销售与应收系统设计

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实验七销售与应收款管理实验

实验七销售与应收款管理实验【实验目的】（1）掌握销售管理与应收款管理系统初始设置的基本内容。

（2）掌握日常销售业务的处理流程。

（3）掌握应收款项的形成过程及货款结算的处理方法。

（4）掌握应收款管理系统预警控制的原理。

【实验内容】（1）系统初始化。

（2）销售与应收系统主要业务处理。

（3）月末结帐。

【实验资料】1、总账系统的初始化设置在总账中增加会计科目：应交税费－应交增值税(222101)－进项税(22210101)应交税费－应交增值税(222101)－销项税(22210102) 将应收账款、预收账款、应收票据科目的辅助核算设置为客户往来，受控系统为应收系统。

①2006年11月28日，华东销售部的业务员杨洁向华东地区的宁波康城医院发出磷酸二钠片10000板，无税单价15元，由华东办事处仓库发出。

该发货单尚未开票。

该笔业务采用“铁路托运”的发运方式。

②2006年11月30日，内贸一科的业务员钱向量向本市的康泰大药房发出复方胶囊5000板，无税单价8元，商品已由胶囊库发出。

该发货单尚未开票。

该笔业务采用“自提”的发运方式。

3、应收款管理的初始化资料（2）。

注：表中的“控制科目”适用于所有客户（（会计科目：1122应收账款。

销售专用发票：销售普通发票:1．本月发生的经济业务2007年1月发生如下经济业务：（1）10日，华东办事处的业务员马丽萍，向石家庄保生药业公司出售自制药品维生素C注射液，共计1000盒（每盒10瓶，共10000瓶），无税售价1.8元/瓶,增值税税率为17%。

商品从针剂库发出，同时开据销售增值税发票一张，发票号B487012，款项尚未收到。

采用公路运输方式运输。

（假设该笔业务没有订单）（2）13日，华南办事处的业务员钱青黎，向长沙兴裕医院出售盐酸纳片100板，单位售价14元，增值税税率为17%，由华南办事处仓库发出，并开据销售专用发票一张，发票号Z487022，同时收到全部款项的转账支票一张，支票号ZZ257，并作收款入账处理。

销售与应收账款子系统

03
业务处理流程
04
功能结构
第一节销售与应收账款概述
01
一体化管理
02
CRM
03
信息孤岛
04
ERP+客户关系管理CRM
05
销售与应收一体化管理
06
信息孤岛的消失
07
ERP
销售管理与应收系统：信息传递
一体化系统
ERP
各自独立
独立系统间无缝链接
合为一个子系统
数据共享、实时、无缝链接
销售管理与应收系统：设计目标
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
收入确认的五个条件（新准则）
01
系统应用与设计目标
02
与其他子系统的关系
3
所有客户应收核算都在应收账款系统完成，应收账款、预收账款、应收票据在总账系统是受控科目。
4
ERP环境下总账系统“可以使用应收、应付系统受控科目”的设置问题。
第三节应收账款核算
销售发票、代垫费用由销售系统录入；应收账款系统仅录入其他应收单
单据录入
收款单核销
单据结算
二、应收账款核算的日常处理（ERP环境）
联机开发票
第二节销售管理的日常业务
一、销售报价管理（面向客户）二、销售订单管理销售订单是供销链的起源单据与目标单据。三、销售发货处理发货通知单销售出库单：物流重要单据，货物是否出库是税收、会计处理的依据。四、销售退货处理
五、销售商品发运与税收、会计处理的关系

第三章销售与应收管理子系统-应收款管理(2)

第三节
应收款管理
（用友U8）
一、概述
应收款管理系统通过销售发票、其它应收单、收款单等单据的业务处理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料、提供各种分析报表，对企业的应收类往来账款进行综合管理，以便合理地进行资金调配、提高资金利用效率。
术语说明
应收账款：指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
应收业务模型
独立应用：各类发票和应收单均应在本系统录入。
集成应用：如果同时使用销售管理和应收款管理，则销售发票在销售系统录入（销售发票复核后传入应收系统），此时需要录入的单据仅限于应收单。
销售发票销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普
通发票及所附清单等原始销售票据。应收单：
记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务。应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。
票据管理
转出由于某种原因导致票据迟迟未结算，需要重新恢复为应收账款，自动生成应收单。提醒：票据经“转出”处理后，将不能再进行其他处理。
票据管理
背书持票人将收到的承兑汇票冲抵应付账款款或其他款项。
客户的款项为代付款。
提示：在核销时，即可对客户A进行核销，也可对客户B进行核销。
收款业务
收款单据录入－付款单(红字收款单) 付款单(应收款管理)，用来记录在发生销售退货时企业退回客户的款项。同样地，在录入付款单时，需要指定款项用途(表体“款项类型 ”)：是应收款项退回、预收款项退回、还是其他费用退回。预收款、应收款性质的付款单(红字收款单)，可与预收款、应收款用途的收款单、红字应收单、或红字发票进行核销。
初始设置
初始设置
“初始设置”功能坏账准备设置：定义计提坏账准备比率、设置坏账准备期初余额，以便根据应收账款计提坏账准备。

