应收账款统计分析表
用友U8应收账龄分析解析
按账期内展开时
不展开时
系统会根据选择的过滤条件，生成不同 的结果。还有些过滤条件同单据是否核销也 有关系。因为只有核销后，应收单据和收款 单据才能建立起关联关系。有的过滤条件则 不需要。根据企业的不同要求选择不同的过 滤条件。
分析方式 ：有点余额与最终余额两个选项。点余额是
指到截止日期为止，某笔应收款的余额情况。最终余额 是反映某笔应收款的最后的余额是多少，余额大小并不 受截止日期的影响。 例如：有一张2005.11.01的应收单，金额为8000，到期日 为11月11日。并于11月8日收回款项1000，11月14日收回 款项3000，现在还有余额4000。若现在分析的截止日期 为11月12日，则对于该应收单来说，其账龄为1天。则按 点余额分析时，其余额为7000；按最终余额分析时，其 余额为4000。若在11月18日又收回款项1000，且还选择 上述截止日期分析时，则按点余额分析时，其余额还是 为7000；按最终余额分析时，其余额就成了为3000。
852和其以前的版本只有逾期账龄区间设置， 86X版本中增加账期内账龄区间设置。
什么是账期内什么是逾期？ 账期内与逾期只是相对于应收款项的到期 日来说的。大于到期日的区间就是逾期账龄区 间，小于到期日的区间就是账期内区间。 应收款项的到期日是如何计算的？ 应收款项的到期日只与付款条件有关，到 期日=单据日期+付款条件中的信用天数。例 如：某一应收款发生日期为2005.11.01，其付 款条件使用的是1/5，n/10，则其到期日为 2005.11.11，如果没有付款条件的话，其到期 日即为2005.11.02。
实例：针对A客户2005.11.01录入一张应收单 8000元，无付款条件，如图：
2005.11.15录入一张收款单10000元，如图：
销售回款月报表(按客户,含累计数据统计)
客户类 别
销售员
截止上月累计应收及回款
本期应收款增加信息
本期回款记录
本期末累计应收及回款
截止上月累 计应收款
截止上月累 计回款
截止上月累 计未收款
本期新增应 收
合计应收
本期实收回 本期回款 本期末账面 截止本期累 截止本期累 截止本期
款
率
余额
计应收
计回款 总回款率
存在问题
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
#DIV/0!
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
合计
0.00
《Excel财务应用教程》课件第8章
第8章 Excel应收账款管理应用
8.1 Excel应收账款管理概述 主要内容 8.1.1应收账款管理的意义 8.1.2应收账款管理的影响因素 8.1.3应收账款管理的内容
8.1.1应收账款管理的意义
1.扩大销售 2.减少库存
8.1.2应收账款管理的影响因素1.信用标准 2 Nhomakorabea信用条件
（1）信用期限 （2）现金折扣
8.3.1逾期账款筛选
1.设计思路
虽然通过Excel的高级筛选功能可以实现逾期账款的筛 选处理，但需要建立筛选条件区域，这对整个工作表 的外观效果有一定影响，且不便于逾期账款的动态管 理，而通过公式和函数建立逾期账款筛选表，则可以 建立与业务数据表的动态链接，逾期账款筛选表的数 据信息将随业务数据表数据变化而变化。
8.4.2设计赊销策略分析模型
1.赊销策略选择依据
在赊销策略中，其中的每一种因素发生变化时，都会影响到企业 的利益，财务管理人员在利用赊销策略方案分析各种财务效果时， 应首先测定每种因素的变化同经济效益变化之间的关系。在制定 赊销策略时，将各种相关因素予以一定程度的放宽或收紧，然后 考虑企业销售收入和成本的相应变化，这种方法称为增量分析。 当增量分析的结果为正时，方案可行；当为负时，方案则不可行。
为从一个工作表将数据筛选到另一个工作表，需要充 分使用IF、ISERROR、INDEX、SMALL和ROW函 数，通过INDEX函数检索到记录，通过ROW函数确 定数据位置。
8.3.1逾期账款筛选
（1）ISERROR函数
完整版应收账款表格9张
完整版应收账款表格9张一、应收账款总览表在这张表格中，我们将一览公司所有应收账款的情况，包括客户名称、应收金额、账期、未收金额等关键信息。
