公司风险控制管理制度
公司内部风险控制管理制度
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第一章总则第一条为加强公司内部风险管理,提高公司风险控制能力,保障公司资产安全,维护公司合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的内部风险控制工作。
第三条公司内部风险控制制度遵循以下原则:1. 全面性原则:全面覆盖公司所有业务领域、所有风险点,确保风险控制无死角。
2. 重要性原则:优先关注对公司经营发展影响较大的风险,确保风险控制重点突出。
3. 制衡性原则:建立相互制约、相互监督的内部控制体系,确保风险控制措施有效执行。
4. 适应性原则:根据公司经营状况、市场环境等因素,适时调整风险控制策略。
5. 成本效益原则:在确保风险控制效果的前提下,降低风险控制成本。
第二章内部控制环境第四条公司建立健全治理结构,明确决策、执行、监督等方面的职责权限。
第五条公司设立内部控制委员会,负责公司内部风险控制的决策、监督和协调。
第六条公司设立内部控制部门,负责公司内部风险控制的日常管理工作。
第七条公司加强内部审计工作,确保内部审计部门设置、人员配备和工作的独立性。
第三章风险评估第八条公司定期开展风险评估工作,识别、分析、评估公司内部和外部风险。
第九条风险评估内容包括:1. 法律法规风险:公司经营活动中可能违反法律法规的风险。
2. 市场风险:公司经营活动中可能受到市场环境变化影响的风险。
3. 信用风险:公司经营活动中的应收账款、预付款等可能出现的坏账风险。
4. 运营风险:公司内部管理、业务流程、信息系统等方面的风险。
5. 人力资源风险:公司员工素质、招聘、培训、薪酬等方面的风险。
第十条公司根据风险评估结果,确定风险等级和风险应对策略。
第四章控制活动第十一条公司根据风险评估结果,制定相应的风险控制措施。
第十二条风险控制措施包括:1. 风险规避:通过调整业务策略、优化业务流程等方式,降低风险发生的可能性。
公司风险控制部管理制度
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第一章总则第一条为加强公司风险控制管理,确保公司业务稳健运行,保障公司及股东利益,根据国家相关法律法规及公司实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用于公司风险控制部及其下属机构,公司各部门、子公司及其他分支机构应参照执行。
第三条风险控制部是公司风险管理的专门机构,负责组织、协调、监督和指导公司风险管理工作。
第二章风险管理组织架构第四条公司成立风险管理委员会,负责公司风险管理的重大决策、审批和监督。
第五条风险控制部下设风险管理办公室,负责日常风险管理工作。
第六条各部门、子公司设立风险管理小组,负责本部门、本子公司风险管理工作。
第三章风险管理职责第七条风险控制部职责:(一)组织制定公司风险管理制度,并监督执行;(二)对公司各部门、子公司风险管理工作进行指导、协调和监督;(三)组织开展风险评估、监控和预警工作;(四)组织开展风险应对措施的研究、制定和实施;(五)组织开展风险信息收集、整理和分析工作;(六)组织开展风险宣传教育工作;(七)完成公司领导交办的其他风险管理工作。
第八条各部门、子公司风险管理小组职责:(一)根据公司风险管理制度,制定本部门、本子公司风险管理制度;(二)组织开展本部门、本子公司风险评估、监控和预警工作;(三)制定本部门、本子公司风险应对措施,并监督实施;(四)组织开展本部门、本子公司风险信息收集、整理和分析工作;(五)完成公司风险控制部交办的其他风险管理工作。
第四章风险管理流程第九条风险识别:各部门、子公司应根据业务特点,定期识别潜在风险,并及时上报风险控制部。
第十条风险评估:风险控制部对各部门、子公司上报的风险进行评估,确定风险等级。
第十一条风险监控:风险控制部对高风险进行实时监控,确保风险在可控范围内。
第十二条风险预警:风险控制部对可能引发重大风险的事件进行预警,并提出应对措施。
第十三条风险应对:各部门、子公司根据风险控制部的指导意见,制定风险应对措施,并监督实施。
第五章风险管理监督与考核第十四条公司对各部门、子公司风险管理工作进行定期检查和考核。
公司内部控制与风险防控管理制度
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公司内部掌控与风险防控管理制度第一章总则第一条为加强公司内部掌控与风险防控管理,规范各项经营活动,保障公司利益和股东权益,特订立本制度。
第二条公司内部掌控与风险防控管理制度适用于本公司全体员工,包含董事、高级管理人员、员工等。
第三条公司内部掌控与风险防控管理原则包含风险识别与评估、掌控目标与掌控措施、信息与沟通、监督与评估等。
第四条公司全体员工在执行本制度中,应当遵从公司商业道德和法律法规,乐观履行内控与风险防控职责。
第二章风险识别与评估第五条公司应定期进行风险识别与评估,确保对各项风险有准确的认得。
第六条风险识别与评估应包含但不限于市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等,涵盖公司所经营业务的各个方面。
第七条公司应设立特地的风险管理部门,负责风险识别与评估工作的组织与具体实施。
第八条风险识别与评估的结果应及时向董事会报告,并采取相应的掌控措施。
第三章掌控目标与掌控措施第九条公司内部掌控目标应包含但不限于财务目标、运营目标、合规目标等。
第十条公司应依据风险识别与评估的结果,订立相应的掌控措施,确保实现内部掌控目标。
第十一条掌控措施应包含但不限于人员配备、流程规范、内部审计、信息系统安全、风险管理制度等一系列掌控手段。
第十二条掌控措施的执行应有特地的管理部门负责,落实责任到人,确保掌控措施的有效性与执行情况。
第四章信息与沟通第十三条公司应建立健全的信息收集与传递机制,及时取得与分析各类信息。
第十四条公司内部信息应当保密,未经授权禁止向外部人员泄露。
第十五条公司应定期组织内部培训与沟通活动,提高员工对内部掌控与风险防控管理制度的认得与理解。
第十六条员工应及时向上级报告紧要风险、问题和异常情况,以便及时采取相应措施。
第五章监督与评估第十七条公司应建立有效的内部监督与评估机制,确保内控与风险防控管理制度的有效性与执行情况。
第十八条内部监督与评估应包含但不限于内部审计、风险评估、合规检查等。
第十九条公司应定期对内部掌控与风险防控管理制度进行评估,发现问题及时改进。
公司风险控制与管理制度
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公司风险掌控与管理制度第一章总则第一条目的与依据1.为了确保公司的稳定运营和可连续发展,保护公司的利益和股东的权益,订立本制度。