用友U8V10.1 销售与应收款管理系统业务处理

业务一：销售工装车
业务描述岗位说明业务解析业务流程操作指导
业务描述
2016年1月10日，与格力电器（芜湖）有限公司签订购销合同（计算现金折扣时不考虑增值税）
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）、销售专用发票（复核）；仓储部李红填制销售出库单（审核）；财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同，开票发货的业务。
业务流程
操作指导详见教材P242-245
业务三：预收货款
业务描述岗位说明本笔解析业务流程操作指导
业务描述
2016年1月11日，与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单（审核）；财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核收款单并制单。
业务流程
操作指导详见教材P261-264
业务八：销售折让
业务描述岗位说明业务解析业务流程操作指导
业务描述
2016年1月14日，销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题，双方协商给予10%折让。
业务描述
岗位说明
销售部张立填制红字销售专用发票（复核）；财务部李卉填制收款单；财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。
本笔业务是签订以支付代销手续费方式的委托代销合同，发出代销商品的业务。
业务流程
操作指导详见教材P299-301
业务二：收到芜湖恒泰贸易有限公司的代销清单
业务描述岗位说明业务解析业务流程操作指导
业务描述
2016年1月20日，收到芜湖恒泰贸易有限公司代销清单。
业务描述

《会计信息系统》案例分析及简答题

第四章一、思考题4、在IT环境下，销售与收款子系统的主要设计目标是什么？答案：在IT环境下，销售与收款子系统的主要目标可归纳如下：1)在系统的初始设置方面完成用户自定义功能包括：根据具体业务不同，完成产品（商品）目录、销售部门、销售人员、产品存放仓库、销售客户、销售合同、主要单证票据等数据库的库结构字段的用户自定义工作；可定义不同的销售方式，并根据不同的销售方式的需要，用户可自定义若干核算字段，在进行利润等指标核算时，用户可使用系统提供的语言，自定义不同的计算公式，对上述核算字段进行运算。

用户可自定义应收帐款帐龄分析时间区间段。

2)在信息采集方面，要求能够全面、准确地收集销售信息规范业务流程，以统一的口径、要求、多种手段、多种渠道收集销售信息，有利于系统所记录的销售信息全面、一致、准确；3)在信息记录、加工和处理方面，要求做到：及时掌握企业的销售情况，反映和监督销售计划、销售合同、销售订单的执行情况，促使企业按预定的销售战略完成销售计划，保证企业正常经营所需的周转资金。

完成日常销售核算与管理、反映和监督企业的销售数量、销售收入、销售成本、销售费用、销售税金及附加和销售利润的完成情况，促使企业加强对销售货款的管理、降低销售成本与销售费用。

及时记录已经收回的货款，反映和监督赊销货款的收回情况，尽量避免和减少坏帐损失的发生，并对可能的坏帐进行合理的估计。

及时反映每笔业务的执行情况，不仅有利于维系与客户的良好关系，而且将有利于企业进行应收账款管理，减少应收占用资金成本，减少坏账损失，加速应收账款周转速度4)在信息传递和流程管理方面，要求做到：规范销售流程，相关部门熟悉销售业务处理过程，有利于提高工作效率；实行动态管理，有效控制销售-发货-收款等环节，上诉环节之间的信息传递与共享对于有效管理销售流程至关重要；例如：销售发票的数量应该决定发货数量，在销售部门和仓库部门之间实现信息共享，并通过销售发票数量控制出库单数量，将在很大程度上减少销售发票信息与出库信息之间的差异；销售发票与收款信息，直接决定企业应收账款状况，一方面，将发票的关键信息（如客户编码及名称）动态传递给收款环节，另一方面，提供销售发票和收款（包括预收款）之间的结算处理，保证应收账款信息的准确无误。