通过这张总览表，您可以快速了解公司应收账款的总体状况，便于制定催收策略。
表格内容如下：1. 客户名称：列出所有应收账款的客户。
2. 应收金额：记录每个客户应支付的总额。
3. 账期：显示每个客户的账期，以便于跟进催收。
4. 未收金额：计算每个客户尚未支付的金额。
5. 超期天数：标注每个客户应收账款的超期情况。
二、按客户分类应收账款表本表格将应收账款按照客户进行分类，便于针对不同客户制定催收策略。
表格内容包括：1. 客户名称：列出各个客户。
2. 应收金额：统计每个客户的应收账款总额。
3. 未收金额：计算每个客户的未收账款。
4. 账期：显示每个客户的账期。
5. 超期天数：标注每个客户的超期情况。
三、按账期分类应收账款表此表格将应收账款按照账期进行分类，便于了解各账期应收账款的情况。
表格内容包括：1. 账期：列出不同的账期。
2. 应收金额：统计每个账期的应收账款总额。
3. 未收金额：计算每个账期的未收账款。
4. 客户数量：显示每个账期涉及的客户数量。
5. 超期天数：标注每个账期的超期情况。
四、应收账款催收进度表1. 客户名称：列出正在进行催收的客户。
2. 催收日期：记录每次催收的具体日期。
3. 催收方式：说明采用的催收手段，如电话、邮件、现场拜访等。
4. 催收结果：记录催收后的反馈，如客户承诺付款日期、已付款、暂无回应等。
5. 跟进人：标注负责该客户催收工作的员工。
五、应收账款逾期分析表为了更好地了解逾期账款的原因，我们制定了这张逾期分析表，帮助您找出问题所在，并制定相应的解决措施。
表格内容如下：1. 客户名称：列出逾期账款的客户。
2. 逾期金额：计算每个客户的逾期账款金额。
3. 逾期原因：分析导致逾期的主要原因，如客户资金紧张、审批流程长等。
4. 解决方案：提出针对逾期原因的解决措施。
如何运用EXCEL分析应收账款回收情况
如何运用EXCEL分析应收账款回收情况【摘要】应收账款回收情况分析对企业财务管理至关重要。
本文介绍如何运用EXCEL工具进行分析，从建立数据表格开始，逐步计算账龄分布和坏账率，制作可视化图表并进行趋势分析。
通过EXCEL的强大功能，可以及时发现问题并制定改进措施。
合理利用EXCEL工具可以提高回款效率，降低坏账风险。
通过本文介绍的方法，读者可以快速了解如何利用EXCEL进行应收账款回收情况分析，为企业的财务决策提供重要参考。
EXCEL工具的应用不仅提高了工作效率，还为企业的财务健康提供了有力支持。
【关键词】关键词：应收账款回收情况分析、EXCEL、数据表格、账龄分布、坏账率、可视化图表、趋势分析、问题发现、改进措施、回款效率、坏账风险。
1. 引言1.1 介绍应收账款回收情况分析的重要性在企业的日常经营中，应收账款是一个非常重要的财务指标。
应收账款回收情况直接影响着企业的资金流动和经营效率。
及时、高效地回收应收账款，可以提高企业的资金使用效率，降低资金占用成本，增强企业的偿债能力。
应收账款回收情况分析的重要性主要体现在以下几个方面。
通过分析应收账款回收情况，企业可以了解客户的支付情况，及时发现账款回收的问题，保障企业的现金流畅。
分析应收账款回收情况可以帮助企业识别哪些客户付款迟缓或者存在坏账风险，及时采取应对措施，降低坏账损失。
通过分析应收账款回收情况，企业可以优化回款流程，提高回款效率，减少资金占用时间，从而实现资金的快速周转。
对于企业而言，通过对应收账款回收情况进行分析是非常重要的。
只有及时发现问题、采取有效措施，企业才能更好地保障资金流动性，提高经营效率，降低坏账风险。
在本文中，我们将介绍如何利用EXCEL这一强大的工具，对应收账款回收情况进行深入分析，帮助企业更好地管理和优化账款回收工作。
1.2 介绍本文将运用EXCEL进行分析的方法要求等提示。
谢谢！本文将运用EXCEL进行应收账款回收情况分析，通过利用EXCEL 这一强大的数据分析工具，可以更加快速和准确地对应收账款回收情况进行评估和分析。
应收账款的总结报告范文(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在全面总结我公司在过去一年中应收账款的管理情况，分析存在的问题，并提出相应的改进措施。
通过对应收账款的管理情况进行梳理和总结，以期提高公司的资金周转效率，降低财务风险，为公司未来的发展奠定坚实基础。