2.本制度依据国家法律法规、公司章程和相关管理制度等进行编制。
第二条适用范围1.本制度适用于公司内全部部门、职能团队和员工。
2.公司不同部门可依据实际情况订立具体实施规定,但须遵从本制度的原则和要求。
第三条风险掌控与管理职责1.公司高层管理团队负责订立并执行公司风险掌控与管理策略。
2.各部门负责风险的识别、防范、监测和掌控,并及时报告风险情况。
3.员工需乐观参加风险掌控与管理工作,严守企业纪律,履行职责。
第二章风险分类与评估第四条风险分类1.依据企业经营活动的不同特点,将风险分为战略风险、运营风险、市场风险、财务风险、法律风险、人力资源风险等类别。
2.具体风险类别由各部门依据实际情况进行细分和界定,并与风险相关人员沟通明确。
第五条风险评估1.各部门应定期对相关风险进行评估,分析风险的概率、影响程度和紧急程度等指标,并订立相应应对措施。
2.风险评估结果应进行记录并报告给高层管理团队,以便订立整体风险掌控与管理策略。
第三章风险防范与监测第六条风险防范措施1.各部门应依据不同风险类别和评估结果,订立相应的防范措施,明确责任人和执行时间节点。
2.风险防范措施应具体明确、可操作,并定期进行评估和调整。
第七条风险监测措施1.各部门需建立完善的风险监测机制,通过内部掌控、数据分析、市场调研等手段及时掌握风险情况。
2.风险监测结果应及时向高层管理团队报告,并供应相关数据和分析报告。
第四章风险应急与处理第八条风险应急预案1.各部门应订立相应的风险应急预案,明确应急责任人和处理流程。
2.预案内容应包含风险的预警信号、应急响应措施、资源调配方案等,并定期进行演练和修订。
第九条风险事件报告与处理1.发生风险事件后,责任人应立刻上报高层管理团队,并依照事先订立的应急预案进行处理。
2.风险事件应及时记录,并进行事后评估和总结,以改进和提升风险掌控与管理本领。
风险控制及内控管理制度
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风险掌控及内控管理制度第一章总则第一条为了规范企业的运作,保护企业利益,提高风险掌控和内控管理水平,订立本制度。
第二条本制度适用于我公司的全部部门、职能机构及其员工,包含全职、兼职和临时工作人员。
第三条风险掌控和内控管理是公司的紧要管理职能,企业管理负责人对风险掌控和内控管理负有直接责任。
第四条风险掌控和内控管理的目标是确保公司的规范运作,保护公司的利益,提高业务效益,实现可连续发展。
第二章风险掌控管理第五条风险掌控管理是指对企业内外部风险进行防备、发现、评估、应对和监控的管理活动。
第六条风险掌控管理包含以下内容:1.风险识别和评估:对企业内外部可能面对的各类风险进行全面、系统的识别和评估。
2.风险应对措施:依据风险评估结果,订立相应的应对方案,并依照计划进行实施。
3.风险监控和预警:对已显现的风险进行监控和预警,并及时采取措施进行调整和应对。
4.风险报告和分析:定期向企业管理层报告风险情况,并进行风险分析和评估,提出相应的改进措施。
5.风险培训和意识提升:组织员工进行风险培训,提高员工对风险掌控的意识和本领。
第七条风险掌控管理的责任分工:1.企业管理负责人负责对公司的整体风险进行综合管理,订立风险管理策略和政策,并组织实施。
识别、评估、应对和监控。
3.每个员工都应乐观参加风险掌控管理活动,发现和报告风险,并依照规定的程序进行应对。
第八条风险掌控管理的原则:1.综合性原则:风险掌控管理应当是全面、系统、协同的,各职能部门之间应紧密合作,形成合力。
2.防备性原则:风险掌控管理应以防备为主,通过科学、合理的掌控措施,尽力避开风险的发生。
3.可连续性原则:风险掌控管理应重视长期效果,在保证公司正常运作的前提下,不绝改进和完善管理措施。
4.监督性原则:风险掌控管理应具有监督性,对各部门和职能机构的风险掌控情况进行监督和检查。
第三章内控管理第九条内控管理是指对企业内部业务流程、人员行为和资源利用进行规范、监督和掌控的管理活动。
完整版)公司风险控制管理制度
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完整版)公司风险控制管理制度公司风险控制管理制度第一章总则为了规范公司的风险管理,建立规范、有效的风险控制体系,提高风险防范能力,增强风险识别、处置、应对和化解能力,确保公司系统运营能力、项目运营能力稳步提升,本公司制定了风险控制管理制度。
本制度以过程管理、等级管理和责任原则为全面风险管理原则,根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,结合本公司的实际情况制定。
第二条。
风险管理本制度所称风险管理是指公司依据总体战略和经营目标,确定风险偏好和风险承受度,通过识别潜在风险、评估风险,针对重大风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节和经营过程中落实规范化的风险防控要求。
风险控制在企业风险承受度范围以内的过程和方法。
第三条风险分类按照公司目标的不同对风险进行分类,公司风险分为:战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
1.战略风险:没有制定或制定的战略决策不正确,影响战略目标实现的负面因素;2.经营风险:经营决策的不当,妨碍或影响经营目标实现的因素;3.财务风险:包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险;4.法律风险:没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的因素。
第四条风险分类按风险能否为公司带来盈利机会,风险可分为纯粹风险和机会风险。
第五条风险分类按照风险的影响程度,风险分为一般风险和重要风险。
第六条风险管控原则公司根据战略规划和经营目标制定风险管控原则。
1.全面风险管控原则:公司风险管控工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险,并对其中关键风险实施重点管控;2.分级分类管控原则:公司各级内控管理部门负责管控各自面临的风险,并根据风险的不同特点进行分类管理;3.可知、可控、可承受原则:公司应对风险进行事前预测,做到风险可知,通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制,将风险降至各自可承受范围之内;4.风险收益匹配原则:公司不能单纯追求业绩而忽略风险管控,也不能因过度防范风险而制约公司的发展。
完整版)公司风险控制管理制度
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完整版)公司风险控制管理制度第一章总则第一条为了加强公司风险控制管理,保护公司利益,提高公司管理水平,根据相关法律法规和公司实际情况,制定本制度。
