商会管理制度

商会管理制度商会员工财务管理制度精选篇1为维护广大会员和商会的利益，加强财务管理，合理使用商会经费，提高商会资金的使用效率和透明度，根据《商会章程》和《会费收缴及使用管理办法》，制定本制度。

一、收入管理商会通过以下方式取得合法收入，并开具加盖商会财务专用章的统一收据，有关款项及时存入商会专用帐户：（一）商会会员依照商会章程的规定缴纳的会费。

（二）接受社会捐赠；（三）政府资助；（四）在核准的业务范围内开展活动或服务的收入；（五）银行存款利息；（六）其他合法收入。

二、支出管理商会的收入用于商会章程规定的业务范围和商会的发展，不得在会员中分配。

主要用于以下方面：（一）必要的办公支出；（二）组织举行协会大型会议、行业调研、各类培训、经验推广、信息沟通及考察交流等活动的开支；（三）编印刊物、发放宣传资料等的成本费；（四）其他应支出的费用。

（五）不得向任何单位出借本会资金，不得对外提供任何担保。

（六）商会的资金和财产属商会所有，任何单位和个人不得侵占、私分和挪用，本会终止后的剩余财产，用于发展与本会宗旨相关的事业。

三、审批管理（一）财务审批管理的原则：会长办公会议负责经费的计划安排，办公室负责日常收支管理。

办公室负责提出年度及专项活动开支的预算，交会长办公会议审定。

1、商会办公场所租赁费、物管费、水电费，电话费、宽带费、网络费等办公必须费用按实际支出报销（房屋租赁标准及价位应事先报会长办公会研究同意）；2、商会日常办公消耗品，非批量采购的，由秘书长决定；需大批量采购的，由秘书处列出计划，报会长办公会讨论决定，经会长签署方可采购。

3、商会如需添置固定资产，金额在1000元以下的，报秘书长同意，由工作人员办理；1000—5000元的，由会长决定；5000元以上的，须经商会会长办公会、监事会研究同意后方可购置。

4、工作人员的工资、补贴及福利费（标准由会长办公会研究决定）按月支付；5、差旅费：商会领导及办公室人员外出参加有关公务活动，必须事先经商会主要领导批准同意后方可办理。

经费开支原则：（1）商会领导受商会委托联系办理商会事务，所需经费（包括交通、住宿、招待费等）由商会负担；（2）商会领导参加上级有关部门组织的与商会工作有关的观摩、培训、考察等活动，所需经费由商会和参加者各负担50%；（3）商会办公室人员参加上述活动，所需经费由商会负担。

6、会务费（会员大会、理事会、会长办公会，以及以商会名义召开的其他会议）由秘书处列出计划，报会长办公会审批；7、会员单位及兄弟商会开业庆典等活动，其标准经会长办公会研究制订，由办公室实施；8、接待费用：按照一切从简的原则，对省、市领导、部门，兄弟商会间的正常来往，非接待不可的，1000元以下报秘书长审批，1000—5000元以内的，报会长（执行会长）审批，5000元以上的，由会长办公会研究决定。

9、商会需向社会捐赠救灾、扶贫、助学等慈善福利事业的费用，由商会慈善部提出，经会长办公会和监事会研究同意，办公室财会人员按会议决定和相关财务制度执行。

公益慈善活动的主要对象为在青菏泽籍人士（大学生和特殊困难群体），或为对提升商会形象有重大影响的。

原则上采取商会与企业家联合赞助的形式。

（二）本会日常开支由秘书长、监事长、执行会长、会长联合进行审批。

经费开支，每月由办公室按经费开支项目编制汇总表，经秘书长、监事长、执行会长、会长审核签字报销；其原始单据需注明用途并经经手人签字后，报秘书长、会长审签；对手续不全、不符合财务制度的，不予报销。

四、财务管理（一）商会财务按民间非营利性组织的会计制度有关规定执行。

（二）商会设专职会计一名（应有履行财务工作的资质和上岗证书），会计人员职责：1、严格执行财务管理制度，按规定记账、报账、做到手续完备、数字准确、账目清楚。

并建立财务档案，妥善保管各种财务资料，不得遗失。

2、按时完成月、季及年度财务报表，定期汇报执行财务情况，接受有关监督。

3、财会人员调动工作或因故离职，必须与接管人员办清交接手续。

（三）商会在银行专设一个基本帐户，根据银行要求办理有关手续，银行帐户专户专用，只供本会收支使用，帐户不得转让，不得出租、不得借用、不得为企业和其他单位代收代付资金。

（四）确保现金、票据、印章的安全，备用金不得超过3000元，印章应严格按照《青岛市菏泽商会印章管理办法》执行。

五、监督管理（一）建立定期报告制度。

由办公室主任定期向会长办公会议、常务理事会、理事会汇报财务收支情况，其中会费收支情况要作为单项重点汇报。

（二）商会的一切财务活动受商会理事会监督，在理事会闭会期间，商会监事会履行理事会职权。

会长、执行会长、常务副会长、副会长、秘书长、监事长可以不定期的.对财务进行抽查。

（三）每年度收支情况向会员大会报告或公示。

接受会员监督，定期接受监事会的质询。

（四）会员和其他工作人员，人人有责维护商会的财产安全和经费的合理使用，并实施监督。

有权对不合理支出提出意见和建议，并对违法乱纪者进行检举揭发，商会应当及时予以查处，同时对检举人进行保护。

本办法经会长办公会表决通过实施。

商会员工财务管理制度精选篇2为加强工会财务管理，充分发挥工会财务在履行工会基本职责中的应有作用，特拟定本制度。

第一条预算制度1、工会预算要坚持统筹兼顾，保证重点，量入为出，收支平衡的原则。

根据上级工会财务的规定，每年十二月二十五日前编制下年的经费预算。

2、编制预算前，工会委员会必须估算全年可能的收入，在广泛听取群众和公司各部门意见的基础上，由工会主席召集有关人员，讨论研究开支项目与金额，然后编制预算草案，提交经费审查员审查，同意后报送上级工会审批。

