某分公司费用管理制度

分公司费用管理制度

为使公司各项费用的使用和报销能够严格按照总公司《营销管理财务大纲》的要求执行，杜绝奢侈浪费，发扬勤俭节约的作风，特制定本制度。

第一章费用管理办法

分公司本部费用包括：分公司本部人员的工资及奖金、房租、通讯费、交通费、税金、广告促销费、客服日常费用、差旅费、办公费用、招待费、运费（不包括由办事处到终端所发生的运费）、车辆费及其它由本部发生的费用。

一、通讯费用管理

第一条：通讯费是各部门、各办事处因工作需要而发生的费和手机费。

第二条：凡享受通讯费报销的人员须确保24小时全天候开机或提供有效的通讯方式，如发现无法联系，取消当月通讯费报销，并罚款20元；员工须将有效

通讯方式报本部门及公司综合部，变更须2日通知综合部，否则不予报销

当月话费。

第三条：通讯费在限额据实报销，超出部分自理；话费报销单以备案为准。

第四条：通讯费报销时间为次月15日以前，逾期不再报销。若确有需要在15日以后报销的，需说明原因并在财务部费用会计处备案。

第五条：各部门、办事处话费实行每月清算，固定话费超过部分由行为责任人承担，无责任人的，从部门和办事处奖金中扣除（公司本部可查记录，从私人的

话费中扣除）。

通讯费使用标准

二、业务招待费管理

第一条：业务招待费是指公司各部门、各办事处因业务工作需要而发生的餐费、礼品费等。

第二条：业务招待费的发生必须是因业务工作需要，且发生后对改进和完善工作有一定积极作用。

第三条：业务招待费必须是单位行为而非个人行为。

第四条：业务招待费在发生前必须先填写《业务招待费申请表》，经部门经理、财务总监和分公司经理批准后才可执行，特殊情况可预先报告分公司经理和财

务总监后补申请。

第五条：除网络商、大客户、工商、税务等特殊合作伙伴外，原则上平均每人每餐不得超过50元，特殊情况需报经总经理批准。

第六条：各办事处招待费用应在办事处费用限额以控制使用。

招待费审批表

三、广告费管理

第一条：各办事处广告费用均按照权责发生制的原则核算分公司的广告费用。

第二条：单项5000元以下（不含5000元）的广告合同须有分公司经理和财务总监批准的《广告活动审批表》后方可签定合同。合同均要求一式三份，财务、

企划、对方单位各执一份。

第三条：单项或同一事项累计5000元以上（含5000元）50000元以下的合同须有由大区批准的《广告活动审批表》后方可签订合同；合同均要求一式三份，

财务、企划、对方单位各执一份。

第四条：广告公司在按合同容制作好广告物料后，由企划部负责到库房办理入库手续；由库管核实数量、开具入库单并登记物料台帐。

第五条：向办事处下发宣传物料时，企划部必须提供广告物料签收单随同货物一同前往。

第六条：办事处在核对所收物料同签收单无误后，由办事处主任和财务主管签字确认后随同当月费用报销单一同寄到分公司费用会计、由费用会计进行登记

后转交企划员统一整理。

第七条：各办事处在申报由本办事处自己制作的宣传物料、门头、灯箱及形象店的专用品时，须上报详细的费用预算表。

第八条：办事处发生的所有广告宣传促销费用，不得从自己的日常费用中支付，全部由公司统一拨往制作单位。

第九条：办事处必须建立物料台帐，用以登记公司下发的本办事处要求制作的各种物料的收发存。

第十条：办事处申请制作的灯箱门头，须将照片上报企划部或由企划部实地验收，否则对办事处主任一次处以罚款500元，并限期一周补齐手续，否则加倍

处罚。

第十一条：分公司统一制作的宣传物料和通过媒体投放的新闻稿按实际使用量计入该办事处费用。

第十二条：公司企划要求办事处上报的《专柜进程汇总表》、《设立专柜申请表》、《设立专柜协议》等表格的责任人为办事处主任。如该办事处不能按时上报将

按公司具体规定对其进行处罚。

四、出差费用管理

第一条：出差是指公司在职人员依照公司安排离开日常办公区域外出办理业务、开会、学习等因公事项。

第二条：凡公司人员因公出差，应本着事前审批的原则，出差前将自己出差理由、地点、时间报直接上级批准，并填写出差申请表，由主管上级签字后方能

出差。未经批准的，外出所产生的一切费用由个人自理，外出期间按旷工

处理。

第三条：公司任何人不得乘坐飞机，特殊情况经报大区市场总监和财务专员批准方可乘坐，同时，公司人员一律不得乘坐火车软卧及豪华游轮。

第四条：市交通费指公司工作人员因公外出离开本职工作岗位，但仍在本职工作区域办理相关事宜而乘座出租车、公交车产生的交通费用。

第五条：部门经理实行限额交通费补助额度为50元/月，如无特殊情况，不得再报交通费。

第六条：办事处主任、业务经理和流动促销员在所辖区域办事，每人每月以150元的额度限额实报。业务人员离开所辖区出差的实报实销，但需在票据上背

书注明日期及出差事由，并在返回后三个工作日报销完毕。办事处财务主

管、客服主管在辖区办事、离开所在辖区出差的实报实销，但需在票据上

背书注明日期及事由，并在返回后三个工作日报销完毕。

第七条：其他人员在市区因公办事，原则上不得报销出租车费，确有特殊情况，需经严格审批，并在票据上背书注明日期及原因。

第八条：如工作区域需带货而增加的费用，需写明原因并由直接上级签字，按货运费报销。

第九条：出差住宿费标准

一、分公司本部人员

原则上办事处有住宿条件的应住在办事处，不得发生住宿费用，如有特殊情况，在发生住宿费用之前要向分公司经理或财务总监申请。

额度：

1、部门经理住宿费平均每晚不得超过80元，省无出差补贴，省外每人每天

补助30元。

2、其他人员住宿费平均每晚不得超过40元，省无出差补贴，省外每人每天

补助30元。

二、办事处人员

1、办事处所在地一律不得发生住宿费用。

2、办事处主任住宿费平均每晚不得超过65元，省无出差补贴，省外每人每天补

助30元。

3、其他人员住宿费平均每晚不得超过40元，省无出差补贴，省外每人每天补助

30元。

出差申请表