第二条公司风险控制管理制度适用于公司所有部门和员工,包括但不限于公司高管、员工、业务管理部门、综合管理部门等。
第三条公司风险控制管理以风险识别、风险评估、风险防范、风险控制为核心,从全面、有效、合规的角度统筹各项风险控制工作。
第二章风险识别和评估第四条公司风险识别和评估工作主要包括以下几个方面:1.员工风险:对员工的背景、信誉、责任心等进行评估,建立健全员工背景调查、职业道德教育和员工考核制度等;2.操作风险:对公司各项操作进行风险评估,建立健全操作风险管理机制;3.市场风险:对市场环境、市场需求等进行风险评估,建立健全市场风险管理机制;4.资金风险:对公司资金运作进行风险评估,建立健全资金风险管理机制;5.法律风险:对公司涉及的法律规定进行风险评估,建立健全法律风险管理机制。
第三章风险防范和控制第五条公司风险防范和控制工作主要包括以下几个方面:1.建立健全公司内部控制制度,确保公司各项业务规范运行;2.加强员工职业道德教育,提高员工的意识和认识;3.加强领导班子建设,提高领导决策能力和风险应对能力;4.建立灵活有效的风险监测机制,及时发现和预警各种风险;5.健全公司危机应急预案,确保危机发生时能够及时稳定局面。
第四章风险评估报告第六条公司应定期编制风险评估报告,内容包括但不限于:1.风险识别和评估结果;2.风险防范措施和控制效果;3.风险监测和预警情况;4.危机应急预案的实施情况。
第七条风险评估报告应由专业人员编制,并报公司高层审批。
第五章附则第八条公司风险控制管理制度的解释权归公司所有。
第九条公司风险控制管理制度自颁布之日起施行,作废以前的相关制度和办法。
第十条本制度由公司负责人负责解释。
如有需要,可进行适时修订。
总结公司风险控制管理制度是公司管理的重要组成部分,通过建立健全的风险识别和评估机制,加强风险防范和控制工作,可以有效地保护公司利益,提高公司管理水平。
公司的风险控制管理制度
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公司的风险控制管理制度一、总则为了规范公司风险控制管理工作,维护公司的长期稳定发展,保护股东和投资者的利益,提高公司的整体风险抵御能力,特制订本《公司风险控制管理制度》(以下简称“本制度”)。
本制度依据相关法律法规,公司章程和内部管理制度,明确规定了公司的风险管理组织结构、职责分工、决策流程、信息披露和风险事件的处理程序等内容。
二、风险管理组织结构公司设立风险管理委员会,负责全面协调公司的风险管理工作。
风险管理委员会由公司高级管理人员及相关部门负责人组成,定期召开会议,研究分析公司的风险状况,制定应对风险的措施,并对风险控制工作的执行情况进行监督。
风险管理委员会设立风险管理部门,负责具体的风险管理工作。
风险管理部门根据公司的战略规划和风险特征,制定风险管理政策、风险管理手册及风险管理流程。
同时,采取适当的风险管理措施,监控并评估公司的风险状况,及时发现和预防风险事件的发生。
三、风险管理职责分工1. 董事会董事会是公司的最高决策机构,承担着全面领导和管理公司的责任。
董事会应当审议并批准公司的风险管理政策和风险管理计划,对公司的重大决策提供风险评估报告,并对公司的风险状况进行监督和评价。
2. 高级管理人员高级管理人员是公司的主要管理者,负责具体实施董事会的决策。
高级管理人员应当建立健全公司的风险管理制度,确保公司各部门和人员都能够按照风险管理政策和风险管理手册的规定履行风险管理职责。
3. 风险管理部门风险管理部门是公司的专门机构,负责具体的风险管理工作。
风险管理部门应当指导各部门建立风险管理制度,建立并维护公司的风险信息系统,对公司的风险状况进行评估,并定期向董事会和高级管理人员报告公司的风险状况。
4. 各部门和人员各部门和人员是公司的执行机构,应当遵守公司的风险管理政策和风险管理手册的要求,积极参与公司的风险管理工作。
各部门和人员负责对所涉及的业务活动进行风险评估,及时向风险管理部门报告重大风险事件,并配合风险管理部门开展风险管理工作。
公司内部风险控制管理制度
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公司内部风险控制管理制度第一章总则第一条为了规范公司内部风险控制管理,制定本制度。
第二条公司内部风险控制管理是公司运作的重要组成部分,是确保公司业务稳健发展、保护公司利益和股东权益的重要措施。
公司内部风险控制管理应当以风险管理为导向,确保公司经营活动在合法合规的基础上,最大限度地减少风险。
第三条公司董事会是公司内部风险控制管理的最高机构,应当对公司内部风险控制管理工作负有最终责任。
第四条公司内部风险控制管理的基本原则是全面、规范、合法、透明和有效。
第五条公司内部风险控制管理制度内容包括:风险管理目标、风险管理组织、风险管理流程、风险管理工具、风险管理责任、风险管理信息和风险管理培训等。
第二章风险管理目标第六条公司内部风险控制管理的目标是确保公司风险管理的有效性,保护股东和公司利益,提高公司经营业绩和管理效益。
第七条公司内部风险控制管理的具体目标包括:制定合理有效的风险管理政策和措施,建立健全的内部风险控制管理制度,确保公司业务活动在业务规范、资金安全和信息安全的基础上开展。
同时,应当提高风险管理的精细化程度,减少公司在金融风险、市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、安全风险等方面的风险。
第三章风险管理组织第八条公司内部风险控制管理应当建立专门的风险管理组织,负责公司风险控制管理工作。
第九条公司风险管理组织应当由公司高级管理层设立,由专门的风险管理部门负责执行。
风险管理部门应当具备专业的风险管理知识和技能,负责公司风险管理的规划、设计、实施和监督。
第十条公司风险管理组织应当设立风险管理委员会,负责公司风险管理工作的决策和协调。
风险管理委员会成员应当包括公司高层管理人员、风险管理部门负责人和其他相关责任人。
第十一条公司风险管理委员会应当制定公司风险管理政策、制度和工作计划,并监督公司风险控制管理的执行情况。
第四章风险管理流程第十二条公司内部风险控制管理应当建立完善的风险管理流程,包括风险管理的识别、评估、控制、监测和应对等环节。
公司风险控制管理制度
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公司风险控制管理制度公司风险控制管理制度一、概述风险控制管理是指为了确保公司利益最大化,合理管理公司风险而建立的一系列制度、流程和方法。
本制度旨在规范公司的风险控制管理活动,确保公司业务运营安全、有效,保障公司在市场竞争中的竞争力和持续发展。
二、风险控制管理的理念1. 风控工作要紧盯公司经营和战略目标,始终贯彻风险应该有所投入、有所收益、有所把握的原则。
2. 要树立“风险共担、共防共治”的观念,推动风险治理全员参与,切实加强公司风险管理3. 风控工作要按照科学性、系统性、实效性的要求进行。
