更好地了解他们需要检查的内容和标准，更好地引导稽核工作的开展。
1.2 确定稽核范围稽核范围的确定是为了确保稽核人员能够对所有相关的业务和流程进行全面的检查。
稽核范围应该包括企业的关键业务、流程、财务状况等方面。
1.3 收集相关信息稽核人员需要收集各种业务数据、文件和报告等信息来评估企业运作的情况。
这些信息可以通过面谈、观察、检查记录等方式获得。
1.4 开展稽核工作稽核人员根据稽核目标和范围，进行具体的稽核工作。
这包括对企业内部控制体系的评估、财务报表的审核、流程的检查等。
1.5 分析稽核结果稽核结束后，稽核人员需要对收集到的信息进行分析和评估。
他们会将发现的问题、风险和改进建议整理成稽核报告，以提供给企业管理层参考。
1.6 提供报告和建议稽核报告应该包含对企业经营状况的总体评价，明确指出存在的问题和存在的风险，并提供相应的建议和改进措施。
稽核人员需要与企业管理层共同研究并制定改进计划。
二、审计流程2.1 计划阶段审计计划阶段是确定审计目标、范围和计划的过程。
审计目标应该与企业的战略和目标相一致，审计范围应该包括与目标相关的重要业务和流程。
2.2 实施阶段审计实施阶段是通过对各项活动的检查、观察和访谈，确定企业内部控制的有效性和合规性，确保财务报表的准确性和真实性。
审计人员需要进行文件检查、抽样检验等操作。
2.3 结论阶段审计人员根据实施阶段的结果，分析和评估发现的问题和风险，并形成审计结论。
审计结论应该准确、客观地反映企业的财务状况和内部控制状况。
2.4 报告阶段审计报告是审计人员向企业管理层和相关利益相关者提供审计结论和建议的重要方式。
酒店稽核工作流程(日审)
酒店稽核工作流程(日审)酒店稽核工作流程（日审）规定：Policy：程序：Procedures：1、检查早表，并复印准时按规定报送；2、看交班本，并向上级报告有关情况；3、按以下程序检查餐饮、娱乐收银员明细报告：（1）、ORDER单是否与帐单一一核对，无误；（2）、帐单与明细报表一一核对，填入项目无误；（3）、报表与餐、娱收入表一一核对，无误。
（4）、检查帐单是否按酒店有关规定或协议执行；更正所有错误。
4、将前台收银所交帐单核检完，并将C/L提出来；5、检查福食（E/L）、ENT、C/L并登记，然后转信贷部查收；6、将C/L与报表核对，以便正确无误；7、检查电话收入的正确性，处理电脑中的"黑话"；8、检查商务中心收入，并已分项输入在报表中；9、核查其它诸如杂项收入、迷你吧收入、洗衣费收入等；10、配合出纳部开箱检查取回钱袋；11、根据出纳部传来的信用卡、支票登记并转交信贷部签收；12、配合出纳部查明不符合的款项；13、检查出纳部传回的总出纳报表，现金合计、信用卡种类合计及长短款是否正确；并把这些数据正确输入在收入日报中；14 在收入日报中处理长短款，15、挂总台记帐报告是否核对正确无误；16、正确计算客帐并登记；17、收入日报表与餐、娱收入日报核对（包括前台收入）无误；18、核查桑拿小费并登入电脑，并对信用卡、C/L、G/L已做登记处理；19、核查美容厅提成并入电脑；20、按照以下做完收入日报：（1）、填入客帐数。
（2）、根据总出纳报表填入现金数、信用卡数、支票数、退款数等。
（3）、根据"信贷转接本"填入C/L数。
（4）、填入商务中心收入明细。
（5）、填入桑拿公司杂费、小费（如有）。
（6）、抵扣按规定处理。
21、检查报表两边是否平衡；22、如不平衡查找出不平衡的原因，并按规定做平；23、其它需调整的诸项要调整完毕；24、检查收入日报、签名、复核、复印并传递到信贷部；25、将收银交的香烟销售报告登记入香烟帐本中，并核对；26、将餐娱收银帐单号登记消号，检查漏单现象，并处理；27、处理经理（或上级）交代的事项，并按时完成；28、按规定处理其它诸如事项（领香烟、领收银用品、内部调拨单传递等）29、以上未处理事项或须要交代的应记录在交班本中。
包装制程稽核作业流程
YES 异常质量 问题确认 YES OQC发行CAR
问题的分析和调 查
纠正和ห้องสมุดไป่ตู้防措施
OQC首件检查记录表
1.检查操作员是否有静电防护..作业员是否经过培训且有上岗证 2.检查物料是否正确及有标示. 3.检查良品与不良品是否有分开并有标示.,流程卡是否正确 4.电动起子有无扭力值校验及记录﹐是否在WI规定范围内﹔是否有WI及WI与所做机种是 否相符。 5.检查包装方式,附件是否符合WI作业要求. 6.检查目视员检验的标准是否为最新版本成品检验标准. 7.检查各站作业员有无按首件报表进行检查﹑记录.
成品判定单
1.成品摆放符合要求,成品判定单上填写必须正确 2.搬运时无碰撞,栈板,纸箱无破损. 审核﹕
制作﹕
8.于换机种﹑换工单﹑换线时进行首件确认。
1.检查操作员的动作是否符合SOP.作业员是否经过培训且有上岗证.
