30内部审核控制程序

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内部审核控制程序流程图

内部审核控制程序（附流程图）1 更多搜索AIEIN质量了解1目的本程序规定了内部审核对质量管理体系的适宜性、充分性和有效性进行评审的程序和要求，旨在通过内部审核，确保本公司质量管理体系充分、适宜和有效地满足ISO9001:2018标准要求。

并通过内部评审不断改进质量管理体系。

2范围适用于本公司内部质量审核。

3职责3.1管理者代表批准内部审核组长和审核员。

3.2审核组长编制《内部审核计划》，实施内部审核工作，并对受审方的纠正措施进行监督验证，由审核组追踪其有效性。

3.3各部门配合内部审核工作。

4工作程序4.1内部审核的策划4.1.1由管理者代表组织相关部门对本年度的内部审核工作进行策划，并确定内部审核的时间。

4.1.2内部审核每年至少进行一次，审核的范围要覆盖质量管理体系的全过程。

4.1.3如遇下列情况，可增加审核的频次：a.为接受第三方质量体系审核，需对质量体系做出评价时；2 更多搜索AIEIN质量了解b.当出现严重不合格和重大质量事故时；c.其它特殊情况时。

4.1.4内部审核计划需报总经理批准后实施。

4.2审核前准备4.2.1委外培训内部审核员，进行资格认可，并由管理者代表聘任内审员。

4.2.2每次审核前管理者代表根据年度审核计划，组成审核组，指定审核组长。

4.2.3审核组长负责编制本次审核实施计划，主要内容包括：a.审核目的、审核范围、审核时间；b.审核组组成及分工；c.《内部审核计划》、受审核部门等。

审核计划需经总经理批准后，于两周前发送《内部审核通知》到受审部门。

4.2.4审核组长召集审核组成员确认审核分工，并确定审核的有关原则。

为确保审核的客观性和公正性，分工时应注意委派与审核对象无直接关联者担任。

4.2.5审核员应按分工确定本次审核要查的重点，依据有关的质量体系文件的要求编制《内部审核检查表》。

4.3审核的实施3 更多搜索AIEIN质量了解4.3.1现场审核的方法是询问、查见证性资料等。

内部审核控制程序

内部审核控制程序简介内部审核控制程序是指公司或组织对自身内部业务工作进行监督、监控和管理的一种内部控制制度。

它旨在确保公司或组织的内部流程、事务、财务以及其他关键方面的稳定性和准确性。

内部审核控制程序旨在确保一个合法、规范、透明、高效的内部管理制度。

这种管理制度有着显著好处，包括提高决策的质量，提高内部控制的可靠性和透明度，减少决策制定的不确定性和风险。

内部审核控制程序流程1.制定内部审核控制程序公司或组织需要设计并建立内部审核控制程序。

根据公司或组织的实际需求，制定具体的内部审核控制程序，并根据控制程序的要求，建立相关的审核机制。

2.实施内部审核控制程序根据内部审核控制程序的要求，进行内部审核行为，并记录实施情况。

审核内容包括业务流程、财务、内部控制、人员管理等方面。

3.审核结果分析根据审核情况以及审核结果，进行结果分析，并提取问题和不足点。

通过分析结果，对审核控制程序进行优化和完善，使其更加准确和有效。

4.提出整改建议根据审核结果分析，制定整改方法和方案，提出可行的整改建议，并落实整改计划。

同时特别要注意，整改计划需要按照公司或组织内部审核控制程序的最高标准进行实施。

5.效果检查对整改计划进行跟踪检查，检查数据的准确性，并根据公司或组织内部审核控制程序的标准，进行检查结果的分析。

通过效果检查，总结和提高审核控制程序效果和质量。

内部审核控制程序的特点1.具有多元化和综合性。

内部审核控制程序所监督的业务范围包括公司或组织的未来战略规划、内部控制制度、财务、人力资源、销售管理及其它方面的事务。

2.性质综合。

内部审核控制程序是一个综合性的管理制度，对于公司或组织的分钟事务都可以进行审核和监控。

3.独立性。

内部审核控制程序的审核相关责任人与被审核部门的业务员是相互独立的，并不干涉被审核部门的正常运营流程。

4.预防性。

内部审核控制程序是预先进行预防，避免不必要的风险和漏洞，提高整个公司或组织的效率和效能。

GBT19630体系内部审核控制程序

GBT19630体系内部审核控制程序1目的确定公司有机食品管理体系是否符合策划安排、标准的要求和公司建立的体系的要求，是否得到有效实施。

2适用范围适用于公司有机食品管理体系内部审核3.职责3.1管理者代表负责审核批准年内部管理体系审核方案，组织内部审核，批准内部质量体系审核报告。

3.2审核员按管理者代表决定的分工编制检查表，收集客观证据作好现场记录，分析观察结果，编写符合报告。

4.工作程序4.1 审核方案的策划4.1.1 审核准则：a) GB/T19630-2005；b) 《手册》以及管理体系的所有文件；c) 适用于我公司的法律、法规的要求。