三、风险控制管理流程1. 风险管理目的。
制定公司历史数据分析和竞争环境研究,确定公司风险管理的总体目标和优先级顺序。
2. 风险策略。
定期对公司发展战略和风险状况进行评估,制定综合整合战略以及单项风险策略,保证公司在不确定情况下的可控性。
3. 风险评估。
对公司的全面风险进行评估,明确每种类型风险的可能性与影响程度,做出合理决策。
4. 风险识别。
根据不同的业务管理流程和业务所面临的具体情况,对公司业务风险进行识别。
5. 风险控制。
在预防和防范风险的前提下,选择风险控制的方法和手段,降低公司风险承受力,有效地阻止风险事件的发生。
6. 风险应对与应急。
做好对风险事件应对措施的制定和发布,全面保障公司在面对突发风险事件时的应急反应能力,最大限度的降低风险带来的不利影响。
四、风险控制管理的主要措施1. 风险管理委员会。
由公司高层领导组成,定期研究和监控公司风险管理的情况,及时发现、预警、缓解风险事件。
2. 风险管理部门。
公司设立专职风险管理部门,负责公司的风险识别、评估、控制等具体工作,在公司管理体系中担任重要角色。
3. 风险管理制度。
建立完备的风险管理制度,包括《风险评估与评估管理制度》、《风险应对与应急管理制度》、《风险信息共享和沟通制度》等,确保公司风险管控工作有规可循。
4. 风险培训和宣传。
给公司全体员工提供相关的风险识别、防范、控制等技能培训,让风险管理成为每个员工的职业素养。
公司的风险控制管理制度
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第一章总则第一条为确保公司稳健经营,防范和化解各类风险,根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》及相关法律法规,特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所有下属公司、分支机构和业务部门。
第三条本制度旨在建立和完善公司风险管理体系,明确风险控制职责,规范风险控制流程,提高风险防范能力,确保公司经营安全。
第二章风险管理体系第四条公司建立全面风险管理体系,包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个环节。
第五条风险识别:公司应定期开展风险评估,识别公司面临的各类风险,包括但不限于战略风险、经营风险、财务风险、法律风险、合规风险等。
第六条风险评估:公司应采用定量和定性相结合的方法,对识别出的风险进行评估,确定风险等级和风险暴露程度。
第七条风险应对:公司应根据风险评估结果,制定相应的风险应对措施,包括风险规避、风险降低、风险转移和风险自留等。
第八条风险监控:公司应建立风险监控机制,定期检查风险应对措施的有效性,确保风险得到有效控制。
第三章风险控制职责第九条公司董事会负责制定公司风险控制战略,审批重大风险控制措施,监督公司风险控制体系的运行。
第十条公司总经理负责组织实施公司风险控制战略,确保风险控制措施得到有效执行。
第十一条公司各部门负责人负责本部门的风险控制工作,确保本部门的风险得到有效控制。
第十二条公司审计部门负责对公司风险控制体系的运行情况进行审计,并提出改进建议。
第四章风险控制流程第十三条风险识别流程:各部门应定期开展风险评估,识别本部门面临的各类风险,并将风险评估结果报公司风险管理部门。
第十四条风险评估流程:公司风险管理部门组织相关部门进行风险评估,确定风险等级和风险暴露程度。
第十五条风险应对流程:公司根据风险评估结果,制定相应的风险应对措施,并报公司董事会审批。
第十六条风险监控流程:公司风险管理部门定期检查风险应对措施的有效性,并向公司董事会报告。
第五章附则第十七条本制度由公司董事会负责解释。
风险评估和控制管理制度三篇
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风险评估和控制管理制度三篇篇一:风险评估和控制管理制度第一章总则第一条为加强公司安全生产风险管理和岗位风险控制,预防事故发生,实现安全技术、安全管理的标准化和规范化,制定本制度。
1、适用范围本制度适用于生产装置、设备、设施、贮存、运输的风险评价与控制,适用于是作业现场、生产经营活动的正常与非正常情况,包括新改扩建项目的规划、设计、和建设、投产、运行拆除、报废各阶段的风险评价、风险控制、风险信息更新以及重大危险源的风险管理。
第二章管理职责第三条是风险评价的归口管理部门,负责确定公司内部风险评价标准,考核、验收并指导风险评价、控制效果。
第四条负责组织本部门风险评价工作,负责建立、更新本部门重大危险源档案,负责本部门风险的分析记录、审查与控制效果验收。
第四条各级岗位人员应参与风险评价与风险控制工作。
第三章管理内容第五条危险源辨识、风险评价、风险控制活动的实施步骤(一)安全第一责任人主持风险评价活动,成立评价组织。
(二)收集识别国家、行业有关法律、法规、标准、规程的有关规定,组织职工学习与之相关的内容。
(三)全员以岗位为单位对作业活动进行分解。
(四)以岗位为单位收集整理辨识危害因素、风险评价结果及控制措施,逐级进行讨论签字后,提交本部门评价组织。
(五)评价组织成员通过定性或定量评价,确定评价目标的风险等级。
(六)辨识出的重大危险源,评价组织成员必须实施现场检查,明确危险有害因素。
(七)评价组织根据评价结果,确定风险评价等级。
(八)根据评价结果,分析风险控制管理等级,根据管理等级对风险控制措施进行实施与管理。
第六条风险控制措施的选择选择控制措施时,应考虑:(一)控制措施的可行性和可靠性;(二)控制措施的先进性和安全性;(三)控制措施的经济合理性。
第七条控制措施的内容应包括:(一)工程技术的措施,采取先进的科学技术和先进的装备,实现本质安全;(二)管理措施。
学习吸取先进的管理经验,规范安全管理;(三)教育措施,采取有效的教育方法和手段,达到提高从业人员的操作技能和安全意识的目的;(四)个人防护措施,根据岗位职业卫生需要配备的防护用品,保证防护用品质量,减少职业伤害和职业危害。
(完整版)公司风险控制管理制度
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公司风险控制管理制度第一章总则第一条为规范公司的风险管理,建立规范、有效的风险控制体系,提高风险防范能力增强风险识别、处置、应对和化解能力,确保公司系统运营能力、项目运营能力稳步提升,以过程管理、等级管理和责任原理为全面风险管理原则,根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,结合本公司的实际情况,制定了风险控制管理制度。