销售管理应收共享实验报告

销售管理应收共享实验报告背景随着企业规模的不断扩大和业务范围的增加，销售管理变得越来越复杂。

在这个过程中，应收账款的管理成为一个重要的挑战。

应收账款的及时收回对于保持企业的资金流畅和经营的稳定性至关重要。

然而，在实际操作中，往往存在着信息不对称、内部控制不足等问题，导致应收账款的管理变得困难。

为了解决这个问题，本实验旨在探索并实施销售管理应收共享的解决方案。

通过共享销售部门的应收账款信息，可以提高整个企业的管理效率和决策质量，从而提高应收账款的回收率和资金利用率。

分析问题分析当前，销售部门之间缺乏有效的信息共享机制，导致各个部门对于客户的应收账款情况了解不够详细，往往造成重复工作、错失回款机会等问题。

需要解决的核心问题包括：1.缺乏应收账款的实时信息共享和更新机制，导致信息不准确和不及时；2.在跨部门合作中，存在信息孤岛和信息壁垒，无法实现全面共享和协同工作；3.对于应收账款的回收情况和回款风险的评估不够全面和准确，导致决策的不稳定性。

方案分析为了解决上述问题，可以采取以下方案：1.建立应收账款信息共享平台：通过搭建一个统一的平台，实现销售部门之间的实时信息共享和更新，确保各个部门对于客户的应收账款情况了解清楚。

2.设计数据接口和权限管理机制：为了确保数据的准确性和安全性，需要设计合理的数据接口，确保只有授权人员可以访问和修改数据，同时可以根据不同的角色和权限设置不同的数据可见性。

3.实施数据分析和风险评估模型：通过对应收账款数据进行分析和建模，可以准确评估回款风险和制定优化回款策略，从而提高回款率和资金利用率。

结果我们在销售管理系统中成功实施了应收共享方案，并取得了如下结果：1.实现了应收账款信息的实时共享和更新：通过共享平台，销售部门之间可以随时了解客户的应收账款情况，避免了信息不准确和不及时的问题。

2.提高了部门间的协同效率：通过共享平台，不同部门之间可以及时沟通和协作，避免了信息孤岛和壁垒的问题，提高了工作效率。

销售与收款金蝶财务软件系统有哪些功能模块

销售与收款金蝶财务软件系统有哪些功能模块?销售与收款子系统是适用于各类工业企业和商品流通企业往来账款和销售业务管理及核算的会计电算化子系统。

销售与收款子系统由销售与收款日常单据处理、基础设置、自动转账、统计与分析输出、销售核算及结账、和系统维护六个功能模块构成。

各模块的基本功能如下：1、销售与收款日常单据处理。

主要用于规范销售与收款活动日常处理流程，具体而言体现在编制录入和审核各种单据、记账、往来核销、自动转账以及坏账处理上。

销售价格管理和客户信用管理贯穿于整个销售与收款的日常单据处理流程。

2、基础设置。

销售与应收子系统基础设置的主要作用是建立各类档案、各种初始设置及初始余额等数据的录入，如销售部门及人员档案、销售产品档案、客户档案等。

基本档案的建立不仅有利于方便、快速地录入，更重要的是可以根据各类档案进行统计分析；另外，会计信息系统的各子系统都将使用相同的基本档案，这为各个子系统之间数据的共享与传递奠定了基础。

各种初始设置包括数据文件结构的用户自定义、打印格式的自定义、转账流程(如凭证模板)的用户自定义、账龄分析的时间段定义、税种、税率设置等，同时在初始化模块中还要完成应收账款的余额录入，特别是上年未核销的往来账余额录入等。