4.1.2审核的范围：a) 本公司《管理手册》所涉及的全部过程、活动及其要求；b) 本公司《管理手册》所涉及的所有职能部门、场所、车间、班组和岗位；4.1.3 内审时机、频次根据所审核的活动的实际情况和重要性确定。

遇下列情况可安排临时审核：a、认证标准或质量管理体系发生重大变化；b、被顾客投诉；出现重大质量事故或公司产品结构发生重大变化时c、总经理根据工作需要认为有必要时。

d、出现其它必须安排审核的情况。

4.1.4 审核方法，按部门审核，并结合正向追踪和逆向追溯的思路和分层、合理抽样的办法，具体审核时间可根据需要随时进行调整。

内部审核员要按审核计划和核查规定进行审核。

具体审核方式要采用“听、查、看、问”的方式进行现场审核a、听：听取被审核部门领导关于质量体系运行情况的接受或说明。

b、看：按审核计划的要求和审核内容，看有关质量体系文件规定。

c、查：根据有关质量体系文件的规定，查看贯彻执行情况。

d、问：针对提供的情况及检查各项规定贯彻中出现的问题，进行提问，以便进一步了解质量体系的运行情况。

4.2 内审准备4.2.1每年12月底由管理者代表组织质量部制定《年度内审计划表》对下一年的管理体系内部审核活动做出统一安排。

4.2.2 组成审核组：管代指定审核组长，协助组长选择足够的审核员，组成审核组。

内部审核控制程序

1目的对质量管理体系内部审核方案的策划、实施及报告等工作进行控制，以确定质量管理体系的符合性、有效性与持续性,确保体系的有效运行和改进。

2范围适用于对本公司质量管理体系内部审核工作的控制。

3职责3.1管理者代表:提出内审要求,组织审核组，任命组长,批准审核计划与报告。

3.2内审组长:组织、领导内审策划、实施、报告及后续工作。

3.3内审组:编制内审计划、检查表,实施现场审核,提出内审报告,进行跟踪验证。

3.4企发部:协助内审实施，保存有关记录。

3.5各部门:接应内审,进行相应整改。

4程序4.1内审方案的策划每年在1月份内，要覆盖全公司范围和过程进行一次全面内审方案策划,形成“年度内审计划”，包括：内审的时机、范围、准则、内审员的资格培训等内容。

4.2成立内审小组4.2.1管理者代表在“年度内审计划”规定的日期前10天提出具体内审的要求,在具有内审员资格的人员中选定和组成审核组，同时任命组长。

4.2.2审核组对审核日程、目的、准则、范围、方法、人员等进行策划，审核员不得安排审核自己的工作,并于内审实施一周前形成“内部审核计划”，报管理者代表审批后公布。

4.3内审的准备4.3.1审核组组织熟悉、准备相关文件,并按分工编写“内部审核检查表”。

4.3.2内审实施前审核组要召开一次预备会,对准备情况进行沟通、检查和充实。

4.4内审的实施4.4.1召开首次会议:要求总裁、管理者代表、决策层、各部门负责人及审核组全体人员准时参加,并在“首/末次会议签到表”上签到，由内审组长主持。

4.4.2首次会议议程:宣布会议开始T宣布内审计划T征求时间安排意见（可做适当调整）T总裁（参加时）、管理者代表提出具体要求T宣布会议结束。

4.4.3现场审核:根据审核准则和内审计划及检查表要求,对过程或部门进行现场审核，收集客观证据，并在“审核检查表”上形成记录。

4.4.4组内沟通:审核过程中，审核组每天至少要沟通一次,交流有关信息,并由组长根据情况协调有关审核工作。

内部审核控制程序

1.目的规定内部质量、环境、职业健康安全管理体系审核的要求，评价内部管理体系运行是否满足标准以及公司体系规定的要求，确保质量、环境、职业健康安全管理体系持续地保持符合性和有效性，并为质量体系的改进提供依据，确保管理体系运行水平的持续提升。

2.范围适用于本公司管理体系内部审核活动的控制。

3.职责3.1运营部职责负责本规范的起草，修订、培训及实施。

负责编写《年度管理体系内部审核计划》。

3.2体系管理负责人职责负责本规范执行及执行情况的监督和批准。

3.3各部门职责配合审核组做好审核工作，并对发现的或潜在的不符合项及时采取纠正及预防措施，以关闭内审中发现的不符合项。

3.4内审组职责内审员：负责编制《内部管理体系审核检查表》，并按计划实施现场审核。

审核组长：负责编制《内部体系审核实施计划》和《内部管理体系审核报告》，以及现场审核过程的组织协调工作。

4.定义无5.工作程序5.1审核流程5.2审核策划5.2.1制定年度审核计划5.2.1.1年度审核计划的制定每年年初，由运营部负责编制《内部体系审核实施计划》，由体系管理负责人批准生效，运营部负责组织实施。