第二条本制度所称风险管理是指公司依据总体战略和经营目标,确定风险偏好和风险承受度,通过识别潜在风险、评估风险,针对重大风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节和经营过程中落实规范化的风险防控要求,从而将风险控制在企业风险承受度范围以内的过程和方法。
第三条按照公司目标的不同对风险进行分类,公司风险分为:战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
(一)战略风险:没有制定或制定的战略决策不正确,影响战略目标实现的负面因素;(二)经营风险:经营决策的不当,妨碍或影响经营目标实现的因素;(三)财务风险:包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险;(四)法律风险:没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的因素。
第四条按风险能否为公司带来盈利机会,风险可分为纯粹风险和机会风险。
第五条按照风险的影响程度,风险分为一般风险和重要风险。
第六条公司根据战略规划和经营目标制定风险管控原则。
(一)全面风险管控原则:公司风险管控工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险,并对其中关键风险实施重点管控;(二)分级分类管控原则:公司各级内控管理部门负责管控各自面临的风险,并根据风险的不同特点进行分类管理;(三)可知、可控、可承受原则:公司应对风险进行事前预测,做到风险可知,通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制,将风险降至各自可承受范围之内;(四)风险收益匹配原则:公司不能单纯追求业绩而忽略风险管控,也不能因过度防范风险而制约公司的发展。
公司风险控制体系管理制度
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第一章总则第一条为规范公司风险管理工作,建立健全风险控制体系,提高公司风险防范能力,确保公司安全稳健运行,根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规,结合公司实际情况,特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及下属所有子公司、分支机构的风险管理工作。
第三条本制度所称风险,是指可能对公司实现战略目标和经营目标产生不利影响的潜在事件或不确定性因素。
第四条风险控制体系包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个主要环节。
第二章风险识别第五条公司应建立风险识别机制,定期对各项业务、流程、项目等进行全面、系统的风险评估。
第六条风险识别应包括但不限于以下内容:(一)战略风险:公司战略决策、战略实施过程中可能出现的风险。
(二)财务风险:资金链断裂、财务报表失真、资产安全风险等。
(三)市场风险:市场需求变化、竞争加剧、产品或服务质量问题等。
(四)运营风险:生产运营、供应链管理、人力资源管理等环节可能出现的风险。
(五)法律风险:合同纠纷、知识产权侵权、环保合规等。
第三章风险评估第七条公司应建立风险评估机制,对识别出的风险进行评估,确定风险发生的可能性和影响程度。
第八条风险评估应包括以下内容:(一)风险发生的可能性:根据历史数据和现有信息,分析风险发生的概率。
(二)风险影响程度:分析风险发生对公司经营、财务状况、声誉等方面的影响。
(三)风险等级:根据风险的可能性和影响程度,将风险分为高、中、低三个等级。
第四章风险应对第九条公司应根据风险评估结果,制定相应的风险应对策略。
第十条风险应对策略包括:(一)风险规避:通过调整经营策略、改变业务模式等手段,避免风险发生。
(二)风险降低:通过加强内部控制、优化业务流程等手段,降低风险发生的可能性和影响程度。
(三)风险转移:通过购买保险、签订合同等方式,将风险转移给第三方。
(四)风险承担:在风险可控的情况下,选择承担风险。
第五章风险监控第十一条公司应建立风险监控机制,对风险应对措施的实施情况进行跟踪和监督。
公司风险控制管理制度范本
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公司风险控制管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司风险控制,保障公司稳健经营,维护公司及股东的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》及相关法律法规,制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及下属子公司。
第三条公司风险控制管理应遵循全面性、重要性、合理性、及时性和有效性的原则。
第四条公司风险控制管理的目标是:建立健全风险控制体系,识别和评估公司经营过程中的各种风险,制定有效的风险应对措施,确保公司稳健经营。
第二章风险管理组织架构第五条公司设立风险管理委员会,负责公司风险控制管理的统筹规划和组织实施。
第六条公司各部门、子公司应设立风险管理职责,负责本部门、子公司的风险识别、评估和控制工作。
第三章风险识别与评估第七条公司应定期进行风险识别和评估,包括但不限于:市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、流动性风险等。
第八条公司应建立风险评估体系,采用定性和定量相结合的方法,对风险进行评估。
第九条对于识别出的风险,公司应制定相应的风险应对措施,包括风险规避、风险分散、风险转移、风险缓解等。
第四章风险控制措施第十条公司应建立健全内部控制体系,确保公司经营活动的合规、有效和稳健。
第十一条公司应加强资金管理,合理配置资产,确保资产安全。
第十二条公司应建立完善的信用管理体系,对客户、供应商等信用状况进行评估和监控。
第十三条公司应加强信息系统建设,提高信息披露的透明度,确保信息真实、准确、完整。
第十四条公司应加强法律风险管理,建立健全法律顾问制度,确保公司经营活动的合法性。
第五章风险管理培训与沟通第十五条公司应定期组织风险管理培训,提高员工的风险管理意识和能力。
第十六条公司应建立风险管理沟通机制,及时报告风险情况,协调风险应对措施。
第六章监督与评价第十七条公司应设立风险管理监督机构,对风险控制管理的实施情况进行监督。
第十八条公司应定期对风险控制管理进行评价,不断完善风险控制体系。
第七章附则第十九条本制度自公司董事会审议通过之日起实施。
风险控制管理制度条例
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风险控制管理制度条例第一条为规范企业风险管理行为,确保企业持续经营和稳健发展,提高企业整体管理水平和风险抵御能力,根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及公司章程的规定,制定本制度。