部分初始信息的设置使用还将协助企业实现业务环节的相关控制与监督。

如其他设置模块中的客户付款条件设置将使用于发票处理环节，赊销类业务信用期限到期后，系统将自动提供应收预警信息，促进企业加快款项回收。

3、自动转账。

销售与收款处理全面收集业务信息，转账处理主要实现将销售与收款业务信息转换为会计信息，并传递给总账子系统。

自动转账分为两个部分：定义凭证模板和生成记账凭证。

4、统计与分析输出。

查询销售与收款的明细单据，按不同统计条件，分地区、部门、人员、产品品种等对一段期间内的销售与收款业务进行汇总统计。

此外，根据企业常用的销售与收款分析方法，提供内部管理及分析报表。

销售分析通常包括销售构成分析、销售增长分析、销售毛利分析、部门与职员业绩分析等。

《电算化会计》形成性答案

《电算化会计》形成性3――4答案一、单项选择题1、采购与应付系统的主要功能是（ D ）A．输出反应采购业务的各种报表 B。

采购核算 C．采购管理 D。

采购管理与核算2、与采购与应付系统有关系的业务系统为( A )A．总帐系统 B。

工资系统 C采购付款单 D。

销售系统3、采购入库单可以由( A )生成。

A．采购订单 B。

采购退货单 C。

采购付款单 D。

采购合同5、销售与应收子系统中使用的库存产品代码( C )A．两组代码是不相同的概念 B．不允许在销售系统中进行设置C．必须与库存管理子系统中的代码保持一致 D．两组代码互不相关6．为了方便用户使用和保持数据一致性，对销售订单、销售发票、收款单等应该（ A ）A．允许互相生成 B．不允许互相生成 C．允许单向生成 D．不允许单项生成二、多项选择题1．采购与应付的管理包括（ ABCD ）几个方面。

Ａ.采购数量的控制 B.采购成本的控制 C.资金流的控制 D.物流的控制2．采购与应付系统输入的主要单据有（ ABCD ）。

A．采购订单 B.采购发票 C.付款单和退货单 D.采购入库单3．采购与应付系统必须有的初始设置为（ AC ）。

A．供应商档案设置 B.存货档案设置 C.结算方式设置 D.付款期间设置4．对于制造业来说，采购量的大小应该由（ BC ）来决定。

A．生产计划 B.原材料库存 C.销售计划 D.资金计划5．销售与应收子系统客户代码一般使用群码方式进行编码，通常应包括客户（ ABC ）。

A．所属国家 B.所属地区 C.单位性质 D.银行账号6．销售与应收子系统数据输入设计，应注意（ ABCDE ）。

A．用户界面尽量与手工单据格式一致B．相互关联的凭证可以由系统自动互相生成C．凡是在初始设置中进行设置的项目应采用参照输入的方法D．通过输入的原始数据计算机自动计算填入对应项目E．作为正式记录存入系统的凭证应该经过确认三、判断题1．通过采购发票与采购付款的对比，形成与供应商的往来账。

销售管理与应收款管理系统中使用的库存代码

销售管理与应收款管理系统中使用的库存代
码
销售管理与应收款管理系统中使用的库存代码主要包括以下几种：
1. 库存商品编码：每个商品在系统中都有一个唯一的编码，用于标识和管理商品的入库、出库和库存情况。

2. 库存商品名称：每个商品都有一个名称，用于清晰地描述商品的特征和品牌信息，方便用户识别和购买。

3. 库存数量：记录每个商品在库存中的实际数量，包括入库增加和出库减少的数量，用于及时掌握库存情况。

4. 库存单位：每个商品都有一个单位，用于表示商品的计量方式，如个、件、盒等，方便计算和管理库存数量。

5. 库存成本：记录每个商品的成本价格，包括采购价格、运费、关税等费用，并按照一定的计算规则进行计算和更新。

6. 库存分类：将商品根据其属性、用途或类别进行分类，方便对不同类别的商品进行管理和统计。

7. 库存预警值：针对每个商品设定一个预警值，当库存数量低于该值时，系统会自动提醒用户进行补货或调配库存。

8. 库存状态：记录每个商品的当前状态，如正常、缺货、停售等，用于及时调整销售策略和库存管理方式。

以上是销售管理与应收款管理系统中常用的库存代码，通过对这些代码的管理和分析，可以实现库存高效控制和优化供应链管理。

第三章--销售与应收管理子系统-概述(1)(ppt文档)