二、应收账款管理现状1. 应收账款总额及构成过去一年，公司应收账款总额为XX万元，其中，应收账款占比较高的是XX行业，占比约为XX%，其次是XX行业，占比约为XX%。
从行业分布来看，应收账款主要集中在XX、XX、XX等行业。
2. 应收账款周转率过去一年，公司应收账款周转率为XX次，较去年同期提高了XX%，表明公司在应收账款管理方面取得了一定的成效。
3. 应收账款逾期情况截至报告期末，公司应收账款逾期金额为XX万元，逾期率为XX%，较去年同期有所下降，说明公司在应收账款催收方面取得了一定的成效。
三、应收账款管理存在的问题1. 信用风险控制不足部分客户信用等级评估不准确，导致应收账款回收风险加大。
2. 应收账款账龄过长部分应收账款账龄过长，超过公司规定的账龄期限，回收难度较大。
3. 应收账款催收力度不足催收团队人员配备不足，催收手段单一，导致催收效果不佳。
4. 应收账款管理信息化程度不高公司应收账款管理系统尚未实现信息化管理，导致数据统计和分析不够准确、及时。
四、改进措施1. 加强信用风险控制建立健全客户信用评估体系，提高客户信用等级评估的准确性。
对于高风险客户，采取更为严格的信用政策。
2. 优化应收账款账龄管理建立应收账款账龄预警机制，对账龄过长的应收账款进行重点关注和催收。
3. 强化应收账款催收力度增加催收团队人员，优化催收手段，提高催收效率。
对于重点客户，采取差异化催收策略。
4. 提高应收账款管理信息化程度引进先进的应收账款管理系统，实现应收账款的信息化管理，提高数据统计和分析的准确性和及时性。
五、未来展望1. 提高应收账款周转率通过加强信用风险控制、优化应收账款账龄管理和强化应收账款催收力度，力争将应收账款周转率提高到XX次以上。
《Excel在财务管理中的应用》第四章——应收账款管理
(5)机会成本。机会成本,是指利用一定资源获得某种收入时所放弃的另一种收入。在实行本方案 时,失去所放弃方案的潜在收益,是实行本方案的一种代价,称为本方案的机会成本。机会成本,实际上 不是一种支出和费用,而是失去的收益,与通常意义上的成本概念不同,是辩证的概念,这种收益不是实 际的而是潜在的。例如,现有A和B两种方案,若选择A方案可获利10万元,则这10万元的潜在收益就是 选择B方案的机会成本。
第四章 应收账款管理
4.1 应收账款统计表及账龄分析表
4.1.1 创建应收账款统计表
1.编制应收账款基本信息表 企业进行应收账款管理的基础是客户及赊销额的基本信息,因此,首先需要根据客户及赊销信息,将 应收账款基本信息录到应收账款基本信息表中。 企业的应收账款基本信息主要包括客户代码、客户名称、业务员、应收金额、预收金额、实收 金额,灵活进行内容的设计和编制,具体操作 步骤如下。
图4-8
4.2 应收账款对账单
4.2.1 创建应收账款对账单
发送应收账款对账单,是企业与客户之间重要的活动之一。对于财务人员而言,准确、快速地完 成应收账款对账单的制作,并发送至相应的客户邮箱中,是一项既要求准确率、又要求效率的工作。 Excel不仅能够快速完成对账单的制作,还能够准确发送邮件,是财务人员必须掌握的工具之一。
图4-5
4.1.1 创建应收账款统计表
5.计算逾期账龄及逾期金额 计算逾期账龄的基本思路是:判断该项应收账款是否已经逾期,如果已经逾期,则显示计算出的逾期 时间,否则不显示。
判断是否逾期可以使用IF函数,逾期时间的计算可以使用DAYS360函数。DAYS360函数是按照一 年360天的算法返回两个给定日期的相差天数,其语法为 DAYS360(start_date,end_date,[method])。 计算逾期金额可以使用IF与DAYS360嵌套函数来实现,逾期金额可用期末余额表示。操作步骤如下。
excel表格在公司应收账款中的应用
一、引言在现代商业社会中，公司经营过程中难免会涉及到大量的应收账款，管理好应收账款对于公司的财务稳定和效益提升至关重要。
而在管理应收账款过程中，excel表格作为一种简单、直观的工具，可以帮助公司更加高效地管理和分析应收账款情况，从而实现更好的经营效果和财务管理。
本文将从应收账款管理的角度来探讨excel表格在公司应收账款中的应用。
二、应收账款的重要性和管理挑战1. 应收账款的重要性应收账款是公司在销售产品或提供服务后尚未收到的货款或款项，是公司资金的重要组成部分。
