金融风险管理练习题

一、名词解释

1、系统性风险

指由那些影响整个金融市场的风险因素所引起风险。它无法通过资产组合分散。这些风险因素包括经济周期、国家宏观经济政策变动等。

2、纯粹风险

只有损失没有收益的风险

3、福费廷

福费廷又称包买，是一种无追索权的贴现。具体操作是：在银行或专门的包买商对进口商资信调查后，允许进口商延期付款，而出口商可以将进口商开具的远期票据卖给包买商，从而取得现款，并且将票据拒付的风险一并转移给包买商。

4、保理

又称托收保付，出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

二、简答题

1、简述金融风险的基本特征

1、隐蔽性：指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定性损失的实质。

2、扩散性：指由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。

3、加速性：指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。

4、不确定性：指金融风险发生需要一定的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前是不确定的。

5、可管理性：指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。

6、周期性：指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规律性、周期性的特点。

2、简述金融风险管理的决策系统的职能

决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说，包括以下内容：

（1）统筹规划职责。决策系统不仅要负责设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融风险的各种规则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研究制定金融风险管理的最佳策略。

（2）制定授权制度。决策系统职能之一就是建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、管理人员在市场交易中了最大成效限额，以及下级单位经营管理权限等。

（3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持，使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等。

3、简述银行汇率风险的主要类型

（1）外汇交易风险，又称外汇买卖风险，是指某项以外币定值结算的国际经济合同签订之日起，到期债权债务得到清偿这段期间内，由于该种外币与本国货币的汇率变动而导致该项交易的本币价值发生变动的风险。（2）银行外币金融资产组合和外币金融负债组合间的不匹配而产生的风险。当外币升值时，以外币计价的资产和负债的价值相对于本币而言将下跌，如果银行以外币计价的资产和负债币种不匹配或者未能采取合适的对冲措施，则外币兑本币汇率的波动可能会对银行的财务状况，包括银行的资本充足率造成重大不利影响。外币汇率的波动可能会产生汇兑损益。

（3）外汇信用风险是指在外汇交易中由于当事人违约而给银行带来的风险。

（4）清算风险（settlement risk），亦称交割风险，指在外汇交易未能按规定时间，履行付款责任的风险。

4、简述利率风险产生的原因

（1）利率水平的预测和控制具有很大的不稳定性

（2）利率计算具有不确定性

（3）金融机构的资产负债具有期限结构的不对称性

（4）为保持流动性而导致利率风险

（5）以防范信用风险为目标的利率定价机制存在的缺陷

（6）金融机构的非利息收入业务对利率变化越来越敏感

5、简述利率风险的类型

（1）缺口风险，也称资产负债不匹配风险：指在利率敏感性资产与利率敏感性负债不等价变动中产生的利率风险

（2）期限不匹配的风险：指金融机构在利率变化时由于资产和负债的期限不相同而造成的风险。

（3）基本点风险：指当一般利率水平的变化引起不同种类的金融工具的利率发生程度不等的变化时，金融机构所面临的风险。

（4）隐含期权风险，也称客户选择权风险：指在客户提前归还贷款本息和提前支取存款的潜在选择中产生的利率风险。

（5）收益率曲线风险：指由于收益曲线斜率的变化收到期限不同的两种债券的收益率之间的差幅发生变化而产生的风险。

6、衡量流动性的简单指标有哪些？

1）、衡量流动性的简单比例指标

1、贷存比率

贷存比率是指银行的贷款对存款的比率，即贷款/存款。贷存比率一般被银行视为银行流动性的基本衡量尺度，其中贷款是流动性最低的资产，而存款是流动性的主要来源，较高的贷存比表示流动性较低，较低的存贷比则意味着该银行有充足的流动性。这是指标是核心指标，设置这个指标的目的是要使商业银行的资产负债达到自我平衡，防止过度使用资金。

2、流动性比率

流动性比率它是指流动性资产期未余额与流动性负债期未余额之比。这个比例表明银行的流动资产与流动负债间的关系，系统反映银行的流动性。

3、备付金比例指标

备付金比例指标是指在央行备付金存款和库存现金与各项存款之比

4、拆借资金比例

拆借资金比例是指银行通过拆借资金进行负债管理是很常用的方法。

5、联行汇差清算比例

联行汇差清算比例是用来说明银行对联行汇差资金及时进行了清算，没有占用人民银行或对方行的清算资金。

6、流动性指数

流动性指数（I）来衡量流动性风险的大小，为流动性风险管理提供参考。

I=∑[(W i)(P i/P i＊)] 其中：∑W i=1

Pi：指商业银行被迫立即出售资产而获得的市场价格；

Pi＊：指商业银行在正常的市场条件下出售其资产而获得的公平价格；

Wi：是商业银行各种资产在资产组合中的比重

当I下降时，商业银行面临的流动性风险增大；反之，则流动性风险下降。

2）、衡量流动性的动态指标

（1）流动性缺口

流动性缺口是指银行资产和负债之间的差额。流动性缺口反映出银行流动性风险。

（2）净流动资产

商业银行通常用净流动性资产来衡量银行的流动性情况。

（3）现金流量法

现金流量法是指银行不但计算实际的现金流量，而且还计算潜在的现金流量，从而得出银行全部现金流量，然后根据差额情况采取相应的措施。

（4）融资缺口法

银行自己需求总量—资金来源（稳定性）

四、论述题

1、论述新巴塞尔资本协议的主要内容。

（1）新巴塞尔资本协议“或”巴塞尔协议“是”1988年协议“的最新修订版，新巴塞尔协议希望通过调整资本充足率评估和银行业潜在风险的关系，完善监管体系，加强市场纪律，以保障金融系统安全和稳健地运行；并在保持现有资本水平的情况下，维护公平竞争。

（2）新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求；二是监管当局对资本充足率的监督检查；三是信息披露。