第二条公司风险控制管理制度是指公司为实现自身目标,针对风险管理系统进行的组织安排和管理程序的规定,旨在明确公司风险管理的基本原则、组织架构、职责分工、工作程序、内部控制和责任追究等内容,是公司风险管理工作的基本依据。
第三条公司风险控制管理制度适用于公司所有部门和职能单位,员工应当遵守并执行公司风险控制管理制度的规定。
第四条公司应当建立健全风险管理职能部门,明确风险管理的组织结构,设立风险管理委员会,并配备专业的风险管理人员。
第五条公司应当建立健全风险管理框架,根据公司的经营性质和特点,确定公司的风险管理目标和策略,明确风险管理的基本原则和方法。
第六条风险管理委员会是公司最高风险管理决策机构,负责风险管理的总体规划和决策,对公司的风险状况进行监测、评估和预警,提出风险管理建议,并监督和评估风险管理工作的执行情况。
第七条公司应当建立健全风险管理体系,包括风险识别、风险评估、风险控制、风险防范、风险应对、风险监控和风险溢出等环节,确保公司风险管理工作的有效开展。
第八条公司应当建立完善的风险管理信息系统,及时收集、整理、存储和分析有关公司风险的信息,为公司决策提供可靠的风险信息支持。
第九条公司应当建立完善的内部控制制度,明确公司各部门和职能单位的职责和权限,规范公司业务流程和操作程序,加强对公司资产和财务活动的监督和管理,防范各类风险。
第十条公司应当建立健全风险管理培训和教育制度,不断提高公司员工的风险意识和风险管理能力,加强员工对风险管理制度的理解和遵守。
第十一条公司应当建立健全风险管理评估和监督机制,定期对公司的风险管理工作进行评估和审查,及时发现和解决存在的问题,并对公司风险管理工作的有效性和可持续性进行监督和评估。
公司风险控制管理制度
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公司风险控制管理制度一、制定目的二、制定依据1、公司相关法律法规和政策文件。
2、公司内部规章制度。
3、公司风险管理部门的管理要求。
三、制定范围本制度适用于全公司各级各类风险的控制管理。
四、职责分工1、公司风险管理部门负责制定和监督实施公司风险控制管理制度,及时提供风险报告和建议。
2、各部门负责根据公司的战略目标和业务需求,制定具体的风险控制措施,并配合风险管理部门的工作。
五、风险识别与评估1、风险识别:各部门应当根据自身的业务特点和风险敏感度,积极开展风险识别工作,及时发现和分析潜在风险。
2、风险评估:各部门应当对已识别的风险进行评估,确定风险的严重程度和发生可能性,并形成风险评估报告。
3、风险报告:各部门应当将风险评估报告及时提交风险管理部门,并接受其监督和指导。
六、风险控制措施1、制定风险控制计划:公司风险管理部门与各部门紧密合作,制定有效的风险控制计划,并确保其有效执行。
2、完善内部控制制度:各部门应当建立健全的内部控制制度,包括风险防控流程、事前审核制度、事中事后监管制度等,确保公司运营的合规、高效。
3、开展培训和宣教:公司应当定期开展风险管理培训和宣教活动,提高员工的风险意识和应对能力。
4、建立风险应急预案:各部门应当根据风险评估结果,制定相应的风险应急预案,预防和应对突发风险事件。
七、风险监测与反馈1、风险监测:各部门应当按照公司制定的风险监测要求,积极开展风险监测工作,并及时将监测结果上报风险管理部门。
2、风险反馈:各部门应当及时向风险管理部门反馈风险控制工作的进展情况和存在的问题,并提出改进建议。
3、风险报告:风险管理部门应当定期向公司高层和相关部门汇报风险管理工作的情况,提出风险预警和建议。
八、效果评估与改进1、效果评估:公司应当定期对风险控制管理制度的实施效果进行评估,发现问题并及时纠正。
2、改进措施:根据评估结果,公司风险管理部门应当提出相应的改进措施,并组织实施。
九、违规处理对于违反风险控制管理制度的行为,公司将依据公司相关制度进行处理,包括但不限于警告、罚款、停职、解雇等处罚。
公司经营风险防控管理制度
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第一章总则第一条为加强公司风险防控管理,提高风险防范能力,确保公司安全稳健运行,根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》,特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及下属子公司,旨在规范公司风险管理行为,明确风险防控责任,确保公司经营管理活动合法合规。
第三条本制度所称风险防控是指公司依据总体战略和经营目标,通过识别、评估、控制和监控各类风险,确保公司风险处于可控范围内,实现公司可持续发展。
第二章风险分类与识别第四条公司风险分为以下几类:(一)战略风险:公司战略决策不正确或外部环境变化导致的负面因素。
(二)经营风险:经营决策失误、管理不善、市场竞争加剧等因素导致的负面因素。
(三)财务风险:财务状况恶化、资金链断裂、资产损失等因素导致的负面因素。
(四)法律风险:公司经营活动中违反法律法规,导致公司遭受处罚或损失的风险。
第五条公司应定期开展风险识别工作,明确各部门、各岗位的风险点,建立风险清单。
第三章风险评估与控制第六条公司应建立风险评估体系,对各类风险进行评估,确定风险等级。
第七条针对高风险,公司应制定相应的风险控制措施,包括:(一)完善内部控制制度,加强内部审计和监督检查。
(二)建立健全风险预警机制,及时发现并报告风险。
(三)优化资源配置,提高公司抗风险能力。
(四)加强人才队伍建设,提高员工风险防控意识。
第八条公司应针对中低风险,制定相应的风险缓解措施,包括:(一)完善相关业务流程,降低风险发生的可能性。
(二)加强合同管理,防范合同风险。
(三)优化供应链管理,降低供应链风险。
第四章风险监控与报告第九条公司应建立风险监控体系,对风险控制措施的实施情况进行跟踪和监督。
第十条公司应定期向董事会和高级管理层报告风险状况,及时调整风险防控策略。
第五章责任与考核第十一条公司各级管理人员应切实履行风险防控职责,确保风险防控措施落实到位。
第十二条公司应建立健全风险防控考核机制,将风险防控工作纳入绩效考核体系。
风险评估和控制管理制度(5篇)
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风险评估和控制管理制度1目的危害识别、风险评价与风险控制,是安全标准化管理工作的核心。
为加强公司风险管理,预防事故发生,实现安全技术、安全管理的标准化和科学化,特制定本制度。
2适用范围本制度适用于生产装置、设备、设施、贮存、运输的风险评价与控制,适用于作业现场、生产经营活动的正常和非正常情况,包括新、改、扩建项目的规划、设计和建设、投产、运行、拆除、报废各阶段的风险评价、风险控制、风险信息更新等。