良好的应收账款管理可以确保公司的资金流畅，提高公司的资金使用效率，保障公司的正常运营。
2. 应收账款管理的挑战应收账款管理存在诸多挑战，例如不良账款风险、账龄过长、难以追讨等问题，需要公司对账款实施严格的管理和监控。
而传统的应收账款管理方式往往效率较低，无法满足现代企业对于应收账款管理的需求。
三、excel表格在应收账款管理中的应用1. 用excel表格建立应收账款台账公司可以使用excel表格建立应收账款台账，记录每一笔应收账款的基本信息，包括客户名称、账款金额、结算日期、账龄等，从而实现对应收账款的全面监控和管理。
利用excel提供的数据处理函数和统计分析功能，可以快速计算出应收账款的总额、平均账龄、不同客户的应收账款余额等重要指标，为公司的决策提供有力的参考依据。
2. 利用excel表格进行坏账准备计提在应收账款管理过程中，公司需要根据实际情况提取一部分资金作为坏账准备金，用于应对可能的坏账损失。
通过excel表格可以快速、准确地计算出应提取的坏账准备金数额，帮助公司合理提取坏账准备，降低不良账款风险。
3. 分析数据挖掘发现问题利用excel表格的数据透视表和图表制作功能，公司可以对应收账款数据进行深入的分析和挖掘，发现存在的问题和改进建议。
可以通过透视表分析不同客户的账龄分布情况，发现账龄较长的客户并及时进行催收和跟进，减少损失风险；通过图表制作，直观地展现应收账款的变化趋势，帮助公司制定更加科学合理的资金策略。
财务统计分析报告模板(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对公司财务数据的分析，全面了解公司财务状况、经营成果和现金流量，为管理层提供决策依据。
报告内容主要包括：财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析、财务比率分析及结论建议。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据公司资产负债表，对公司资产结构进行分析，主要包括流动资产、非流动资产和总资产。
流动资产占比：[具体数值]%，非流动资产占比：[具体数值]%；流动资产中，货币资金占比：[具体数值]%；应收账款占比：[具体数值]%；存货占比：[具体数值]%；其他流动资产占比：[具体数值]%；非流动资产中，长期投资占比：[具体数值]%；固定资产占比：[具体数值]%；无形资产占比：[具体数值]%；其他非流动资产占比：[具体数值]%；（2）负债结构分析根据公司资产负债表，对公司负债结构进行分析，主要包括流动负债和非流动负债。
流动负债占比：[具体数值]%，非流动负债占比：[具体数值]%；流动负债中，短期借款占比：[具体数值]%；应付账款占比：[具体数值]%；其他流动负债占比：[具体数值]%；非流动负债中，长期借款占比：[具体数值]%；长期应付款占比：[具体数值]%；其他非流动负债占比：[具体数值]%；（3）所有者权益分析根据公司资产负债表，对公司所有者权益进行分析，主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
实收资本占比：[具体数值]%；资本公积占比：[具体数值]%；盈余公积占比：[具体数值]%；未分配利润占比：[具体数值]%；2. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析经营活动现金流量净额：[具体数值]万元；经营活动现金流入主要包括：销售商品、提供劳务收到的现金；收到的税费返还；收到的其他与经营活动有关的现金；经营活动现金流出主要包括：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的各项税费；支付的其他与经营活动有关的现金；（2）投资活动现金流量分析投资活动现金流量净额：[具体数值]万元；投资活动现金流入主要包括：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金；处置子公司及其他营业单位收到的现金净额；收到其他与投资活动有关的现金；投资活动现金流出主要包括：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；投资支付的现金；取得子公司及其他营业单位支付的现金净额；支付的其他与投资活动有关的现金；（3）筹资活动现金流量分析筹资活动现金流量净额：[具体数值]万元；筹资活动现金流入主要包括：吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到的其他与筹资活动有关的现金；筹资活动现金流出主要包括：偿还债务支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；三、经营成果分析1. 