5.2.1.2编制年度审核计划考虑点审核分类、审核目的、审核范围、审核条款或过程、时间安排、审核组长及小组成员、资源需求等。

内部审核应根据生产和服务的重要性以及以往审核的情况进行策划，如关键过程、特殊过程、上次审核中发现的不合格较严重的区域，应加大审核力度。

5.2.1.3审核的方式可采用滚动式审核、集中式审核或专项审核进行。

a)滚动式审核如采用滚动审核，审核的频次应保证一年至少完成一轮完整的审核。

b)集中审核当体系、法律、法规及其他要求发生重大变更；文件换版或标准换版时，应做集中式审核。

审核范围应覆盖变更的范围，审核时间应从变更完成后开始，依据审核范围确定周期。

最高管理者认为有必要时。

c)专项审核●当发生以下情况是，经相关领导安排或同意后，做专项审核：●新体系建立并实施的适当阶段；●发生特大产品质量事故、受到环保处罚、发生工亡安全事故时；●公司的组织机构，管理方针、目标、重要环境因素和重大危险因素等有较大改变时；●最高管理者认为有必要时；●法律、法规及其他要求发生重大变化时。

内部审核控制流程说明

内部审核控制流程说明内部审核控制是指组织内部为了确保业务活动的合规性、准确性和可靠性而进行的一系列审核和监督措施的总称。

内部审核控制流程是指按照一定的程序和要求，组织内部对业务活动进行审核的具体步骤和方法。

下面将详细介绍内部审核控制流程的具体内容。

一、目标设定与计划制定1.确定审核控制的目标和目的：明确内部审核的目标，例如确保财务报表的准确性、合规程序的执行等。

2.确定内部审核的范围和周期：确定需要进行内部审核的业务范围和时间周期，例如财务报表、人力资源管理等。

3.制定内部审核计划：根据目标和范围制定内部审核计划，包括审计对象、审计程序、分工和时间安排等。

二、内部审核程序的执行1.收集和整理相关信息：收集与内部审核有关的文件、资料和证据，包括财务报表、合同、审计程序等。

2.审核程序的实施：按照内部审核计划和程序进行检查和审计，对业务活动进行评估和分析。

3.发现问题和异常：在审核过程中发现问题、异常和风险，并记录和报告给相关人员。

三、问题报告和风险评估1.编写内部审核报告：根据内部审核的结果和发现，编写内部审核报告，包括问题、风险和建议等。

2.问题解决和改进计划：根据内部审核报告，制定问题解决和改进计划，并确定责任人和时间进度。

3.风险评估和控制：对内部审核中发现的风险进行评估，并采取相应的控制措施，以降低风险发生的可能性和影响。

四、监督和跟踪1.监督和评估控制措施的执行情况：对问题解决和改进计划的执行情况进行监督和评估，确保控制措施能够有效执行。

2.监测和检查：对业务活动进行定期或随机的检查和监测，及时发现问题和风险。

3.纠正和预防措施的实施：根据监督和检查的结果，及时采取纠正和预防措施，防止问题和风险再次发生。

五、评估和改进1.对内部审核控制流程的评估：定期对内部审核控制流程进行评估和审查，找出不足和改进的空间。

2.内部审核流程的改进：根据评估结果，对内部审核流程进行改进，提高审核效率和效果。

内部审核控制程序

内部审核控制程序概述首先，什么是内部审核控制程序？内部审核控制程序指的是一个组织或企业在日常运营中实施的一种保证财务报告准确和遵守法规的重要制度。

内部审核控制程序的目的是确保组织内部的经营、财务和管理活动符合法律法规要求，同时也保证了业务的高效性和可靠性。

内部审核控制流程内部审核控制程序的核心流程包括以下几个步骤：1. 确认审核目的内部审核的目的各不相同，需要根据具体情况制定合适的审核流程。

例如，某公司希望确认其财务报告的准确性，那么内部审核的流程就应该围绕这个目的来制定。

2. 设计审核计划审核计划应当细化到具体的工作步骤和任务，包括谁来实施、何时实施、如何实施等等。

针对不同的审核目标，可采用不同的审核方法和技术，例如文档审查、物理检查、观察和交谈等。

3. 实施审核计划内部审核应由经验丰富的审核员或者专业团队负责，他们应该具备深入了解业务流程、财务报告和内部控制制度等知识，同时应该具有熟练的审核技能。

在实施内部审核计划时，应当重点关注组织内部运营的核心环节，确保对重要信息的准确性进行甄别。

4. 发布审核报告审核报告应当记录审核过程中发现的各类问题和不符合之处，同时也应当提供相应的建议和意见。

审核报告应当更加注重析、实用性和实际性，注重揭示问题的本质和原因，提供改进的建议。

5. 监督审计跟进审核的结果应当得到组织内部的重视，并及时整改发现的问题，确保问题得以彻底解决。

内部审核报告也为组织对业务过程、财务报告和内部控制制度的改进提供了宝贵的参考意见。

内部审核流程中的控制环节内部审核流程需要各种控制环节来确保高质量实施，其中最重要的控制环节包括以下几个方面：1. 人员管理控制人员管理包含着人员的招聘、考核、培训等方面，对于内部审核流程来说，需要保障审核人员的专业技能和职业道德，让他们能够熟练、正确地完成审核的任务。