3职责____公司行政总监直接负责风险评价领导工作,组织制定风险管理制度,成立评价组织,进行风险评价,确定风险等级。
3.2安全部是风险评价的归口管理部门,负责风险管理的培训工作,负责公司巨大风险和重大风险的评价分析,负责公司各单位风险评价记录的审查与控制效果验收,建立、更新危险源档案,定期进行风险信息更新。
3.3各部门负责人负责低风险即等级判定为重大风险以下(不包括重大风险)各级风险的风险分析、记录、审查与控制效果验收。
____公司各级管理人员应负责组织、参与风险评价工作,提供相关资料,要求从业人员积极参与风险评价和风险控制。
3.5风险评价和控制主要为从事该工作的人员服务,要求该项工作的从业人员参与评价。
评价初期,可由各级管理人员对从业人员进行培训和指导,进行示范,逐渐转变由从业人员自行评价,从业人员风险评价可与技能考核相结合。
3.6非本公司施工单位到公司从事某项工作时,风险评价和控制由施工单位为主、公司为辅一起进行讨论、分析,分析人员签字也应包括两部分人员。
审核审定由施工单位管理人员负责。
4管理程序4.1风险的分级管理4.1.1风险评价依据本制度附录《风险评价准则》进行分级。
4.1.2各部门负责对所辖范围内所有的直接作业、操作岗位、关键装置与重点部位进行风险评价。
4.1.3作业风险。
巨大风险作业由所在部门负责人初审签字,经安全部复检签字后,报公司领导终审批准;重大风险作业由所在部门负责人初审签字后,报安全部终审批准;中等风险、可接受风险和可忽略风险作业由所在部门负责人或该部门专(兼)职安全员终审批准。
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公司风险控制管理制度第一章总则第一条为规范公司的风险管理,建立规范、有效的风险控制体系,提高风险防范能力增强风险识别、处置、应对和化解能力,确保公司系统运营能力、项目运营能力稳步提升,以过程管理、等级管理和责任原理为全面风险管理原则,根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,结合本公司的实际情况,制定了风险控制管理制度。
第二条本制度所称风险管理是指公司依据总体战略和经营目标,确定风险偏好和风险承受度,通过识别潜在风险、评估风险,针对重大风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节和经营过程中落实规范化的风险防控要求,从而将风险控制在企业风险承受度范围以内的过程和方法。
第三条按照公司目标的不同对风险进行分类,公司风险分为:战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
(一)战略风险:没有制定或制定的战略决策不正确,影响战略目标实现的负面因素;(二)经营风险:经营决策的不当,妨碍或影响经营目标实现的因素;(三)财务风险:包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险;(四)法律风险:没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的因素。
第四条按风险能否为公司带来盈利机会,风险可分为纯粹风险和机会风险。
第五条按照风险的影响程度,风险分为一般风险和重要风险。
第六条公司根据战略规划和经营目标制定风险管控原则。
(一)全面风险管控原则:公司风险管控工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险,并对其中关键风险实施重点管控;(二)分级分类管控原则:公司各级内控管理部门负责管控各自面临的风险,并根据风险的不同特点进行分类管理;(三)可知、可控、可承受原则:公司应对风险进行事前预测,做到风险可知,通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制,将风险降至各自可承受范围之内;(四)风险收益匹配原则:公司不能单纯追求业绩而忽略风险管控,也不能因过度防范风险而制约公司的发展。
第二章风险管理及职责分工第七条公司董事会负责公司全面风险管理工作,其主要职责为:(一)审议公司全面风险管理体系的建设规划、组织机构设置及其职责方案;(二)审议公司风险管理制度、业务风险控制制度和流程;(三)审议公司重大决策风险评估报告;(四)对公司重大项目及投融资业务进行监督、控制和审查;(五)全面管控公司经营过程中的重大风险;(六)对公司重大风险事项提出解决方案并组织实施;(七)指导、监督公司全面风险管理工作。
第八条公司战略风险、经营风险、财务风险、法律风险等实行归口管理、分工负责,并按照本办法之规定,对各自负责的风险领域实施管理与监控。
(一)战略风险:由董事会负责管理与监控;(二)运营风险:由职能部门负责各自所辖业务经营风险的管理与监控;(三)财务风险:由财务部门负责财务系统财务风险的管理与监控;(四)法律风险:由风险管理委员会负责监督公司各系统行为的合规性及合法性。
第九条风险管理委员会是公司全面风险管理的监督部门,主要负责研究提出公司全面风险管理监督评价体系。
第三章风险管理的初始信息收集第十条各部门广泛、持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息,包括历史数据和未来预测,应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。
第十一条在战略风险方面,广泛收集国内外公司战略风险失控导致公司蒙受损失的案例,并收集与公司相关的宏观经济政策、技术环境、市场需求、竞争状况等方面的重要信息,重点关注本公司发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略,以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据。
第十二条在财务风险方面,广泛收集国内外公司财务风险失控导致危机的案例,收集与公司获利能力、资产营运能力、偿债能力、发展能力指标的重要信息,重点关注成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。
第十三条在经营风险方面,广泛收集国内外公司忽视市场风险、缺乏应对措施导致公司蒙受损失的案例,收集与公司产品结构、市场需求、竞争对手、主要客户和供应商等方面的重要信息,对现有业务流程和信息系统操作运行情况的进行监管、运行评价及持续改进,分析公司风险管理的现状和能力。
第十四条在法律风险方面,广泛收集国内外公司忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致公司蒙受损失的案例,收集与公司法律环境、员工道德、重大协议合同、重大法律纠纷案件等方面的信息。