2、销售发票文件结构
▪ 同一客户开具的一张销售发票可以包含多种存货的销售信息，因此，与销售报价单和销售合同相对应，销售发票文件可以拆分成固定信息和变动信息两个文件；
▪ 销售发票固定信息文件结构包含以下字段：发票号、合同编号、开票日期、预计收款时间、销售方式、计税方式、结算方式、结算号、运输单号、出库单号、客户代码、客户付款条件、部门代码、销售人员代码、仓库代码、发货地址、开户银行、银行账号、纳税人登记号、制单人、审核标志、转账标志、核销标志；
产品代码、产品名称、规格型号、销售日期、合同编号、销售发票号、客户代码、摘要、销售部门代码、销售人员代码、销售方式、结算方式、销售单价、销售数量、销售收入、销售税金、适用税率、实收金额、销售成本、销售费用、销售利润、销售收入累计、销售成本累计、销售费用累计、销售税金累计、销售利润累计；
33
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（七）收款单文件
▪ 用来存储收款单信息，记录企业所收到的客户款项； ▪ 每张收款凭证为一个记录； ▪ 该文件提供生成应收账款明细账所需的收款信息，
款项性质包括应收款、预收款、其他费用等； ▪ 收款单文件结构包含以下字段：
收款单号、收款日期、销售发票号、客户代码、结算方式、进账单号、运输单号、结算单号、是否拒付、拒付金额、收款总计、收回货款、代垫费用、交款单位、审核标志、转账标志、核销标志；
▪ 文件中每个记录对应一个合同信息；
26
▪ 销售合同固定信息文件结构包含下面字段：合同编号、销售方式、签订日期、付款期限、客户代码、客户付款条件、部门代码、销售人员代码、交货地点、交货日期、违约责任；
▪ 销售合同变动信息文件结构包含下面字段：合同编号、产品代码、增值税率、计量单位、销售单价、销售数量、销售税金、合同金额

会计电算化07-08采购及应付管理系统-销售及应收管理系统

采购类型
采购类型是由用户根据企业需要自行设定的项目，在使用采购管理系统填制采购入库单等单据时，会涉及采购类型栏目。如果企业需要按采购类型进行统计，那就应该建立采购类型项目。采购类型不分级次，企业可以根据实际需要进行设立。在用友通基础设置模块进入采购类型设置界面，如图所示。
二第二采节购业采务购初业始务设初置始设置
库存管理系统初始设置
2．库存存货期初余额录入为保证其数据的连贯性,初次使用库存管理系统时,应先输入全部存货的期初余额。如果库存系统和存货核算系统同时使用，在录入期初数据之前，应将库存的结存数与存货核算的结存数核对一致后，统一录入。因为期初数据是库存管理系统和核算管理系统共用的。在“库存”菜单中选择“期初数据”下的“库存期初”项，进入期初数据功能。在“仓库”下拉框中选择需要输入期初数据的仓库后，屏幕上显示出期初数据录入界面，如图所示。
择“科目设置”下的“存货对方科目”项进入“对方科目设置”窗口，如图所示。
第第三三节节采固购定业资务产日月常末处处理理
采购业务基本流程
单货同到业务
货先到单后到业务
采购管理系统初始设置
3．期初在途存货期初在途存货是将启用采购管理系统前已取得供货单位采购发票，货物没有入库，不能进行采购结算的发票输入进系统，以便货物入库填制入库单后进行采购结算。期初在途存货数据在“采购发票”功能中输入。采购系统期初记账前增加的采购发票标题显示“期初采购专用发票”，如图所示，执行采购期初记账后增加的采购入库单标题显示为“采购专用发票”，两者操作方法相同。
第一一节购销购存销业存业务务涉涉及及的的基基础础设置置
存货分类
存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。例如，工业企业的存货可以分为原材料、产成品、应税劳务等，原材料可以按材料属性分为钢材类、木材类等，产成品可以按照产成品属性分为紧固件、传动件、箱体等。商业企业的存货分类的第一级一般可以分为商品、应税劳务两类，商品可以按属性分为日用百货、家用电器、五金工具等。存货分类的操作方法与客户分类、供应商分类相同。