2. 审核计划的控制审核计划是整个审核大计的基础，一份合理，全面和切实可行的审核计划可以为内部审核的高效实施提供必要的保障。

内部审核控制程序

内部审核控制程序是一种旨在确保组织运作的有效性和合规性的管理工具。

该程序涵盖了一系列控制措施，旨在识别和纠正在组织中发生的潜在问题和风险。

以下是一个内部审核控制程序的详细步骤，以确保组织的内部控制体系的有效性。

第一步：建立内部审核策略和计划内部审核程序的第一步是制定内部审核策略和计划。

这包括确定审核目标、确定审核风险和关注领域、制定审核计划、分配审核资源和制定审核时间表。

内部审核策略和计划通常需要根据组织的性质和规模进行调整。

第二步：开展内部审核内部审核程序的第二步是实施内部审核。

这包括进行审核准备、收集和分析相关信息、进行内部审核测试、评估内部控制的有效性和合规性、制定内部审核报告并提出建议。

第三步：跟踪问题和建议内部审核程序的第三步是跟踪问题和建议。

这包括确保内部审核问题和建议得到及时解决，并确保采取适当的纠正措施。

这可以通过跟踪问题和建议的实施进展、审计报告撰写和审核结果跟踪来实现。

第四步：持续改进内部审核程序的最后一步是持续改进。

这涉及到分析内部审核结果，识别改进机会，并制定和实施改进计划。

持续改进包括在内部审核策略和计划中纳入改进措施、培训员工、更新和改进内部控制程序等。

除了这些具体的步骤之外，一个有效的内部审核控制程序还需要以下几个关键要素：风险评估：内部审核程序应该基于一个全面的风险评估，以确定组织面临的主要风险和关注领域。

这有助于确保内部审核资源和活动集中在最重要的领域。

独立性：内部审核程序应该独立于被审核的部门或职能，并由专门的内部审核人员负责。

这确保了内部审核的客观性和公正性。

合规性：内部审核程序应该确保组织合规性。

这意味着内部审核人员需要了解适用的法律、法规和政策，并确保组织在其运作中符合这些要求。

沟通和合作：内部审核程序应该与组织内的其他职能和部门进行有效的沟通和合作。

这包括与管理层和员工进行沟通，以了解他们的意见和反馈，并确保内部审核的推动力和影响力。

培训和发展：内部审核程序应该包括培训和发展内部审核人员的计划。

内部审核控制程序(含记录)

内部审核控制程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的1.1为了检查质量管理体系要求是否被正确执行，以便发现问题并采取纠正或预防措施，以确保质量管理体系的持续有效性、适宜性及寻找任何改进的机会。

1.2为验证产品批量生产前（产品诞生过程）和批量生产时，各生产过程的控制是否达到规定要求，并具备可可靠的过程和工艺流程，确保过程控制有效并持续改进，实施过程审核。

1.3验证和评审了最终检验后（待发运）的产品是否与技术文件、图纸、规范、标准、法规以及其它额定的“质量特性”的要求相符，对产品的质量状况有一个全面的了解，使顾客接收满意的产品，确保产品的质量水平，实施产品审核。

2.0范围适用于本厂的产品审核、过程审核和质量管理体系审核。

3.0权责3.1品质部负责制定质量管理体系审核计划（包括年审核计划），并组织实施。

3.2品质部负责制定过程审核计划并组织实施。

3.3品质部负责制定产品审核计划并组织实施。

3.4总经理负责批准年度审核计划并监督计划的实施。

3.5管理者代表负责审核年度审核计划和批准审核实施计划；负责任命审核组长、成立审核小组、负责组织计划的实施，组织审核不合格项的纠正、预防及验证，并批准审核报告。

3.6各部门负责协助进行审核的实施及不合格项的纠正和预防。

4.0程序4.1审核计划的拟定4.1.1每年12月拟定次年年度体系审核计划，每年审核至少一次2人天，相隔时间不超过12人月，审核实施前由审核组长编制审核实施计划。

在下列情况下可以增加：a)组织结构或产品结构发生变化；b)当内部和外部审核不符事以及产品质量投诉、客户投诉，增加审核的频率；c)国家政策或法律法规发生变化；d)其他领导人认为有必要时。

e)增加文件评审：由审核组长安排对质量管理体系文件进行全面评审，评审内容包括：质量手册、程序文件、作业指导书/工艺文件、检验文件、设计输出文件（如过程流程图、PFMEA控制计划等），特别是关于检验记录是否符合检验规范及控制计划的规定。

内部审核控制程序

内部审核控制程序1 目的通过策划和实施内部审核，检查管理体系的实施是否符合标准的要求，以便及时发现问题，采取纠正或改进措施，使公司管理能力不断提高并持续改进。

为验证和安全活动是否符合计划的安排，并评价管理体系运行的有效性和符合性，本程序规定了公司内部开展管理体系审核时，审核计划的制定，审核的准备及实施等内容。

2 范围本程序适用于公司管理体系的内部审核工作。

3 职责3.1综合办负责组织实施并编制与管理有关的审核文件、报告、资料和记录。

3.2 管理者代表负责批准公司的内部审核实施计划。

3.3 各相关部门根据内部审核实施计划配合完成审核，并对不合格项采取纠正措施。

4 工作程序4.1 内部审核的准备4.1.1 建立审核组。

在管理者代表主持下成立审核组，指定组长，成员适当分工，内审员应由与所审核的部门及工作无直接责任的具备资格的人员担任。

4.1.2 编制《内部审核实施计划》4.1.2.1 由综合办会同审核组长编制《内部审核实施计划》，并经管理者代表批准后实施。

4.1.2.2 编制《内部审核实施计划》的原则a）保证审核的实施能有计划地进行；b）便于管理、监督和控制审核工作；c）《内部审核实施计划》和内部审核通知，应在审核开始前送达接受审核部门。

