红字增值税专用发票信息表填开方法

红字信息表样板

红字信息表样板进入发票管理，窗口最上方有一栏菜单点开红字发票申请单下拉框中的申请单填开。

再按照对话框中显示的信息一一填写。

最后打印出申请单。

另外再用U 盘拷出电子申请单，一起去国税办理。

红字发票流程首先确定你的发票是专用发票还是普通发票(一)增值税专用发票冲红一红字申请1、开具红字增值税专用发票申请单(盖公章和发票专用章)1.1按要求填写。

防伪开票系统→发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。

1.2开具红字专用发票理由：(例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证2、发票联复印件(原件查验，复印件盖公章)3、抵扣联复印件(原件查验，复印件盖公章)4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告(盖公章)开具发票的次月后来办理需购货方书面报告(盖购方公章)5、税务登记证副本原件及复印件(盖公章)6、经办人身份证复印件(盖公章)7、公章注意：开具红字通知单在开票日起180天内办理，一份发票对应填写一份红字申请单，附一套完整的资料，申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了，就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。

复印件并加盖"此复印件由我司提供，与原件相符"章。

二、取到了红字申请单通知书后，如果税控系统→负数(如果税局没有提供电子版的，就选择"直接开具"→输入通知书单号→输入发票代码及发票号码，看显示出来的数据是否就是你所要做红字的。

确定的话，就放入新的发票，打印出来就可以了。

三、负数发票的记账联用于你们公司做帐的，其余两联与原来开局的两联发票，连同《红字申请通知书》都要保存好，下次购买发票的时候，税局验旧的时候后一同检查的。

(二)增值税普通发票不过如果跨月，自己可以自行冲红，不用去税局提交申请。

直接在税控机上操作就行了。

地税代开票操作须知(0422)(1)

地税代开票操作须知为了方便地税代开票员快速掌握税增值税发票税控代开软件V1.0的使用方法，特编写本操作须知，主要针对常用的系统登录、发票填开、发票作废、红字发票填开内容进行介绍。

目录一、系统登录 (3)二、发票填开 (4)（一）出租房发票填开 (4)1、免税发票填开 (4)2、5%征收率发票填开 (8)3、减按1.5%计算发票填开 (11)（二）二手房发票填开 (15)1、免税发票填开 (15)2、5%征收率发票填开 (19)3、差额征税发票填开 (22)三、已开发票作废 (27)四、红字增值税专用发票填开 (28)（一）红字增值税专用发票信息表填开 (28)（二）红字增值税专用发票信息表上传 (30)（三）红字增值税专用发票填开 (31)五、红字增值税普通发票填开 (34)六、常见问题 (36)一、系统登录操作步骤：【第一步】确认金税盘已正确连接到电脑，双击开票软件快捷图标，进入系统登录界面，如图所示。

图1-1 开票软件登陆界面【第二步】选择用户名，输入密码和证书口令，点击“登录”按钮进入开票软件，如图1-2所示。

图1-2 进入开票软件二、发票填开地税代开暂不开具3%征收率的发票。

（一）出租房发票填开1、免税发票填开免税发票只能开具增值税普通发票，不能开具增值税专用发票。

操作步骤：【第一步】点击“发票填开”，选择“增值税普通发票填开”，如图2-1所示。

图2-1 发票填开【第二步】弹出发票卷选择对话框，选择发票卷，如图2-2所示。

图2-2 发票卷选择窗口【第三步】弹出发票号码确认对话框，核对发票信息，如图2-3所示。

图2-3 发票填开号码确认窗口【第四步】点击“确认”按钮，系统弹出“增值税普通发票填开”窗口，如图2-4所示。

该窗口的格式与实际票面格式基本相同。

图2-4 发票填开窗口【第五步】输入票面信息，如图2-5所示。

图2-5 填写票面信息注意：①．销货单位信息需要提前在“系统设置”-“编码管理”-“销货单位编码”中进行维护。

增值税专用发票冲红流程

增值税专用发票冲红流程
纳税人在开具增值税发票后，若发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件的，需要开具红字发票，今天就为您详细讲解一下增值税红字发票的开具方法。