财务电算化多选2

1.会计信息系统主要包括（ACD）-A.财务部分 -B.生产管理部分 -C.购销存部分 -D.管理分析部分-2.手工会计与计算机会计信息系统主要的区别在于(ABCD)-A.数据处理方式 -B.数据处理流程 -C.工作职能 -D.内部控制方式-3.建立单位核算账套时,必须设置的基本信息包括(ACD)-A.启用会计期 -B.系统管理员 -C.本位币-D.单位名称-4.建立账套完成之后,(AC)不能修改-A.账套号 -B.帐套名称 -C.启用会计期 -D.帐套主管-5.增加系统操作员时,必须指定的基本信息有(AB)-A.操作员编号 -B.操作员名称 -C.所属帐套 -D.操作员密码-6.对于设置操作员密码,以下说法正确的有(BC)-A.不能为空 -B.必须输入两次 -C.可以输入数字-D.不能修改-7.基础信息设置中包括的分类信息有(ACD)-A.地区分类 -B.职员分类 -C.客户分类 -D.存货分类-8.系统控制参数设置一般包括(ABC)-A.凭证控制设置 -B.帐簿设置 -C.细权限设置 -D.会计科目设置-9.会计科目设置的内容包括(ABCD)-A.科目编码 -B.科目名称 -C.助记码 -D.科目类型-10.外币汇率设置通常有(AD)-A.固定汇率 -B.卖出汇率 -C.买入汇率 -D.浮动汇率-11.填制的凭证内容通常包括(ABCD)-A.凭证类别 -B.凭证编号 -C.制单日期 -D.凭证体-12.出纳管理通常包括(ABD)-A.查询和打印现金日记帐,银行存款日记帐和资金日报-B. 登记和管理支票登记簿-C. 总帐输出-D. 银行对帐-13.银行对帐通常包括(ABCD)-A.录入银行对帐期初 -B.录入银行对帐单 -C.银行对帐 -D.编制余额调节表-14.帐簿输出通常包括(ABCD)-A.总帐 -B.明细帐 -C.余额表 -D.多栏表-15.自定义结转通常包括(ABCD)方面的结转.-A.费用分配 -B.费用分摊 -C.税金计算 -D.提取各项费用-16.报表公式主要有(BCD)-A.计算公式 -B.审核公式 -C.取数公式 -D.舍位平衡公式-17.报表格式设置方式可以分为(AB)-A.直观的报表格式设置 -B.非直观的报表格式设置-C.混合的报表格式设置 -D.非混合的报表格式设置-18.职工个人编码通常是由(ABC)组合而成的群码.-A.职工所属部门编码 -B.职工工作性质编码 -C.个人顺序码 -D.工资科目编码-19.工资数据维护时为了减少数据错误,提高工作效率,系统提供的快速操作功能主要有(ABD)-A.制定需要输入的项目 -B.成批替换某项项目数据 -C.逐项快速修改 -D.按指定条件快速查找-20.一般固定资产代码由(ABCD)几部分构成-A.使用情况码 -B.使用部门码 -C.类别码 -D.顺序码-21.固定资产子系统使用前的准备工作主要有(ABCD)-A.规范基础数据和历史数据 -B.确定折旧方法 -C.规范计算机系统的工作程序 -D.规范数据的收集-22.采购管理包括如下几个方面(ABCD)-A.采购数量的控制 -B.采购成本的控制 -C.资金流的控制 -D.物流的控制-23.采购与应付系统输入的主要单据有(ABCD)-A.采购定单 -B.采购发票 -C.付款单 -D.采购入库单-24.采购与应付系统必须有的初始设置为(ABC)-A.供应商档案设置 -B.存货档案设置 -C.结算方式设置 -D.付款期间设置-25.对于制造业来说,采购量的大小应该由(BC)来决定-A.生产计划 -B.原材料库存 -C.销售计划-D.资金计划-26.采购与应付系统的属于输出有(ABCD)-A.采购订货明细与统计表 -B.采购明细与统计表 -C.订单执行统计表 -D.供应商往来帐-27.客户代码一般使用群码方式进行编码,通常应包含客户(ABC)-A.所属国家 -B.所属地区 -C.单位性质 -D.银行帐号-28.销售与应收子系统数据输入设计应注意(ABCDE)-A.用户界面尽量与手工单据格式一致-B.相互关联的凭证可以由系统自动互相生成-C.凡是在初始设置中进行过设置的项目应采用参照输入的方法-D.通过输入的原始数据计算生成的数据采用计算机自动计算并填入对应项目-E作为正式记录存入系统的凭证应该经过确认29.存货的核算包括(ABC)-A.存货增加的核算 -B.存货减少的核算 -C.存货结余的核算 -D.存货周转的核算-30.存货管理子系统中,主要输入的单据有(ABC)-A.各种入库单 -B.各种出库单 -C.盘点单 -D.各种发票-31.存货管理子系统的主要输出有(ACD)-A.存货出入库流水帐 -B.存货库存明细帐-C.存货资金占用分析表 -D.存货周转率分析表-32.存货管理子系统与(ABC)有关系-A.总帐系统 -B.销售与应收子系统 -C.采购与应付子系统 -D.工资管理子系统-33.存货管理子系统必须的初始设置有(ABCD)-A.存货档案的设置 -B.仓库档案的设置 -C.出入库类型设置 -D.客户的档案设置-34.会计信息系统运行的软件平台主要包括(CD)-A.计算机设备 -B.服务器 -C.操作系统 -D.数据库管理系统-35.以下哪些属于静态数据范畴(AB)-A.客户信息 -B.科目信息 -C.库存存货余额 -D.存货分类-36.会计档案的内容包括(ACD)-A打印输出的帐表,凭证 -B.软件使用手册 -C.系统开发文档 -D.存有会计信息的其他介质-37、会计信息系统主要包括（ACD ）。