4.1.3 编制《内部审核检查表》4.1.3.1 审核员根据审核目的和范围编制检查表。

4.1.3.2 检查表应列出需审核的标准条款，确保审核覆盖面的完整，使审核目的清楚，并按计划进行。

检查表需经审核组长批准实施。

4.2 内部审核的实施审核实施阶段的主要工作包括召开首次会议、现场审核、确定不合格项并由受审核部门确认、召开末次会议和编写审核报告。

4.2.1 召开首次会议4.2.1.1 首次会议由审核组组长主持，会议内容主要是确认《内部审核实施计划》，明确审核目的、审核依据和涉及的部门，并简要介绍实施审核所采用的方法和程序。

4.2.1.2 参加人员为公司领导、审核组全体成员、受审核部门负责人及主要工作人员。

内部审核控制程序

编号：QP-9.2-2023内部审核控制程序1 目的验证公司质量管理体系与GB/T19001-2016（ISO9001:2015）标准、公司质量管理体系文件和质量策划要求的符合性及实施的有效性，为质量管理体系的持续改进提供依据。

2 范围适用于对公司质量体系运行情况的内部审核。

3 职责3.1 质量管理部负责制定年度内部审核计划及内审资料的保存。

3.2 管理者代表负责选定审核组长及审核员，并批准审核计划和内部审核报告。

3.3 审核组负责制定并执行审核实施计划，提交审核报告并跟踪和验证不符合项。

3.4 受审核部门配合内部审核，并对审核中发现的问题及时进行整改。

4 工作程序4.1 审核计划4.1.1 质量管理部每年制定公司的《内审实施计划》，并报告管理者代表批准。

内审实施计划的内容包括：a）审核的目的、范围和依据。

b）受审核部门及审核时间。

4.1.2 内部审核计划的制定必须考虑被审核区域与过程的现状与重要性以及以往审核的结果，对各个部门所开展的质量活动每年至少进行一次内部质量体系审核，两次体系审核的时间间隔不超过12个月。

公司每年至少安排一次过程/产品质量审核。

4.1.3 在以下几种情况下，必要时应进行计划外的临时质量体系审核：a）质量管理体系大幅度变更。

b）发生重大顾客抱怨。

c）发生重大质量事故。

编号：QP-9.2-2023内部审核控制程序d）认证机构实施第三方审核前。

4.2 审核准备4.2.1 管理者代表首先指定审核组成员并任命审核组长，所有审核组成员必须是接受过内审员培训并经管理者代表任命的内审员。

4.2.2 审核组长策划本次审核活动，按照审核员不应审核自己工作的原则编制《内审实施计划》，其内容包括：a）审核的目的、范围和依据。

b）审核组长及审核组成员。

c）受审核部门及责任人员。

d）审核日程安排。

4.2.3《内审实施计划》经管理者代表批准后以书面形式下达到受审核部门，受审核部门接到计划后应及时通知有关人员，并做好必要的准备工作。

030内部审核控制程序

c)客户投诉连续发生或客户满意度有明显下降的趋势或严重不满时；
d)发生重大质量/环境事故；
e)组织架构、管理体系发生重大变化时；
f)外审前。
6.1.1覆盖全部体系范围的内审每年不少于一次，必要时可安排针对公司个别部门的单项审核。
6.1.2内审计划变更时要对计划进行修正或标注，说明变更的理由。
6.2审核人员
8.5《内部审核报告》
附:内部审核流程图
6.3.4内审组长应召集内审员与被审核部门负责人及陪同人员举行首次会议,说明本次审核之范围、时程及注意事项。审核组长负责审核小组与被审核单位之间的沟通工作。必要时可邀请公司高层管理者参加首次会议。
6.3.5进行现场审核,寻找客观证据。
a).被审核部门负责人应亲自或指派有关人员陪同审核员进行审核。
b).审核员按照《内部审核检查表》的内容实施现场审核，必要时可临时追加审核内容。审核的方式包括：与受审核部门的人员面谈、查阅文件或记录、现场观察与核对、对管理体系的运行情况和结果进行验证，不允许被审核部门人员参与本部门的审核，但被审核部门有义务提供各项目之资料以便审核的顺利进行。
4.2内审员：根据所审核部门的文件编制《内审检查表》。
4.3审核组：依《内审实施计划》，《内审检查表》执行审核，并针对审核中发现的不合格提出《纠正和预防措施报告》不符合的纠正和预防措施的有效性、适宜性进行跟踪验证。
4.4各相关部门：对审核提出的不符合事项进行纠正和预防措施。
6.0流程图
见附图
7.0工作程序
6.9内部质量/环境体系审核的有关信息,如《内审不符合报告》,《内部审核报告》,由管理者代表收集提交管理评审。
6.10记录的保管:程序中所产生的记录的保管依《记录控制程序》执行.