第二条决算制度1、根据上级工会财务部门的规定，每年一月十五日前编制上年度决算。

2、编制决算时，须将上年账目结清，做到收支平衡，方可编制决算草案，然后交经费审查员审查，同意后准时报上级工会批复。

第三条经审费审查制度1、工会经费审查员应代表会员群众，认真对工会各项经费的收支和财产管理进行审查监督，工会每年的预、决算报表连同账册凭证以及有关资料，都应主动接受经费审查员审查。

2、工会对经费审查员提出的意见和建议要认真进行研究，使工会经费使用更加合理、规范。

工会委员会委员应将上级工会规定的各项要求和制度，以及经费开支范围和标准等项经费审查员报告，以更好地发挥经费审查员的检查监督作用。

第四条工会经费使用和报销制度工会经费使用实行工会主席审批制。

工会主席因公外出或其他原因不在时，由工会委员会委员代为审批，主席回来时予以及时汇报，便于全面了解经费使用情况，并按年度预算组织收支。

1、使用工会经费必须事先提出请款报告，经工会主席同意方可办理支款手续。

2、工会经费的报销，必须在费用发生后一周内报账。

如有特殊情况，原始凭证不能超过一个月，过月者拒绝报销。

3、在办理报销时，必须要有正式单据，载明所购商品明细项目，在单据后面几号具体用途、经办人员、工会主席的签字方可报销。

4、物品采购、验收、发放制度。

（1）工会物资大采购，必须按年度预算指标控制，事先编制开展某项活动所需费用计划，报请领导批准，方可组织落实。

（2）凡工会购买大宗物品，需征得工会主席意见后，再委派相关人员按照阳光采购的方式，按质定价、按量计划进行采购。

发货票必须有经办人、验收人、审批人签字，方可办理报销手续。

（3）凡工会各种奖品的发放，由具体工作人员制定发放表一式两份，经工会主席批准后方可进行。

不经工会主席批准，不得随意发放各种奖品及纪念品。

（4）奖品发放后，应将奖品发放表签字盖章，手续齐全后，本人留存一份，交会计入帐一份。

剩余奖品应办理移交手续，归工会内勤人员统一管理，另按规定程序办理。

第五条定期公布制度1、工会经费的收支情况（收支账目），每年在工会会员大会上公布一次，广泛听取会员群众的意见，接受群众的监督。

2、召开工会会员大会时，由工会主席向大会作工会财务收支报告或预决算执行情况报告，使会员群众了解工会财务情况，听取意见和反映，以促进工作。

商会员工财务管理制度精选篇3第一条为了规范安徽省浙江商会的财务行为，加强商会的财务管理，提高资金的使用效益，坚持勤俭节约，保证会计资料真实、完整，保障商会的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律法规及政策，依据取之于会员，用之于会员的原则，结合本商会的实际情况，特制定本制度。

第二条本会依据《会计法》建立完善的财务制度、内部稽核制度，保证会计资料合法、真实、准确和完整。

财务人员定期向财务负责人报告商会的收支情况，接受会员监督及监事会、主管部门的检查。

第三条浙江商会的经费（一）会员会费收入；（二）会员单位和社会各界捐赠、赞助收入；（三）利息收入；（四）其它合法收入；（五）在核准的业务范围内开展活动的服务收入。

第四条本会按照国家有关规定，按照理事会研究确定的会员会费标准，定时足额收取会员会费。

第五条会费的支出范围：（一）本会的日常办公开支；（二）组织有关活动的费用；（三）编辑出版刊物，资料的费用；（四）与本会工作有关的其它费用开支第六条会费支出基本原则：厉行节约，制止浪费；量入为出，统筹兼顾；确保商会工作的正常运转。

本会资产为共有财产，依照国家有关规定及本会章程进行管理，任何单位和个人不得侵占、私分和挪用。

第七条库存现金的管理（一）现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金，不得以白条抵库。

本会有关负责人须不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。

（二）凡能用支票支付的款项不得支付现金。

（三）差旅费的借款，必须由出差人员填写借款申请单，按程序审批并核准后，方可借款。

出差人员回本会后必须在一周内报销清帐。

（四）一切现金往来必须有收付凭证，要严格核对收支凭证与原始单据是否一致。

第八条银行存款的管理（一）银行帐户必须按规定开设和使用，银行帐户只供本会业务收支结算使用，严禁出借、出租商会的银行账户，以维护商会的结算信誉。

（二）银行帐户印鉴的使用，实行两章分管并用制，即：财务专用章由出纳保管，法人章由本会的法人代表或法人代表指派的专人保管。

（三）财务人员办理信汇、电汇、票汇、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。

付款审批单应附入付款凭证记帐备查。

（四）严格资金使用审批手续。

财会人员对一切审批手续不全的资金使用事项有权拒绝办理。

第九条银行支票的使用规定（一）凡属市内采购商品，超过1000元以上，均采用银行转账支付。

（二）财务人员不得签发空头支票、远期支票。

（三）收到支票应及时办理入帐手续。

第十条商会的资产管理必须执行国家规定的财务管理制度，购置的资产及相关物品登记造册，列入商会资产，接受会员大会和主管部门的监督。

资产****属于国家拨款或者社会捐赠、资助的，接受审计机关或捐赠方、资助方的监督，并将有关情况以适当方式予以公布。