一、发票冲红——普票
跨月的普票或已经抄税的普票，发现开错了，需进行普票冲红。

操作方法：点击发票管理-发票填开-红字-输入蓝字发票的代码和号码，自动带出信息，核实无误后打印。

二、发票冲红——专票
（1）开具发票为增值税专用发票，但收票方没有进行认证抵扣：
①购买方将抵扣联与发票联全部联次退还给销售方；
②销售方在增值税开票系统中开具并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《红字信息表》），根据《红字信息表》开具红字增值税专用发票后，再开具正确的蓝字发票。

③红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：
提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表。

④销货方进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息。

红字申请单开具流程

红字发票信息表开具流程
1、登录防伪税控开票系统，选择“红字发票信息表”
2、选择第一项“红字增值税专用发票信息表填开”
3、选择“购买方申请”，并根据实际情况选择已抵扣或者未抵扣，同时在下方方框内输入相应的正数的发票代码和发票号码，然后点击下一步
4、输入销售方的名称和纳税人识别号，并在下方填写相应的货物名称、数量、单价等（注意：数量应为负数）
5、填写完整之后，请核对金额和税额合计数，确认无误后点击打印
6、回到初始界面，选择红字发票信息表下面的第二项“红字增值税专用发票信息表查询导出”
7、找到刚才填写好的信息表，选中之后点击“上传”，过几分钟后刷新，当信息表概述显示“审核通过”之后，选中该张信息表，点击打印。

红字信息表填开及负数发票填开方法

负数发票填开——红字发票信息表功能介绍：（目前红字信息表只针对增值税专用发票和货物运输业增值税专用发票，机动车销售统一发票和增值税普通发票无需红字信息表可直接开负数）当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若对应的该张发票已跨月或已抄税，则不能作废，需利用该功能来开具负数发票进行冲销。

红字发票开具分为两种方式：手工开具和导入开具。

增值税专用发票红字信息表填开操作步骤：【第一步】点击“发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表填开”菜单，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图所示。

【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式：购买方申请和销售方申请，具体情况视纳税人需要而定。

【第三步】对于购买方申请，购方信息自动带出不可修改，其他项需要手工填写。

对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，需手工填写其它各项信息。

对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写信息表信息，确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票信息表。

【第四步】已经填写完成的红字信息表，纳税人可以通过两种方式申请审核处理：一种是使用“上传”按钮，联网进行上传，税务机关进行自动或手动审核，上传提示“校验成功”之后，点击“发票管理——红字发票管理——增值税专票红字信息表审核下载”，下载审核过的的红字发票信息表（文件格式示例：xml）上图为红字发票信息表填开上传界面上图为红字发票信息表下载界面另一种方式通过填开保存导出的方式，到税务机关进行办理。

方式一：导入开具（推荐使用导入开具的方式开具红字发票）【第一步】在发票填开界面中，选择“负数”按钮下的“导入开具”菜单项，系统会弹出打开路径选择窗口，上图为负数发票开具界面【第二步】选择要导入的红字发票信息表电子文件，点击“打开”按钮或者直接双击红字发票信息表文件，系统将红字发票信息表电子文件中对应的红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框。

