第二十章供应商预付款清帐流程模板

第二十章供应商预付款清帐流程模板

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第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程

1.流程说明

此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要, 于SAP系统中相应的作业处理过程。

本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时, 需在SAP系统中查询暂支记录, 并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异, 依此进行不同的流程作业。

若预付款金额小于发票金额, AP会计填写记帐凭证, 在SAP系统中完成预付款清帐处理, 差额转入付款流程。

若预付款金额等于发票金额, AP会计直接填写记帐凭证, 在SAP系统中完成预付款清帐处理。

若预付款金额大于发票金额, 营业人员应将差额退库, 出纳出具收据给供应商后, AP会计填写记帐凭证, 在SAP系统中完成预付款清帐处理。

注意事项: 1) AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效, 并注意专项采购之控制要求, 以及核准主管之权责。

2) 本流程清帐差异若涉及资金的收付作业, 则需由AP会计将清帐

差异通知出纳人员。

2.流程图

3.系统操作

3.1.操作范例

1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额):

发票金额:

预付款金额: 1000

2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额):

发票金额: 5000

预付款金额: 10000

3.2.系统菜单及交易代码

1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额):

路径: 会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码: F-54

2) 上海富佳家具有限公司预付款清帐(发票金额<预付款金额):

路径: 会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码: F-54

3.3.系统屏幕及栏位解释

1) 上海嘉水纯水有限公司预付款清帐(发票金额≥预付款金额):

路径: 会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金清算交易代码: F-54

栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期 /03/10

凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围, 同一种记帐凭证编号连续KA: 供应商预付款清帐

公司代码为财务会计的组织结构基本单元, 在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表, 震旦家具公司之公司代码

设定为自”F001”至”F999”F001: 震旦家具总公司