第十五条公司对收集的初始信息应进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合,以便进行风险评估。
第十六条公司可以采用多种方法进行风险信息收集与识别工作,包括资料查阅法、问卷调查法、面谈采访法、历史事件分析法等。
第四章风险评估第十七条风险管理委员会为公司风险管理具体工作机构,负责评估公司各类风险,并提出应对风险的具体建议和办法,供决策层决策。
第十八条公司各职能部门可以在本制度的框架下制订各自的风险评估管理办法,设立专人与风险管理委员会沟通信息,汇报各自在运作过程中所出现的风险及其可能的解决方案。
第十九条董事会战略委员会负责评估管理公司战略环境风险、决策风险,并对该等风险提出具体的管理方案。
第二十条财务部负责评估公司投融资财务风险及公司经营管理风险状况,并向风险管理委员会提交有关风险评估文档。
第二十一条风险管理委员会在公司常年法律顾问的协助下负责评估公司的法律风险。
第二十二条风险管理委员会汇总各职能部门的风险评估文档,展开相应的评估研究。
第二十三条各职能部门应就其所展开的业务、职能过程分阶段实施风险评估,每一阶段的各个关键点都应该有风险评估文档记载。
第二十四条每一文档应包括风险评估所存在的假设、评估方法、数据来源及评估结果。
第二十五条公司各职能部门及子公司对风险监控结果进行分析评价,包括风险变化的原因、潜在影响、变化趋势以及对跨部门风险应对方案的调整建议等,并将监控及分析结果汇总提交风险管理委员会。
第二十六条风险预警考察指标主要包括风险发生的水平及概率,所产生的后果以及现有控制手段是否充分。
针对不同业务部门或不同子公司,建立不同强度的风险预警指标,通过对风险预警指标的管理,体现不同的管控意图。
当风险监控分析结果中关键监控指标达到预警值,各职能部门及子公司应积极采取防范措施,将实施结果及时提交公司风险管理委员会。
开展风险监控时,对以下风险信息予以持续关注:(一)关键和重要风险指标的变化;(二)出现新的风险或原有风险发生重大变化;(三)既定风险应对方案的执行情况和执行效果。
第二十七条风险监控的办法可以是将有关风险根据损失大小设置优先等级,划分类别,力求做到实时监控。
第二十八条风险管理委员会就公司各层次的各类风险评估文档进行分析,提出各类风险的系统界限或函数定义临界值。
第二十九条各风险管理单位建立相应的风险预警及监控体系,由风险管理委员会统一管理,严密监控风险的发生,当风险值接近阀值时启动预警机制。
第三十条公司各职能管理部门和子公司在日常风险监控中,如发生重大突发事件,按应急预案采取相应的应对措施,并及时向风险管理委员会报告。
风险管理委员会在接到突发风险报告后,及时组织评价突发事件的影响,制定风险应对方案。
对可能造成重大影响的风险,以及需要跨部门协作应对的重大事项,组织讨论完善风险应对方案,由总经理审批后组织实施,并提交董事会备案。
第五章风险管理解决方案第三十一条公司根据风险应对策略,针对各类风险或每一项重大风险制定风险管理解决方案。
方案一般应包括风险解决的具体目标,所需的组织领导,所涉及的管理及业务流程,所需的条件、手段等资源,风险事件发生前、中、后所采取的具体应对措施以及风险管理工具。
第三十二条根据经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果相平衡的原则,公司制定风险解决的内控方案,针对重大风险所涉及的各管理及业务流程,制定涵盖各个环节的全流程控制措施;对其他风险所涉及的业务流程,要把关键环节作为控制点,采取相应的控制措施。
第三十三条公司制定合理、有效的内控措施,包括以下内容:(一)建立内控岗位授权制度。
对内控所涉及的各岗位明确规定授权的对象、条件、范围和额度等,任何组织和个人不得超越授权做出风险性决定;(二)建立内控报告制度。
明确规定报告人与接受报告人,报告的时间、内容、频率、传递路线、负责处理报告的部门和人员等;(三)建立内控批准制度。
对内控所涉及的重要事项,明确规定批准的程序、条件、范围和额度、必备文件以及有权批准的部门和人员及其相应责任;(四)建立内控责任制度。
按照权利、义务和责任相统一的原则,明确规定各有关部门和业务单位、岗位、人员应负的责任和奖惩制度;(五)建立内控审计检查制度。
结合内控的有关要求、方法、标准与流程,明确规定审计检查的对象、内容、方式和负责审计检查的部门等;(六)建立内控考核评价制度。
具备条件的公司应把各业务单位风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩;(七)建立重大风险预警制度。
对重大风险进行持续不断的监测,及时发布预警信息,制定应急预案,并根据情况变化调整控制措施;(八)建立重要岗位权力制衡制度,明确规定不相容职责的分离。
主要包括: 授权批准、业务经办、会计记录、财产保管和稽核检查等职责。
对内控所涉及的重要岗位可设置一岗双人、双职、双责,相互制约;明确该岗位的上级部门或人员对其应采取的监督措施和应负的监督责任;将该岗位作为内部审计的重点等。
第三十四条公司应当按照各有关部门的职责分工,认真组织实施风险管理解决方案,确保各项措施落实到位。
第六章风险管理的监督与改进第三十五条风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价,包括对风险管理工作执行情况进行定期检查,对风险管理工作任务的完成情况进行考核,并根据监督或考核的结果,持续对风险管理工作进行改进与提升。
考核内容包括对风险管理建设工作效果的考核和对风险管理工作绩效的考核。
包括:(一)是否按计划完成了本企业的全面风险管理体系建设;(二)是否按要求参与了风险管理的各项工作;(三)风险管理职责是否得到了清晰的界定和落实;(四)重大风险的监控报告和预警应对是否全面、及时、有效;(五)有无超出预警范围的重大风险发生,并对经营目标造成重大影响。
第三十六条各有关部门和子公司应定期对风险管理工作进行自查和检验,及时发现缺陷并改进,其检查、检验报告应及时报送风险管理委员会。
第三十七条公司内审部定期或不定期对各有关职能部门和子公司能否按照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监督、检查和评价,监督评价报告和年度全面风险管理工作报告应报送董事会。
也可结合年度审计、任期经济责任审计、离任审计或专项审计工作一并开展。
第七章附则第三十八条本制度自公司董事会审议通过之日起正式生效并执行。
第三十九条本制度未尽事宜,遵照国家有关法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》执行;如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时,按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行,并及时修订本制度。