开具专用发票红字发票的流程说明

一般纳税人开具红字发票信息表，首先要确认该专用发票购买方有没有认证。

如果已认证，则让购买方开具红字发票信息表。

如果未认证，则销售方开具。

销售方开具的具体流程如下：登录开票软件，发票管理界面有一个红字发票信息表，。

点开以后，选择专票信息表填开。

接着弹出这个就是选择购买方或者销售方申请，只要发票没有认证，就选择销售方申请，然后输上你要作废发票代码和号码，点击下一步。

之后会弹出一个确认信息的界面，确认无误以后，点确定。

会到红字发票信息表界面，信息表上一般都会自动生成发票的负数信息。

如果未自动生成，则手工填写。

注意购方和销方别填错。

无误以后，点击右上方打印，选择不打印。

，至此，信息表已经填写完毕，系统会提示是否继续填开，根据需要，选是或者选否即可。

接下来需要上传信息表，回到刚才主界面，点红字发票信息表，选第二个查询导出。

现在的信息表界面信息表状态是未上传，选中信息表以后，点击上传。

上传成功以后信息表状态会变为。

如果未通过，会有失败原因。

通过后，回到开票主界面，点击发票填开—增值税专用发票填开—选择一张专用发票，到开票界面，点击上边的红字按钮然后选择第三个，导入网络下载的红字发票信息表。

然后会出现刚才审核的红字发票信息表编号，双击信息表编号，发票上自动呈现负数发票信息。

最后打印出来即可。

购买方已认证的情况下，需要让购买方填写红字发票信息表，步骤和上述类似，不过要把销售方申请选为购买方，已抵扣。

成功生成红字发票信息表以后，讲红字发票信息表编号发给销售方，有销售方填开红字发票。

销售方收到购方的信息表编号以后，直接点开发票填开，点中上方的红字，选择直接开具，然后输上信息表编号，即可生成负数信息。

开具红字发票的流程

红字发票申请单申请单填开主要功能：在开票系统中填开红字发票申请单。

操作步骤：【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票申请单??申请单填开”菜单，弹出红字发票申请单信息选择界面，【第二步】在红字发票申请单信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。

1、购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

（2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。

2、销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出界面，查看信息无误后点击“确定”按钮进入申请单填开界面。

【第三步】对于购买方申请，需要在红字发票申请单填开界面中，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。

对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写申请单信息，对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息。

确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票申请单，并弹出打印界面。

由销售方开具红字发票，在开具红字发票之前要向主管税务机关提交申请，这个申请可以是销售方申请也可以是购买方申请。

两种方式下的流程是不同的。

购买方申请时的流程：（条件是有时间限制的，90天）1。

购买方向其主管税务机关提交申请单。

2。

购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单。

3。

购买方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方便可以以适当的方式将纸质的通知单传递给销售方。

4。

销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字发票。

红字增值税专用发票信息表填开方法

红字增值税专用发票信息表填开方法
1.点…发票管理‟，再点…信息表‟，点…红字增值税专用发票信息表填开‟
2.弹出红字发票信息表信息选择界面
3.购方申请有两种情况
当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面，手工填写纳税人信息、商品信息和申请理由等信息。

4.销售方申请，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，会显示对应的正数发票票面信息。

【无对应蓝字发票信息的，需手工填写各项信息】
5.确认信息无误后点击工具栏中的“打印”按钮，如不打印纸质信息表，可以点击“红字发票信息表菜单”/“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，查看“信息表编号”。

信息表编号可以用于打印红字发票。

注：如信息表描述为“未上传”，可点击“上传”按钮，如信息表描述为“审核通过”可点击“下载”按钮。

红字增值税专用发票开具详细操作（百旺版）

红字增值税专用发票开具详细操作（百旺版）
红字增值税专用发票开具详细操作（百旺版）
1、点击“发票管理/红字发票管理/增值税专票红字信息表填开”，显示选择界面
2、接下来以销售方申请为例介绍信息表的具体操作
(1)选择开具信息表的原因，必须输入发票代码与发票号码,然后点击“下一步”；
(2)系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”；
(3)进入信息表填具界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“保存”按钮保存信息表。

(4)再点击“上传”按钮上传信息表，提交税局审核，如果一切正常，会即刻显示审核结果。

3、红字增值税专用发票信息表审核下载
(1) 点击“发票管理/红字发票管理/增值税专票红字信息表审核下载”，显示相关保存路径选择
界面
(2)在选择界面，选择保存位置，点击确定按钮。

(3)系统将会自动下载相关信息表审核结果
4、红字增值税专用发票开具
(1) 点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”，显示发票号码确认界面，确认无误，请点击“确认”；
(2) 进入发票开具界面，请点击“负数”按钮，下拉菜单共有两种选择；无特殊情况，请选择导入开具。