收入分析（1）主营业务收入分析主营业务收入：[具体数值]万元；同比增长：[具体数值]%；（2）其他业务收入分析其他业务收入：[具体数值]万元；同比增长：[具体数值]%；2. 成本费用分析（1）主营业务成本分析主营业务成本：[具体数值]万元；同比增长：[具体数值]%；（2）期间费用分析期间费用主要包括：销售费用、管理费用和财务费用。
应收帐款系统数据分析
一
口
于 福
谷
对 应 ，这 样 就 无 法 确 认 应 收 账 款 的 核 算 主 要 通 过 应 收 账 款 科 目 进 销 售 回 款 冲 账 的 对 象 ，给 行 ，应 收 账 款 科 目应 按 应 收 账 款 的 责 任 人 和 赊 销 销 售 回款 冲 账 带 来 很 大 的 客 户 设 置 明 细 账 。 当 发 生 赊 销 业 务 时 ， 根 据 销 售 麻 烦 ，使 应 收 账 款 系 统 冲 账 的 数 据 处 理 比较 复 杂 。 凭 证借 记 应 收 账款 进 行 人账 。待 收 到 货 款 后 ，根 ⑧ 信 息 加 工 的深 度 要 求 高 。 据 收 款凭 证 贷记 应 收 账 款 予 以冲 账 。 企业 应 定 期 根 据 经 营 管 理 的 需 要 ， 还 根 据 应 收 账 款 明 细 账 和 客户 信息 进 行 客 户 信 用 、 应 收账 龄 和 坏账 等 情 况分 析 。应 收 账 款 手工 系 统 ’ 应 对 各 客 户 的应 收 账 款 进 步 加 工 处 理 ，反 映 客 户 业 务 流 程 见 图 １ 。 信 用 、应 收 账 龄 和 可 能 产
据 处 理 流 程 图 ，见 图 ２ 。
从 图 ２中可 以看 出 ，应 收账 款 系 统 用 来 存储 和 处 理有 关 应 收账 款 数 据 的 文件 有 ：应 收 账 款 明 细 账 文 件 、收 款 凭 证 文 件 、 客 户 档 案 文 件 和 账 龄 区 间 文件 等 。其 中应 收 账 款 明细 账 文 件 是 本 系统 的 主 文件 ，应 收账 款 明细 账 文件 的数 据 来 源 于销 售 核算 系统 的销 售 发 票 文 件 和 收款 凭 证 文 件 。 收 款 凭证 文 件 的数 据 是 根 据 手 工 收款 凭 证 通 过输 入 和 审 核处 理 来 完成 数 据 采 集 的 。客 户 档 案 文 件是 在 系 统初 始 化 时 和 日常 建 立 完 成 的 ，用 以控 制 收 款 凭 证 和销 售发 票 的输 入 和 审 核过 程 中客 户 代 码 的 正 确 ，并 对 照 显 示 客 户 名 称 。 客 户 档 案 文 件 同 时 还 用 于 应 收 账 款 明 细 账 的 输 出 和 应 收 账 款 统 计 分 析 。总账 系 统 的记 账 凭 证 文件 是 用 以存 储 应 收 账 款 应 收 和 已 收 总 分 类 账 业 务 的 发 生 额 ， 是 通 过 自动 转 账加 以完 成 的 。账 龄 区 间文 件 用 于 可 定 义 的账 龄 区 间 ，同 时 派生 出账 龄 分析 表 文 件 ，并 进 行 应 收账 款 的账龄 分析 。
应收账款余额统计表
应收账款余额统计表
应收账款余额统计表是一种财务报表，用于汇总和统计公司在一定时期内的应收账款余额情况。
这张表通常包括以下列：
1. 客户名称：列出所有的客户名称或编号，以便对应每个客户的应收账款余额。
2. 账期：表示每个客户的应收账款的账期，即客户需要在多长时间内付款。
3. 原始金额：表示每个客户的应收账款的初始金额。
4. 已收金额：表示客户已经支付的金额。
5. 未收金额：表示客户尚未支付的金额，即未收余额。
6. 逾期金额：表示逾期未支付的金额，即客户未在账期内支付的金额。
7. 逾期天数：表示客户未支付的天数，即逾期天数。