ERP原理与应用-实验4 销售与应收管理实验实验报告.docx

ERP原理与应用实验报告模板一、实验目的了解企业销售与应收的基本流程；理解ERP系统中销售管理与应收管理之间的信息流程及单据特征；初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；掌握销货单录入、结账单录入、收款单录入的基本方法。

二、实验要求根据销货信息，完成销货单的录入，并审核销货单。

根据销货单信息，完成结账单和收款单的录入和审核。

三、实验内容与步骤（要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）1、录入销货单按以下顺序进行操作：（1）在“销售管理子系统”中单击“录入销货单”模块，进入“录入销货单”界面。

（2）单击“新增”按钮，选择“销货单别”：XH；选择“客户编号”：ZS。

（3）单击“复制”按钮，在弹出对话框中单击来源单别右边的图标，然后选择单号为20141205001的订单，单击“确定”，销货单的单身信息将由订单信息自动写入。

（4）单击“保存”按钮，完成销货单录入，关闭“录入销货单”界面2、录入结账单与收款单第1步：录入结账单并查询。

按以下顺序进行操作：（1）从系统主界面选择“财务管理”→“应收管理子系统”，进入“应收管理子系统”界面，单击“应收账款管理”模块，进入“自动生成销售发票”界面。

（2）“基本选项”页签中：选择“客户编号”：ZS；“选择销/退货”: 1.销货；“选择来源单别”：销货单；“选择来源单号”：20141226001；“输入销售发票单别”：XSFP；“输入结账日期”：2014-12-26。

（3）单击“直接处理”按钮得到“销售发票”；单击“取消”按钮关闭该界面（4）在“应收管理子系统”中，单击“录入销售发票”模块，进入“录入销售发票”界面，单击“查询”按钮，对所有信息进行查询。

第2步：录入收款单，并查询收款单。

按以下顺序进行操作：（1）首先改变系统登录时点为：2014-12-27。

（2）在“应收管理子系统”中，单击“录入收款单”模块，进入“录入收款单”界面。

（3）单击“新增”按钮，选择“收款单别”：SK；“客户编号”：ZS。

会计信息系统原理与应用：基于用友U8V0.1(第2版)课件：销售与应收业务

2.填制销售专用发票并执行现结选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”
3.审核应收单据和现结制单
选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”
借：银行存款/工行(100201)
66 105
贷：主营业务收入(6001)
5.审核销售专用发票并生成销售收入凭证
选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”
借：应收账款(1122)/朝华
67 800
贷：主营业务收入(6001)
60 000
应交税费/应交增值税/销项税额(22210105)
7 800
6.对销售出库单记账并生成凭证选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”
4．销售发票
销售发票是指给客户开具的增值税专用发票、普通发票及其所附清单等原始销售票据。销售发票可以由销售部门参照发货单生成，即先发货后开票业务模式；也可以参照销售订单生成或直接填制，即开票直接发货业务模式。
5．收款结算
收款结算功能，主要处理销售过程中发生的各种款项的收入操作，冲销已登记的应收账款。
2．销售订单
销售订单是反映由购销双方确认的客户购货需求的单据。对于销售业务规范化管理的企业而言，销售业务的进行，须经历一个由客户询价、销售业务部门报价，双方签定购销合同（或达成口头购销协议）的过程。
3．发货单
发货单是普通销售发货业务的执行载体。在先发货后开票业务模式下，发货单由销售部门根据销售订单产生；在开票直接发货业务模式下，发货单由销售部门根据销售发票产生，作为货物发出的依据，而且在此情况下，发货单只能浏览，不能进行增删改等操作。