1、选择红字信息表文件，一般为XML后缀的文件，就在前面选择的下载文件夹中，确认后点击“打开”按钮，在下一个界面再次确认。

并点击“确认”按钮
2、回到开具页面，之后与正常发票开具一致，点击“打印”，在
下一界面，再次点击“打印”。

增值税专用发票开红字发票流程

4.3.4 负数普通发票填开
说明：
负数增值税普通发票（含农产品收购发票与农产品销售发票）与负数机动车销售统一发票的开具方法相同，下面仅以负数增值税普通发票的开具为例。
4.3.2 红字发票信息表管理
说明：
销方对已开具的信息表进行修改时，修改后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的总金额，否则系统提示‚合计金额不能大于对应蓝字合计金额！‛，无法修改成功。
4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4
红字专用发票开具流程红字发票信息表管理红字专用发票填开负数普通发票填开
2、导入红字发票信息表
【第一步】在下拉菜单中选择‚导入红字发票信息表‛ 。
4.3.3 红字专用发票开具
2、导入红字发票信息表
【第二步】系统打开文件窗口，选择电子信息表文件并按‚打开‛ 键，系统自动进行数据转换。
4.3.3 红字专用发票开具
说明：
信息表电子文件是XML格式，其编码规则为：‘主管税务机关代码’＋‘年月’＋‘序号’ ＋‘校验位 ’.XML。例如，4103050806000063.xml。
十六位信息表编号规则：
000027 1101010805000027
第1-6位主管税务机关代码第7-10位第11-15位年份和月份开具的顺序号第16位校验位
4.3.3 红字专用发票开具
说明：
1、一张信息表只能对应开具一张红字发票，即不能使用同一张信息表重复开具红字发票，如果输入的信息表编号已经开具过红字专用发票，则系统会有相应提示。 2、信息表编号必须输入，若两遍信息表编号输入不一致或输入的信息表编号不符合编码规则，系统会自动提示 ‚录入错误，请核对信息表编号后准确录入‛，此时需重新正确输入。

比较清楚税控发票开票软件(金税盘版)开具红字专、普票方法

对于跨月和当月已抄税的发票开票软件无法作废，只能开具负数，软件支持对增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票开具红字，下面以增值税专用发票和增值税普通发票为例介绍具体开具流程：一、增值税专用发票（含增值税专用发票和货物运输业增值税专用发票）进入开票软件请点击“发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填开”；或者通过导航图“信息表”-“红字增值税专用发票信息表填开”进入填开界面；系统自动弹出信息表选择的界面；企业需要根据实际情况选择相对应的条件：1、购买方申请：常用的是购买方申请选择“已抵扣”选项，通常是由于购买放认证了销售方所开具的增值税专票后需要开负数时使用。

2、销售方申请：销售方申请分为两项，若销售方的发票是隔月开具的（非本月和上月且在180天内）需要选择第一个选项“因开票有误购买方拒收的”若发票是本月或者上月开具的，一般选择第二个选项“因开票有误等原因尚未交付的。

下面以销售方申请为例介绍信息表的具体操作：1、销售方选择申请原因后，必须录入发票代码和发票号码，录入后系统会自动判断，若可以开具系统会给出提示“本张发票可以开红字发票”，点击“确定”；若所申请的发票存在于软件发票库内，系统会自动生成对应信息表，确认无误后请点击“打印”即可保存信息表对库中带折扣的蓝字发票开具信息表时，系统会自动将折扣分摊反映在对应商品行中，不再显示折扣行信息。

若当前发票库内无该张发票信息，则信息需要手工录入，并且需要注意，数量和金额填写负数，若企业开的是货运发票，金额必须是正数，确认无误后请点击“打印”即可保存信息表。

2、信息表填开后再请点开“红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询导出”；选中对应信息表请点击“上传”，系统弹出提示点击“确认”；审核后信息表描述会变为“审核通过”，信息表编号内编号可供开具红字专用发票。

请点击“发票管理-发票填开-增值税专用发票填开”，出现如图显示发票号码确认界面，确认无误后点击“确认”；发票填开后请点击第一排“红字”，弹出的下拉菜单中共有三种方式；选择“导入网络下载的红字发票信息表”；系统会弹出信息表选择界面，正常选中信息表点击“选择”或者双击信息表都可以；若信息表选择内无信息表内容，则需要点击“下载”，设置条件后点击“确定”；“直接开具”需要输入信息表编号，发票代码和发票号码；“导入红字发票信息表”需要选择红字信息表文件，文件以XML为后缀；以上三种方式都可以正常生成红字发票，备注栏自动显示对应信息表编号，若需要开具红字发票的对应蓝字发票不存在发票库，则需要手工录入发票信息；确认无误后打印发票即可。

会计实务：开具红字增值税专用发票通知单的填写

开具红字增值税专用发票通知单的填写对于一般纳税人企业，在发生退货业务的时候，需要面临开具红字增值税专用发票的问题，那么，企业应如何填写《开具红字增值税专用发票通知单》呢？中华会计网校小编对此问题进行了如下归纳整理。

按照现行有关规定，企业发生销货退回、开票有误等情形或者因销货部分退回及发生销售折让的，需要开具红字增值税专用发票，必须取得国税机关开具的《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）。