内部审核控制程序模版（三篇）

内部审核控制程序模版第一章总则第一条为了规范企业的内部审核工作，强化内部审核控制，提高内部审计的效益，特制定本内部审核控制程序。

第二条本程序适用于本企业所有业务部门。

本企业的全体员工和领导干部都必须遵守本程序。

第二章内部审核目标第三条本企业的内部审核旨在评估企业的风险管理、内部控制和合规性情况，提供独立且客观的意见和建议，为企业的持续发展提供支持。

第三章内部审核组织第四条本企业应设立独立的内部审核部门，由内部审核部门负责内部审核的组织和实施工作。

第五条内部审核部门的组织和职责如下：（一）制定和完善内部审核控制制度；（二）组织和实施内部审核计划；（三）进行内部审核工作，包括审核方案的制定、实地调查、资料收集、分析和报告编制等；（四）向管理层提供内部审核结果，发表独立的意见和建议；（五）协调外部审计工作，与外部审计人员合作，提供必要的支持和配合。

第四章内部审核工作第六条内部审核工作应按照内部审核计划进行，内部审核计划应由内部审核部门编制，并报送管理层核准。

第七条内部审核的方法包括实地调查、文件审查、数据分析等多种手段，并可以随时抽查和跟踪审核对象的业务流程和操作情况。

第八条内部审核工作应由经过合格培训的内部审核人员进行，内部审核人员应具备专业的知识和技能，保证审核工作的独立性和客观性。

第九条内部审核应及时收集和整理审核资料，并做好备案工作。

内部审核报告应详细记录审核过程、发现的问题和意见建议，并及时向管理层报告。

第十条内部审核部门应按照职责划分，制定并落实内部审核工作的责任制，明确各个环节的责任人和审核人员。

第十一条内部审核部门应与其他部门保持密切沟通和合作，及时了解各部门的业务情况和变动，提供相关的内部审核支持。

第五章内部审核结果处理第十二条内部审核结果应及时报告给管理层，由管理层根据内部审核结果，采取相应的纠正措施和改进措施。

第十三条内部审核部门应跟踪和监督管理层对内部审核结果的处理情况，并及时汇报给企业主管部门。

内部审核控制程序.

5.5.2 在审核过程中将相关的记录填写在“内部审核记录表”上。
5.5.3审核过程一般方法如下：
① 验证质量体系文件是否完整一致。
②论，审核人员若发现受审核部门有不符合事项时，填写“不合格项目报告”，并请受审核部门主管或陪审人员签章以示见证，由管理者代表确认后交回被审核部门。
5.5.8 审核完毕后由管理者代表决定是否召开审核结果说明会,说明会讨论不符合事项的改善，并要求责任部门在要求时间内完成改善。
6. 相关文件
无
7. 相关表单
7.1《年度内部审核计划表》
7.2《内部审核实施计划》
7.3《内部审核报告》
7.4《不符合项报告》
5.5.7 缺失评判:
5.5.7.1 严重不符合项:
a. GB/T19001：2016 idt ISO9001：2015规定应有程序未有建立。
b. 质量手册有但未有执行。
c. 程序中有规定但未执行程序中明定之事项。
5.5.7.2 一般不符合项:执行的事项与质量手册或程序的规定不符合或相违背。
5.5.7.3 观察建议事项:符合品质制度要求,但仍可做更好的改善者。
5.3 审核通知：审核人员依据年审核计划，在审核日二天前制订“内部审核通知书”经管理者代表确认后，通知受审部门，或者以电话联系方式联系受审核部门。
5.4 审核人员之资格
曾受过内/外部的内部审核课程的人员并经考核合格。
5.5 审核实施
5.5.1 审核小组的审核员依据预定日期实施审核，按标准要求对照部门职能，审核其质量体系情况。
5.5.5 受审核部门应在10个工作日内提出纠正及预防措施对策，回复在“不合格项目报告”上，交回管理者代表，管理者代表安排追踪复查结果，必要时协助辅导，并将验证结果记入“不合格项目报告”上。