2.检查,操作员有无静电防护(戴静电手套或静电环﹐静电材料是否放静电箱内)
3.检查良品与不良品是否有分开并有标示.检查所有的物料是否正确及有标示料号,是否 摆放整齐
4.电动起子有无扭力值校验及记录﹐是否在WI规定范围内﹔是否有WI及WI与所做机种是 否相符。
OQC Line Audit Form 3.检查所有的物料是否正确及有标示料号,是否摆放整齐。
每天测试1次
screw driver check 4.电动起子有无扭力值校验及记录﹐是否在WI规定范围内﹔是否有WI及WI与所做机种是
list
否相符。
NO
重工的作业指 导书
产线重工 成品入待验区 核准﹕
NG FAI YES
OQC Line Audit Form 5.各A级材料条形码是否符合编码原则.
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1
目的 规范QA日常稽核作业，以保证质量管理体系的有效运行。
2
范围 适用于对本事业部各部门体系运行状况的日常性稽核作业，不包括对整个事业部集中进行的内审。
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4.1.4 对稽核所发现问题的反映 4.1.4.1 受稽核部门主管应召集本部门人员对每一份《不符合项报告》提出的不符合项进行检 讨，并在6个工作日内作出书面反应，详细说明计划所采用的纠正预防措施和完成期限。 4.1.4.2 稽核员收到返回的《不符合项报告》后，如果该建议不能接受，则与受稽核部门相关 人员联系并向他解释不接受的原因。在这种情况下，应编制一份修正的纠正措施建议。 4.1.4.3 对纠正措施报告表不做反应时，QA科科长应加以追查并向管理者代表报告。 4.1.4.4 如果发生不能就对纠正措施的要求或纠正措施的性质达成一致性意见的情况时，由管理者 代表来进行仲裁。 4.1.5 跟踪 4.1.5.1 当纠正措施预定完成时间已到，稽核员应去验证其完成情况。 4.1.5.2 验证纠正措施已被采取并表现有效后，稽核员在《不符合项报告》中的“纠正措施已 验证”栏中签字关闭此不合格项。关闭后的《不符合项报告》由品质部QA科归档。 4.1.5.3 在下次对该部门进行稽核时，稽核员应检查此纠正措施是否依然有效。如不再生效，则应 发出一份新的《不符合项报告》，在表中说明以前发现的问题。 4.1.5.4 如在规定期限内未能完成的纠正措施，QA科应对此进行跟踪。如无正当理由或未能规定出 可接受的修正的期限，该问题应向管理者代表报告。 4.1.6 日常稽核的时间要避免与内部质量审核时间冲突. 4.2 必要时QA科可根据事业部发展的要求，实施对各部门实施随机稽核，其步骤按4.1.2～4.1.5执行。
修 改 内 容
去掉4.3的内容和把《正/预防措施报告》改为《不符合项报告》
拟定 PREPARED BY
审核 CHECKED
批准 APPROVED
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质编写《不符合项报告》。 4.1.3.2 《不符合项报告》经QA科科长批准后发放于受稽核部门。
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作业流程图
品质部QA科 编制稽核计划
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3
职责 3.1 品质部QA科 3.1.1 负责对各部门日常稽核作业的进行。 3.1.2 督促各部门在体系运作上的持续改善。 3.2 各部门/科室 3.2.1 配合品质部QA的稽核作业； 3.2.2 负责稽核不符合项的改善。
4
作业内容 4.1 季度稽核 4.1.1 稽核计划编制 4.1.1.1 品质部QA科负责每季度编制一次日常稽核计划，经管理者代表签核后执行。 4.1.1.2 日常稽核计划应包括稽核人员、受稽核单位、稽核内容、稽核时间等内容。 4.1.1.2 为保证稽核时体系运行处于日常状态，稽核计划不进行公布，不提前通知受稽核单位。受 稽 核单位顺序可根据需要进行更改，经QA科长签核后执行。 4.1.2 稽核执行 4.1.2.1 稽核人员按计划对指定单位进行稽核。 4.1.2.2 被稽核单位主管应指派一名专人负责配合稽核的进行。 4.1.2.3 稽核人员应使用稽核表作为稽核的工具。 4.1.2.4 稽核的目的是寻找符合或不符合使用标准或程序的客观依据.不应在任何发现的问题中加入 个人的责备. 4.1.2.5 稽核员通过交谈、查阅文件、观察各方面的工作现状、现象和活动获取证据。 4.1.3 报告稽核中发现的问题 4.1.3.1 稽核后，由于QA科对所发现的问题归纳整理并反馈于各部门. 稽核人员根据问题的不符合 性 ※ ※ 本文件之著作权及营业秘密内容属于***股份有限公司**事业部, 非经事业部准许不得翻印 ※ ※
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目 修 1 2 3 4 5 6 7 目 适 职 作 记 相 附 业 录 关 内 保 文 用 范 改 记
录 录 的 围 责 容 存 件 件
1 1 2 2 2 2-3 3 3 3-4
※ ※ 版 次 A B C 首 次 发 行
修
改
记
录
※ ※ 修改人 LEO 刘军平 修改日期 03-08-04 04-11-20
5
记录保存 本流程产生的记录由品质部QA科保存，保存期限为三年。
6
相关文件 6.1 BQS-20018 内部质量审核程序 6.2 BQS-20024 纠正/预防措施控制程序
7
附件 作业流程图 （下一页）
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※ ※
受稽核合项 报告》
填写《不符合项报 告》
N
确认措施 是否可行
Y
执行纠正/预防措施
N
验证结果
Y 关闭
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