具体由购货方向主管税务机关申请，还是由销货方向主管税务机关申请，应视不同情况分别处理：一是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证，或所购货物不属于增值税扣税项目范围且取得的专用发票未经认证的，由购买方填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，购买方主管税务机关审核后出具《通知单》。

二是因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向其主管税务机关填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，销售方主管税务机关审核后出具《通知单》，销售方凭通知单开具红字专用发票。

三是销售方因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单，销售方凭通知单开具红字专用发票。

课后寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。

因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。

诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。

天道酬勤嘛！。

增值税专用发票红字发票的填开流程

增值税专用发票红字发票的填开流程企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。

根据实际业务需要,可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。

● 购买方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：（1）购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；（2）购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符；④所购货物不属于增值税扣税项目范围。

2、开具流程购买方申请开具红字专用发票的具体流程如图1-2所示。

图1-2购买方申请开具流程（1）购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。

（2）购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。

（3）购买方将通知单交予销售方购方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。

（4）销售方开具红字专用发票销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。

● 销售方申请开具1、开具情况当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：（1）因开票有误购买方拒收；（2）因开票有误等原因尚未交付。

2、开具流程销售方申请开具红字专用发票的具体流程如图1-3所示。

图1-3销售方申请开具流程（1）销售方提交申请单若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交申请单。

（2）销售方税务机关开具通知单销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。

（3）销售方开具红字专用发票销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。

开具红字增值税专用发票信息表流程

开具红字增值税专用发票信息表流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!详解开具红字增值税专用发票信息表的流程在企业的日常运营中，开具增值税专用发票是一项重要的财务工作。

增值税红字发票开具方法(专票-普票-电子票)

金税盘▌增值税红字发票开具方法（专票/普票/电子票）
字发票的操作方法一直是热点问题，小编精心总结专票、普票、电子票的作废和冲红的方法，希望能帮到大家~
专用发票作废/冲红方法
一、增值税专用发票当月开错，且未进行勾选认证，可以直接作废，谁开票谁作废的原则，或者管理员权限登录开票软件进行作废。

根据《国家税务总局关于成品油消费税征收管理有关问题的公告》（国家税务总局公告2018年第1号）开具成品油专用发票后，发生销货退回、开票有误以及销售折让等情形的，应按规定开具红字成品油专用发票。

点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。

二、跨月的发票开错，先开具红字信息表，上传后，再开具红字负数票
发票管理-红字发票信息表
(一)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：
提示：如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称，需要先添加商品编码再填开信息表
1.点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：
（1）销方申请：在发票已经开具，且夸月或进行过非征期抄报后，尚未进行勾选认证，可以选择销方申请，需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码。

票如何冲红

发票红冲第一步开具红字信息表你会么？（税务UKey版）发票红冲是不少自开票企业会遇到的一项操作，尤其是专用发票红冲，比普通发票红冲要多个步骤，需要申请红字信息表，许多企业对这个红字信息表申请的操作步骤不甚了解。

开具红字信息表1.点击发票管理——红字信息表——增值税专用发票红字信息表填开进行操作；2. 开具红字发票信息表选择中根据企业自身情况选择；（小王单位是购买方，发票已抵扣）在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式：购买方申请和销售方申请，具体情况视纳税人需要而定，其中，当税务UKey中无增值税专用发票时，销售方申请不可见。

（一）购买方申请由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：（1）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“下一步”进入填开界面；小刘是购买方且发票已抵扣，应该在身份选择中选择购买方申请；对应蓝字发票信息选择已抵扣。

（2）当选择未抵扣时，应根据实际情况勾选原蓝字发票的征税方式、是否为成品油专用发票等信息，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“下一步”进入填开界面；（二）销售方申请由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，进入信息表填开界面。

2. 填写红字发票信息表：对于购买方申请，购方信息自动带出不可修改，其他项需要手工填写；对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，需手工填写其它各项信息；对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写信息表信息，确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票信息表，并弹出打印预览界面。

2. 已经填写完成的红字信息表，纳税人可以通过两种方式申请审核处理：一种是通过打印、导出方式，到税务机关进行办理；另一种方式，可以直接使用“上传”按钮，联网进行上传，税务机关进行自动或手动审核，上传提示“审核成功”之后，可以直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票。