应收账款管理系统

8.3．8 制单处理制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记
账。应收款系统在各个业务处理过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。
2024/6/23
8.4 账表查询及期末处理 8.4．1单据查询应收系统提供对发票、应收单、结算单、凭证等的查询。 8.4．2 账表管理 1．业务账表查询 2．统计分析 3. 科目账查询
❖如果选项中选择“月末全部制单”，则月末处理前应该把所有业务生成凭证；
❖年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
2024/6/23
本章小结本章学习了应收子系统的业务处理流程和数据流程的基本要点，应收子系统初始设置，日常业务的输入和输出，应收子系统数据处理，以及数据输出的基本设计和使用方法、工作内容及注意事项。
2024/6/23
8.3．7 坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等功能。
在进行坏账处理之前，应做好如下准备工作：首先在系统选项中选择坏账处理方式，然后在初始设置中设置坏账准备参数。
❖计提坏账准备
❖坏账发生
❖坏账收回
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❖坏账查询
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8.1．2 应收账款系统与其他系统的主要关系
销售管理
应付账款网上银行
销售发票销售调拨单
收款结算情况
转账
应收账款
应用函数பைடு நூலகம்
导入导出
分析数据
凭证
UFO报表财务分析
总账
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8.2 应收账款系统初始化系统初始化是指手工记账和计算机记账的交接过程。在启动应收账款系统后，进行正常应收业务处理前，根据企业核算要求和实际业务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初余额。

第二节销售与应收款管理系统初始设置

第⼆节销售与应收款管理系统初始设置第⼆节销售与应收款管理系统初始设置⼀、销售管理系统初始设置（⼀）销售系统参数设置在系统菜单中点选“设置/销售选项”，可进⼊销售系统参数设置界⾯，如图8-3所⽰。

销售系统参数设置界⾯包括五个页签：业务控制页签、其他控制页签、信⽤控制页签、可⽤量控制页签、价格管理页签。

图8-3销售系统参数设置主要参数说明1.业务控制页签的业务选择包括是否有零售⽇报业务、是否有销售调拨业务、是否有委托代销业务、是否有分期收款业务、是否有直运销售业务等五项。

打勾选择，选中时系统增加相应业务的菜单项及相应业务的明细账表，若不选则不能处理相应业务。

其中，“是否有委托代销业务”项在选择后不可更改。

2.是否有远程销售部门。

默认为否，可随时修改。

有远程应⽤时，可设置远程标识号，可执⾏远程应⽤功能。

标识号指总部及各分⽀机构之间分配的唯⼀标识号，可设定为两位，最⼤为99，可随时修改。

3.是否有超订量发货控制。

通过该参数可根据销售订单控制销售发货数量，限制业务⼈员的权限，降低出货回款的风险。

若选择是，在参照销售订单开发货单、销售发票，保存时对订单累计发货数、累计开票数与订单数量进⾏⽐较。

当累计发货（开票）数－订单数量＞0，不允许保存；当累计发货（开票）数－订单数量≤0，允许保存。

4.是否销售⽣成出库单。

若选择是，销售管理系统的发货单、销售发票、零售⽇报、销售调拨单在审核/复核时，⾃动⽣成销售出库单，并传到库存管理和存货核算系统，库存管理系统不可修改出库数量，即⼀次发货全部出库。

若不选择，则销售出库单由库存管理系统参照上述单据⽣成，不可⼿⼯填制。

在参照时，可以修改本次出库数量，即可以⼀次发货多次出库；⽣成销售出库单后不可修改出库数量。

5.报价是否含税。

报价指单据上的报价栏⽬的价格。

报价含税时，含税单价＝报价*扣率*扣率2；报价不含税时，⽆税单价＝报价*扣率*扣率2。

货物的最低售价、委托代销的结算单价、委托调整单⾦额是否含税也取决于这个选项。

进销存系统及应收账款管理Excel模板

使用说明
1、【客户信息表】【产品信息表】【客户信息表】为基础信息表，启用本系统前填写
2、【销售明细表】为日常记录表，逐项填写（其中规格、单价、地址、联系电话自动生成无需录入）【采购明细表】为日常记录表，逐项填写（其中规格、单价、金额、地址、联系电话、备注自动生成无需录入）
3、【销售查询表】【采购查询】为查询表，根据需求多条件组合查询（未录入的条件默认为不做需求）
4、【销售图表分析】为统计分析类表格，首次使用填写输入销售员的姓名即可，本系统采用高级图表分析，图表有下拉选择，可以选择分析某个销售员进行逐月分析，也可以所有销售员逐月分析，同时可以分析每个各个销售员或者所有销售员的销售情况
5、【收款明细表】为日常记录表，逐项填写（其中地址、联系电话自动生成无需录入）
6、【应收账款】为统计分析类表格,首次使用填写客户名称和上期应收结转(无上期结转的可以不录入)
7、【库存表】为统计类表格首次使用只需输入库存名称（如果有上期库存需要输入）其他内容自动生成
7、【库存表】为统计类表格首次使用只需输入库存名称（如果有上期库存需要输入）其他内容自动生成。