通过这张表，公司可以清楚地了解每个客户的应收账款余额情况，包括已收金额、未收金额和逾期金额，从而可以及时采取措施催收款项或调整信用政策，确保应收账款的及时回款。
同时，该表也可以帮助公司分析客户支付能力和付款习惯，为决策提供参考依据。
上市公司应收账款案例参考
上市公司应收账款案例参考在财务报表的分析中, 我们通常会用应收账款周转率这个指标，但是，很多人对这个指标并不了解具体的使用方法，今天, 我把我了解的应收账款的含义及如何应用，跟大家作一个分享。
一、应收账款周转率的含义：应收账款周转率的计算公式通常表达为:应收账款周转率=营业收入/平均应收账款余额=营业收入/（（期初的应收账款+期末的应收账款)/2）通常我们以年为单位计算应收账款周转率。
应收账款周转率的单位为次,即一年内应收账款回收了几次。
如果用365天除以应收账款周转率, 我们就得到应收账款周转天数。
如应收账款周转率为6次,则应收账款的财转天数约为60天或两个月,即公司销售出货物后大约60天可以收回货款。
在通常意义上, 我们分析应收账款周转率, 主要看公司的销售货款平均多长时间回款？是否及时？从数据的变化中可以看出公司对应收账款的管理能力是否足够，行业景气度如何?那么，我们怎么运用应收账款周转率这个指标呢? 它能反映出企业什么样的问题。
二、应收帐款财转率指标的应用1、应收账款周转率持续下降的情况通常情况下, 应收账款对一家企业来说, 有即定的管理政策，因此，应收账款周转率在多数时间比较平稳。
我在一般的情况下, 会看连续几年的应收账款周转率的变化, 以判断企业是否在正常的状态。
如:很明显，铝制品行业的应收账款周转率集中在14次到17次之间，不过从三年的情况来看, 这个指标是持续向下走的, 表明铝制品行业的回款周期在加长，回款难度在增加, 侧面也反映了行业景气度下降。
我们在选择这样的股票时, 就需要慎重。
2、应收账款周转率持续上升的情况不同的行业, 境况可能完全不相同，下面是风电设备行业的应收账款周转率：我们看到, 风电行业的应收账款周转率在三年内持续上升，表明这个行业应收账款的账期越来越短，回款越来越快, 从侧面反映了该行业的景气度越来越好。
不过, 细心的读者也许留意到, 上述的铝制品行业与风电设备行业，尽管一个在下降, 另外一个在上升, 但下降的铝制品行业的应收账款周转率仍然高于风电设备行业，那么会不会认为铝制品行业好于风电行业呢? 答案当然不是。
财务报告数据分析统计(3篇)
第1篇一、引言财务报告是企业经济活动的真实写照，是投资者、债权人、政府等利益相关者了解企业财务状况、经营成果和现金流量的重要依据。
通过对财务报告数据的分析统计，可以揭示企业的经营状况、盈利能力、偿债能力、发展潜力等关键信息。
本报告将基于某企业的财务报告，对其财务数据进行深入分析统计，旨在为企业的决策提供数据支持。
二、企业概况（以下内容根据实际企业情况进行填写）某企业成立于XX年，主要从事XX行业，经过多年的发展，已成为该领域的知名企业。
企业占地面积XX平方米，员工人数XX人，年产值XX亿元。
企业主要产品包括XX、XX等，市场占有率逐年上升。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据资产负债表，我们可以看到企业的资产总额为XX亿元，其中流动资产XX亿元，非流动资产XX亿元。
流动资产占比为XX%，非流动资产占比为XX%。
流动资产主要包括现金及现金等价物、应收账款、存货等，非流动资产主要包括固定资产、无形资产等。
（2）负债结构分析企业的负债总额为XX亿元，其中流动负债XX亿元，非流动负债XX亿元。
流动负债占比为XX%，非流动负债占比为XX%。
流动负债主要包括短期借款、应付账款等，非流动负债主要包括长期借款、长期应付款等。
（3）所有者权益分析企业的所有者权益为XX亿元，占资产总额的XX%。
所有者权益主要包括实收资本、资本公积、盈余公积等。
2. 利润表分析（1）营业收入分析企业的营业收入为XX亿元，同比增长XX%，显示出良好的市场竞争力。
（2）营业成本分析企业的营业成本为XX亿元，同比增长XX%，成本控制能力较强。
（3）毛利率分析企业的毛利率为XX%，较去年同期有所提高，表明企业盈利能力增强。