内部质量审核控制工作程序

内部质量审核控制工作程序内部质量审核控制工作程序一、编制目的内部质量审核是指为了评估和改进组织的质量管理体系的运行情况而进行的一项活动。

其目的是通过审核来发现、纠正和预防质量管理体系中存在的问题，确保组织达到质量管理体系的目标。

二、审核范围内部质量审核范围涵盖了整个组织的质量管理体系，包括各个部门、环节及关键过程。

三、审核标准内部质量审核按照国际标准ISO 9001:2015进行执行，并结合组织自身的实际情况进行审核。

四、审核组成1. 审核组长：负责审核的组织、协调审核的进行，编制审核计划和审核报告。

2. 审核员：根据审核计划，参与实施审核，收集、整理和评价审核所得证据，提交审核报告。

五、审核计划1. 审核组长和相关部门负责人协商制定审核计划，确定审核的时间、地点、审核标准等。

2. 审核计划应提前通知被审核部门，包括审核目的、内容、要求等。

六、审核准备1. 审核组成员应对被审核部门的相关文件、记录进行充分了解和准备。

2. 审核组成员应带齐必要的工作用具，如：笔、纸、相机等。

七、审核实施1. 审核组按照审核计划进行入场会议，概述审核目的、方式、程序和要求。

2. 审核组根据审核计划，对被审核部门进行分组或分工，开始实施审核。

3. 审核组根据审核依据，进行现场核查、记录采集等工作。

4. 审核期间，审核组应与被审核部门的工作人员进行有效沟通，了解工作情况。

5. 审核过程中，如发现问题，应及时与被审核部门进行沟通和交流，共同寻求问题的解决办法。

八、审核报告1. 审核组应在审核结束后，及时填写审核报告，包括审核目的、范围、方法、依据、结论等内容。

2. 审核报告应包括对组织质量管理体系的评价，指出存在的问题及改进措施。

3. 审核报告应及时提交给被审核部门，要求被审核部门在规定时间内提出整改措施和改进方案。

九、整改和改进1. 被审核部门应根据审核报告中指出的问题，及时制定整改计划和改进方案。

2. 被审核部门应在规定时间内完成整改，并将整改情况报告审核组。

内部审核控制程序(二篇)

内部审核控制程序1目的实施内部审核，验证管理处的各项管理活动和有关结果是否达到规定的目标，形成自我完善机制，确保管理处质量、环境和职业健康安全管理体系有效运行。

2适用范围适用于管理处内部审核工作的控制。

3职责3.1管理者代表组织、领导内部审核工作。

3.2政工科为内部审核的负责部门,审核组具体实施内部审核。

3.3各科室、单位配合内审工作，并负责对指出的问题进行整改。

4工作程序4.1年度审核计划为保持内部审核活动的持续性，政工科根据管理体系的实际运行状况，每年年初编制年度审核计划，经管理者代表审核后报处长批准。

4.2审核频次及要求内部审核为滚动审核，每季组织一次，与管理处的季度检查相结合，每12个月至少完成一次完整的滚动；如遇特殊情况（如外审前需要全面审核时），管理者代表报处长同意后，可适时安排临时审核。

4.3审核准备4.3.1每次审核（季度检查）时，由处长任命审核组长和审核成员。

审核组成员应由具备内审员资格的人员组成。

4.3.2审核组长编制审核实施计划，经处长批准后，由政工科在审核（检查）开始前一周通知到各受审核部门和单位。

审核计划的主要内容包括：1)审核目的、范围；2)审核依据；3)审核组的组成；4)审核日程安排和审核分工安排（审核员不参加本部门的审核）；5)审核注意事项。

4.3.3组长组织审核员熟悉有关审核文件，编制检查表。

4.4审核实施4.4.1首次会议由审核组长主持召开，管理处领导、各被审核部门和单位负责人、审核组成员及有关人员参加，会议主要内容是：1)明确审核的目的和范围；2)重申审核计划；3)介绍审核程序和方法；4)协调审核日程。

4.4.2现场检查审核员根据审核计划和检查表所列的检查项目，通过现场检查(问询、查阅文件和记录等)，收集管理体系运行的客观证据，并做好审核记录。

4.4.3审核结果整理现场检查结束后，审核组长召开审核组会议，研究分析审核情况，汇总审核结果，确定不符合项，填写审核（检查）报告，提出管理体系运行的评价意见。

内部审核控制程序范本（2篇）

内部审核控制程序范本内部审核控制程序是组织为了保证经营活动的合规性、有效性和可靠性而建立的一系列流程和措施。

有效的内部审核控制程序可以帮助组织识别潜在的风险和问题，并采取相应的措施加以解决，从而提高组织的管理水平和运营效能。

下面将介绍一种内部审核控制程序的范本，旨在帮助组织建立合理的内部审核控制系统。

第一部分：引言本程序的目的是确保组织的内部审核活动能够有效地识别和评估风险，并提供合适的应对措施，以保证组织的经营活动能够按照合规性要求进行，并达到预期的效益和目标。

