材料出入库流程

仓库物资出入库管理规定

一范围

适用于公司所有仓库，包括原材料库、零部件库、包装库、产成品的管理。

二目的

为了使公司仓库纳入规范化、制度化的管理，做到数据准确、质量完好、收发迅速、降低费用、加速资金周转，特制定本管理规定。

三原则

1、实物原则

物资到公司后库管员依据采购申请单和发货单上所列的名称、数量进行核对、清点，经使用部门或请购人员及检验人员对质量检验合格后，方可入库。保管员必须见实物开具入库单，不能凭出库单开具库单。

2、实事求是原则

（1）库管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库：

a未经总经理或部门主管批准的采购。

b与请购单不相符的采购物资。

c与要求不符合的采购物资，涂改无效。

（2）仓库不准凭借条发放任何物资。

（3）以旧换新的物资一律交旧领新。

四管理规定

1、入库

（1）物资入库包括固定资产、设备、基建材料、原材料及辅助材料、零配件、包装。（2）入库单一式四联：第一联：存根、第二联：财务、第三联：仓库、第四联：记账。第一联由仓库保管员留存，第二联由采购员同发票交财务部结算用，第三联由仓库记账用，第四联月末送交财务。

（3）入库单由仓库管理人员填写。保管员根据采购实际数量、采购申请单、验质报告单开具入库单，填写内容包括：购货单位、入库时间，货物规格、名称、数量、单位、单价、金额（开增值税发票时，应填写不含税单价和金额），入库单由采购员、仓库保管员两人签字后生效。

（4）外购后直接发往现场的材料或配套产品物资，发票经总经理签字后，使用部门持签字后的发票和出库单到仓库办理入库手续，入库单由采购员、生产或使用部门负责人、仓库保管员三人签字。

2、出库

（1）物资出库

出库单共三联：第一联：存根、第二联：财务、第三联：仓库。第一联由票据管理部门保存，第二联月末交财务部，第三联由保管员记账用。

（2）生产部门领用时，保管员应根据用料部门开具的出库单发出材料，出库单填写内容包括：出库时间、货物名称、单位、数量、具体项目，出库单须由领用人及部门主要负责人签字。

3、工具借用

需严格按照“工具领用表”来发工具，特别需要注明工具产品名称及规格，以便于后续识别进行工具入库作业。工具归还时仓库管理人员需要在“工具领用表”上签名确认。

4、成品出库

出库单由库管开具，每月1日起按开具时间在出库单右上角编写流水号。

出库单四联：第一联：存根、第二联：财务、第三联：仓库、第四联：记账。第一联存根由财务统计销售用，第二联由门卫对货物放行用，第三联仓库由仓库保管员发货用，第四联记账由销售部统计用。

出库单上应填写产品名称、规格、数量及备货单号，并由开票人、销售部人员在出库单上签字认可。若当月的出库单货物未发出的，于次月1日销售人员须持出库单到库管处办理退库手续（节假日顺延）。

5、退库

（1）余料退库：施工或使用部门所剩余料退库应填写红字《出库单》，在对应的栏目中详细填写品名、规格、数量及退料原因等。

（2）采购的不良物料已打入库单需要调换的，不允许采购人员或供应商先借料后更换，只能办理退货手续或以新换回原物料。

（3）产成品退库：已发出产品退回的货物，在货物退回仓库的同时开具红字“出库单”，核销原销售记录。

6、其他

（1）月末汇总出库单并制做月出库报表，月报表由保管员签字后于下月5日前送交财务部。

（2）仓库保管员凭出库单如实领发，若出库单上按规定主管或总经理未签字、字据不清或被涂改的，仓库保管员有权拒绝发放物资。

（3）如因特殊情况无法开具出库单的，由领物人申请，总经理签字或电话通知仓库发货，并在三天之内补办出库手续。

（4）公司外部人员借用或免费领用公司仓库物资的，须由董事长或总经理签字方可办理出库手续。

（5）仓库常用物资设置最低库存量，库存不足时由仓库填写请购单，经批准后交采购人员及时采购。

五盘点

每月25日由库管员填写盘点表交财务。

六附则

本标准解释权归财务部。本标准自下发之日起执行。公司其它规章制度里面若有与本条款相抵触的有关条款，以本标准为准。