（4）净利润分析企业的净利润为XX亿元，同比增长XX%，盈利能力显著。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析企业的经营活动现金流量为XX亿元，同比增长XX%，表明企业的经营活动产生的现金流入稳定。
excel 应收账款账龄分析与坏账提取
输入公式，计算超过信用 期的客户总计和金额总计
输入公式，计算信 用期内客户应收账 款金额所占比例
复制公式，计算超过信 用期各账龄阶段的应收 账款金额的所占比例
输入公式并将公式 向右复制到E12单元 格中，计算出应收 账款总额和比例
6.1.3 创建图表分析应收账款
在选择要插入图表的单元 格数据时，一定要一一对 应选择项目：选择应收账 款账龄单元格后选择金额 单元格，而不能全部选择 完应收账款账龄单元格后 再选择对应的金额单元格， 否则不能得到预期的图表 效果
ห้องสมุดไป่ตู้
将图例区的 填充颜色设 置为自动
6.3 坏账提取与分析
坏账是指企业无法收回或收回的可能性极 小的应收账款。如债务人死亡或者破产，以其 剩余财产、遗产抵偿后仍然不能够收回的应收 账款，或欠账时间超过三年的应收账款等都可 以确认为坏账。在实际工作中，企业通常实行 坏账准备金制度，采用备抵法，对每期的应收 账款中可能发生的坏账损失（由于发生坏账而 产生的损失）预先进行估计，计入管理费用， 设置专用的“坏账准备”账户。
将D7单元格中的公式复制到 D8~D10单元格中，然后修改有 关天数的数据，输入公式后按 【Ctrl+Shift+Enter】组合键， 计算出超过信用期其他阶段账龄 的客户的应收账款金额
在单元格C11和单元格D11 输入的公式，按 【Ctrl+Shift+Enter】组合 键得到超过信用期360天的 客户数量和应收账款金额
“应收账款明细”工作表标签， 在表格的右侧添加“坏账提 取比例”和“坏账金额”列， 并设置其数字格式分别为 “百分比”和“货币”，然 后输入公式计算第一位客户 在应收账款账龄的坏账提取 比例
复制公式计算出其他 客户在应收账款账龄 的坏账提取比例
《Excel在财务中的应用》课程标准
《Excel在财务中的应用》课程标准一、课程性质本课程是中等职业学校会计类会计事务专业必修的一门专业核心课程，是在《会计基础》《统计技术应用》等课程基础上，开设的一门理论与实践相结合的专业课程。
其任务是让学生掌握利用Excel电子表格软件进行财务数据收集、整理、统计、分析的基础知识和基本技能，为后续《财务报表分析》《会计业务代理》等课程的学习奠定基础。
二、学时与学分72学时，4学分。
三、课程设计思路本课程按照立德树人的要求，突出核心素养、必备品格和关键能力，兼顾中高职课程衔接，高度融合电子表格软件在财务中应用的知识技能学习和职业精神培养。
1.依据《中等职业学校会计类会计事务专业指导性人才培养方案》中确定的培养目标、综合素质和职业能力，按照知识与技能、过程与方法、情感态度与价值观三个维度，突出Excel在往来款项管理、进销存管理、固定资产管理、工资管理和费用管理中的应用能力培养，结合本课程的性质和职业教育课程教学的最新理念，确定本课程目标。
2.根据“中等职业学校会计事务专业‘工作任务与职业能力’分析表”，依照课程目标和会计人员职业岗位需求，围绕Excel在财务中应用的关键能力，体现科学性、适用性原则，确定本课程内容。
3.以财务核算过程中Excel的应用为主线，以训练项目为载体，将相应的理论知识、专业技能和职业素养有机融入，系统设计课程模块。
遵循教学规律和学生认知规律，序化教学内容。
四、课程目标学生通过学习本课程，掌握电子表格软件在财务中常用的操作技能，具备Excel设计、查询和分析的能力，养成良好的职业习惯，树立正确的职业意识。
1.掌握电子表格软件公式与函数应用、图表设计等基本操作功能，具备财务数据设计、加工和分析的能力。
2.了解Excel在往来款项管理、进销存管理、固定资产管理、工资管理和费用管理等中的应用，具备项目管理制作单据、数据查询和统计的能力。
3.掌握Excel账龄分析、毛利汇总、折旧计算等函数应用，具备坏账管理、销售管理和固定资产折旧管理的能力。
应收账款调查报告【优秀5篇】