第二部分：审核策略和目标2.1 审核策略2.1.1 确定审核范围：根据组织的规模、业务性质和重要性，确定内部审核的范围。

2.1.2 确定审核频次：根据风险评估结果和组织的实际情况，确定内部审核的频次。

2.1.3 确定内部审核团队：由经验丰富的内部审核员组成内部审核团队，确保其具备足够的专业知识和技能。

2.2 审核目标2.2.1 评估内部控制体系的有效性和完整性。

2.2.2 确保财务信息的准确性和可靠性。

2.2.3 识别和评估风险，并提供合适的应对措施。

第三部分：审核程序和方法3.1 审核准备3.1.1 确定审核范围和对象。

3.1.2 收集和整理相关文件和资料。

3.1.3 制定审核计划和时间表。

3.2 审核实施3.2.1 进行初步风险评估。

3.2.2 进行实地调查和现场检查。

3.2.3 进行内部控制的评估和测试。

3.2.4 进行财务信息的抽样和检查。

3.2.5 进行风险识别和评估。

3.3 审核报告和跟踪3.3.1 撰写审核报告，包括发现的问题、分析和建议。

3.3.2 将审核报告提交给相关管理层，并与其进行讨论和确认。

3.3.3 定期跟踪和评估问题的整改情况，并给予必要的支持和指导。

第四部分：审核责任和相互独立性4.1 审核责任4.1.1 内部审核员应具备必要的独立性和客观性，以确保审核的公正性和可靠性。

4.1.2 审核员应遵守组织的内部审核规章制度，保护审核对象的机密性。

内部审核控制程序范文

内部审核控制程序范文内部审核控制程序是企业为了保障财务报告及相关金融信息真实、准确、完整，确保企业的财务运作正常和合规性的一种管理制度。

内部审核控制程序的设计和实施将会影响到企业的经营状况和财务报告的可靠性。

下面是一份____字的内部审核控制程序范文：第一章概述1.1 目的本内部审核控制程序的目的是建立一套系统完备、操作有效的内部审核控制程序，保障企业财务信息的真实性和准确性，防范和控制财务风险，及时发现和纠正财务造假、错误录入和漏报等问题。

1.2 适用范围本内部审核控制程序适用于企业所有部门和员工，包括财务部门、销售部门、采购部门、人力资源部门等。

所有涉及财务活动和财务数据的部门和员工都必须遵守本程序的要求。

1.3 审计委员会为了有效监督和管理内部审核控制程序的实施，企业设立审计委员会，负责审批和监督内部审核控制程序的制定和执行，并定期向董事会汇报工作。

第二章内部审核控制程序的设计2.1 财务流程的规范企业应根据自身的经营特点和财务管理需求，建立规范的财务流程，并详细记录和说明各个环节的操作要求和控制点。

财务流程的规范应经过审计委员会的审批，并在全体员工中进行宣贯。

2.2 内部控制制度的建立为了确保财务流程的正确执行，企业需要建立一套完善的内部控制制度。

内部控制制度应包括授权制度、会计制度、审批制度、结算制度、备查制度等。

各个制度的设计应符合相关法律法规和企业内部规章制度的要求，并经过审计委员会的审批。

2.3 风险评估和控制措施企业应对财务风险进行全面评估，包括内部风险和外部风险。

根据评估结果，制定相应的风险控制措施，确保风险在可控范围内。

风险评估和控制措施应经过审计委员会的审批，并定期进行绩效评估和调整。

第三章内部审核控制程序的实施3.1 内部审核人员的培训和监督企业应组织内部审核人员进行专业培训，提高其审核技能和业务水平。

同时，通过建立监督制度，定期对内部审核人员进行业绩评估和考核，确保他们的审核工作能够达到预期效果。

内部审核控制程序规定

内部审核控制程序规定内部审核控制程序是组织内部对其财务和业务活动的自我监督机制，用以保障组织的资产安全、财务报告准确和合法合规。

本文将就内部审核控制程序进行规定，旨在明确制定、实施、监控以及修订内部审核控制程序的步骤和管理要求。

一、内部审核控制程序的制定1. 鉴定审核学科要求组织内部的内部审核控制程序必须基于既定的审核学科要求，包括企业管理、内部审计与控制、财务会计以及信息技术控制等方面的要求。

组织应通过合适的资格认证和审计培训，保障内部审核控制程序与业务风险、业务流程和内部控制之间的一致性。

2. 确定审核目标在整个审核控制程序制定的过程中，组织内部必须明确审核的目标，即旨在什么目的下，通过什么控制手段达到目的。

这要求组织必须充分了解自身的业务流程、内部控制、代码遵守以及适用法规，从而明确审核目标并制定对应计划。

3. 指定审核职责在制定内部审核控制程序时，组织必须指定负责审核的人员或组织环节，并明确审核职责和范围。

审核职责是指审核人员所负责的特定审核职能，包括财务审计、信息技术审计、保险审计以及合规审计等。

审核范围则是指应受审核业务、部门或流程的范围。

二、内部审核控制程序的实施1. 规定审核计划内部审核控制程序的实施必须基于审核计划进行，即审核人员根据执行标准，计划所需的审核工作量和审核时间，确定审核工作的细节，并将其融入审核计划之中。

2. 判断内部控制有效性审核人员需通过具体的内部监督、编码控制及各种业务活动的检查来判定内部控制的有效性。

他们必须保证审核流程及其控制措施符合业务规定、法律法规及组织的要求。

3. 提供使用方法操作手册审核人员要为各个审核工作提供合适的操作手册，以指导人员如何处理审核流程中的各个环节。

他们还需提供适当的培训，以确保使用方法准确性及其控制机制的正确运转。

三、内部审核控制程序的监控1. 审核内部控制组织需要定期审核内部控制措施，不断评估和改进审核控制体系。

通过对自身业务的反思来逐步完善审核控制程序，从而保证组织能够更好地应对经济风险。