银行出口退税贷款产品

产品名称：出口退税账户托管贷款

产品定义：

出口退税账户托管贷款是指农业银行为解决出口企业出口退税款未能及时到账而出现短期资金困难，在对企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业提供以出口退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款。

产品特点：

出口退税账户托管贷款能够满足出口企业因出口退税未能及时到账时，出现的短期流动资金需求。

如何办理：

1、提交书面申请

2、提供如下资料：

（1）出具“出口退税专户承诺书”；

（2）经国税部门确认的“（开立）出口退税专户通知书”；

（3）国税部门出具的“出口企业应退未退税款情况证明单”，审核确认出口应退未退税款余额；

（4）企业出口有关单据。

常见问题解答：

1、对出口退税账户托管贷款的期限有何规定？

答：期限最长不超过1年，具体贷款期限按当地国税部门退税情况确定。

2、对出口退税账户托管贷款的额度如何确定？

答：出口退税账户托管贷款的额度原则不超过企业出口应退税款的70％。

注：具体开办的业务种类及办理程序、办理条件等以中国农业银行当地分行有关规定为准。

浙商银行

产品名称：出口退税账户托管贷款

产品简介

出口退税账户托管贷款指我行为解决出口企业出口退税款未能及时到账而出现的短期流动资金困难，在对出口退税账户进行全面托管的前提下，向企业提供的以预期可获得的出口退税款作为还款保证的短期流动资金贷款。

出口退税账户托管贷款是一种短期贷款，出口退税账户为专用存款账户，我行对该账户进行封闭管理，该专用存款账户不用于办理企业日常结算，只限于退税款的转入。

适用对象

必须是有出口经营权的各类外贸企业、自营进出口生产企业，在我行开立基本账户或一般存款账户，并在我行开立出口退税账户，专用于出口退税款项的管理。

具有稳定的出口业绩，出口收汇情况良好；信誉良好，财务健全，具有按期偿还贷款本息的能力；满足我行规定的其他条件。

贷款金额、期限、利率

出口退税账户托管贷款金额与企业应得退税款的比率原则上不超过70％。

贷款期限结合相对应的出口退税款兑现期限确定，与退税支付时间大体相当，贷款期限原则上最长不得超过1年。

贷款利率根据中国人民银行的利率管理规定和我行有关流动资金贷款的利率管理办法执行。

注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属浙商银行。

恒丰银行

产品名称：出口退税账户托管贷款

出口退税帐户托管贷款是我行为解决出口企业出口退税款未能及时到账而出现短期资金困难，在对企业出口退税专用账户进行托管的前提下，向出口企业提供的以出口退税应收账款作为还款保证的短期流动资金贷款。

适用范围

具有进出口经营权的出口企业。申请的具体条件为：

在恒丰银行开立结算账户和出口退税专用账户，并将恒丰银行作为其办理进出口结算业务的主要银行；

企业年出口额在500万美元以上；

净资产在500万元以上，资产负债率不超过80%，并且信用等级在A级（含）以上。

若企业不符合上述条件，但在我行信誉良好、有较好发展前景的企业，可给予单笔出口退税账户托管贷款，贷款额不超过应收出口退税额的60%，在该笔贷款收回前，不得再发放新的该类贷款，并且企业须为其借款提供其他担保。

业务优点

缓解企业由于出口退税指标不足而造成的短期资金紧张，解决部分贷款的抵押担保问题，可扶持企业进一步扩大出口。

币种、金额和期限

币种仅限于人民币。

授信额度内单笔出口退税账户托管贷款期限按照退税周期确定，一般控制在6个月以内，最长不超过一年。

恒丰银行办理出口退税账户托管贷款，实行"额度授信、循环使用"的原则，即根据企业资信状况和应收出口退税金额，确定其在一定期限内该项贷款的授信额度，并纳入对其进出口融资授信额度管理。在授信有效期内，根据企业实际应收出口退税情况，可以循环使用该项授信额度。对AAA级企业，托管率不超过80%；AA级企业，托管率不超过70%；A级企业托管率不超过60% 。

价格

出口退税账户托管贷款的利率确定和利息计收，按照恒丰银行人民币贷款利率表中的人民币短期流动资金贷款利率执行

服务渠道恒丰银行各级分支机构的信贷经营部门。

操作流程

企业提供下列材料：

（1）信贷业务申请书；

（2）企业概况资料、企业章程；

（3）营业执照、税务登记证、法人代码证、贷款证（卡）、注册资本的验资报告或资本来源证明、进出口经营权证明；

（4）企业有权机构同意申请贷款的决议或授权文件；

（5）法定代表人身份证明或授权代理人授权证明，及其履历和身份证复印件；

（6）经会计（审计）师事务所审计的最近3年及近期财务报表；

（7）企业开立退税账户凭证、税务部门的确认文件、企业近3年的出口退税记录；

（8）)恒丰银行需要的其他材料。

信贷经营部门按照我行进出口融资贷款管理规定对企业进行全面调查，评定企业信用等级，形成完整的信贷调查报告，上报信贷审查部门。

贷款批准后，信贷经营部门负责与企业签订出口退税账户托管协议、借款合同等法律文件，办理贷款发放手续。在"出口退税账户托管协议"生效前，不能发放贷款。

在出口退税托管贷款授信额度内，企业使用贷款须在出口业务完成后，将报关单（退税联）、出口收汇核销单（退税联）、增值税发票、出口退税专用缴款书等资料送信贷经营部门审核，信贷经营部门须到税务部门核实情况，然后按照审批程序经有权机构批准后办理贷款发放手续。

出口退税款应首先用于清偿我行退税账户托管贷款。退税款到账后，经办行须在2个工作日内从退税账户直接扣收贷款。不管何种原因贷款到期退税账户内存款不足归还贷款时，企业须用其他资金归还贷款。

注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属恒丰银行。