应收账款调查报告【优秀5篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、计划大全、策划方案、报告大全、心得体会、演讲致辞、条据文书、作文大全、教案资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, this store provides various types of classic sample essays for everyone, such as work summaries, plan summaries, planning plans, report summaries, insights, speeches, written documents, essay summaries, lesson plan materials, and other sample essays. If you want to learn about different formats and writing methods of sample essays, please stay tuned!应收账款调查报告【优秀5篇】在日常生活和工作中，报告的使用成为日常生活的常态，报告具有成文事后性的特点。
Excel在应收账款管理中的应用
4.2.2 使用公式计算各客户未收账款总额和业务笔数
公式中的运算符和计算优先级 运算符是构成公式的基本元素之一，每个运算符分别代表一种运算方式。常用的运算符包括负号-、百分号%、乘幂^、乘 号*、除号/、加号+、减号-、等号=、不等于号<>、大于号>、小于号<、大于等于号>=、小于等于号<=和连接符&。
SUMIF函数用于对范围中符合指定条件的值求和，函数语法为： SUMIF(range,criteria,[sum_range]) 第一参数用于判断条件的单元格区域。第二参数用于确定求和的条件。第三参数是要求和的实际单元格区域。其语法可以 理解为： SUMIF(条件判断区域,求和条件,求和区域)
COUNTIF函数主要用于统计满足某个条件的单元格的数量，其语法为： COUNTIF(range,criteria) 第一参数表示要统计数量的单元格范围。第二参数用于指定统计的条件，计数条件可以是数字、表达式、单元格引用或文 本字符串。第二参数不区分大小写，并且支持使用通配符问号（?） 和星号（*）。
IF 函数
IF函数 IF函数用于执行真假值的判断，根据逻辑计算的真假值返回不同的结果。如果指定条件的计算结果为TRUE，IF函数将返回 某个值；如果该条件的计算结果为FALSE，则返回另一个值。 IF函数的第一个参数是结果可能为TRUE或FALSE的任意值或表达式。第二个参数是判断结果为TRUE时所要返回的结果。第 三参数是判断结果为FALSE时所要返回的结果。
顺序 1 2 3 4 5 6 7 8
符号 : , （半角冒号和逗号）
-（负号） % ^ *和/
+和&
=、<、>、<=、>=、<>
结构分析表
应付债券 长期应付款 专项应付款 递延税款 长期负债合计 负债合计 所有者权益项目 实收资本(或股本) 已归还投资 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 所有者权益合计
资产总计
资产总计
结构分析表
编报单位名称： 项 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 流动资产合计 目 本年实际 结构比 上年实际 结构比 统计期间： 变动率 项 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 待转资产价值 长期股权投资 长期债权投资 固定资产 预计负债 流动负债合计 长期借款 目 本年实际 结构比 上年实际 结构比 单位：元 变动率
项
目
本年实际
结构比
上年实际
结构比
变动率
利润表项目 主营业务收入 注：1、本表中资产负债表项目以各项目占资产总计的比例计算结构比。
其他业务收入 投资收益 补贴收入 营业外收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 净利润 6、财务分析报告以三张分析表为基础，分三个角度进行分析。 5、杜邦财务分析以比率分析表中注明的指标为准进行分解分析。 4、比率变动分析表中变动率达5%以上则必须说明原因。 3、本表及趋势分析表中对于变动率达10%以上的项目必须说明原因。 2、本表中利润表项目以各项目占收入总额的比例计算结构比。