内控控制实施细则-工程项目

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工程管理内控管理制度

工程管理内控管理制度第一章总则第一条为规范工程管理内部控制，保障项目质量与安全，促进项目进度按时完成，提高管理效率，特制定本管理制度。

第二条工程管理内部控制是指项目组织管理在进行工程实物施工与管理过程中，通过科学的管理方法与控制措施，对项目实施的全过程进行有效的监督与控制，以确保项目实施的科学性、规范性、合理性、有序性。

第三条工程管理内部控制制度（以下简称“本制度”）适用于所有工程管理项目，包括项目在规划、设计、招标、施工、验收、结算等各个阶段。

第四条工程管理部门是本制度的责任主体，负责本制度的执行与管理，所有项目负责人与项目管理人员应严格按照本制度开展工作。

第五条本制度由工程管理部门制定，经领导审定后实施，不得有任何违背法律法规和公司规定的行为。

第六条本制度的解释权归工程管理部门所有。

第二章目标与原则第七条工程管理内部控制的基本目标是保证项目质量、进度和成本等方面的合理性，确保项目按时、安全、优质的完成。

第八条工程管理内部控制应遵循以下原则：（一）科学性。

根据项目的实际情况，采取合理、科学的管理方法和控制措施，确保项目的顺利实施。

（二）合规性。

严格遵守国家法律法规和企业规章制度，做到合法合规。

（三）规范性。

要求员工严格按照程序和规章制度开展工作，不得擅自行事。

（四）透明性。

在保护项目信息的同时，要求在内部控制过程中保持透明度，有利于监督和审查。

（五）责任制。

明确工作责任，倡导全员参与，各尽其责，形成合力。

第九条工程管理内部控制应以科学、规范、合法、效率为基本原则，确保项目工程的公平、公正、廉洁。

第三章组织与责任第十条工程管理部门应根据项目规模、复杂程度等因素，建立相应的工程管理组织机构，并明确各部门、岗位的职责与权限。

第十一条项目总监负责整个项目的统筹协调工作，对项目的进度、质量、成本和安全负总责。

第十二条项目经理负责具体的项目实施工作，包括规划、组织、协调、监督和督促各阶段的工程进度，确保项目按计划完成。

《企业内部控制应用指南》-工程项目、资产管理

《企业内部控制应用指南》 -工程项目、资产管理
工程项目和资产管理是任何企业成功运营的基础。本指南将介绍如何在这两个核心领域实现高效的内部控制。
背景和重要性
1 背景
工程项目和资产管理是任何企业成功运营的基础。它们在企业中处于关键位置，对企业的发展战略和运营业绩有巨大的影响。
2 重要性
采取有效的内部控制措施，可以减少财务风险、提高范围的适应性和对外透明度，保护企业和投资者的利益，实现企业的长期可持续发展。
4
验收与收尾流程
对工程项目进行验收和收尾，检验工程质量和实现质量目标，防止工程质量问题和投资损失。
资产管理内部控制要点
设备清单
建立设备资产清单和档案，实现资产可视化管理，避免资产流失或浪费。
采购管理
建立完善的采购管理流程，规范采购程序和管理活动，防范非法采购和财务舞弊。
维保管理
建立完善的设备维保管理程序，定期对设备进行检查和保养，确保资产的完好性和运行状况。
资产处置
按照相关法律法规和内部规定，制定资产析：工程项目和资产管理内部控制的应用
工程项目管理
作为一家中型建筑企业，公司积极推进依法合规的项目管理，建立内部控制审核机制，规范项目合同和资金流程，确保工程质量和安全生产。
资产管理
为了保证服务器等数字化资产的安全、稳定、高效运行，公司建立了完善的资产管理体系，包括设备采购计划和流程、资产清单录入和管理、设备维保管理等方面。
作用
本指南提供了工程项目和资产管理的内部控制要点和实例分析，帮助企业建立合理、有效、全面的内部控制体系。
工程项目管理内部控制要点
1
风险识别与评估
评估工程项目带来的风险及其可能影响，并确定应采取的风险管理措施。

工程项目管理内控制度监理

工程项目管理内控制度监理一、前言工程项目管理内控制度监理是指对工程项目管理内控制度的设计、实施和运行过程进行监督、检查、评价及建设性意见提出的过程。

正确的内部控制制度对于保障工程项目的质量、进度和安全具有重要的意义，因此，内控制度监理的质量和效果直接关系到工程项目的成功与否。

本文将详细介绍工程项目管理内控制度监理的相关内容，以期对相关工作人员提供指导和参考。

二、内控制度的设计及执行1. 内控制度的设计内部控制制度的设计应该遵循一定的原则，如清晰明确的责任分工、合理有效的流程和程序、可量化的目标和标准、科学合理的考核机制等。

设计内部控制制度需要全面考虑工程项目的实际情况和需求，确保内部控制制度具有可行性和有效性。

2. 内控制度的执行内控制度的执行包括内部控制制度的实施和监督。

内部控制制度的实施需要各相关部门和人员认真履行自己的职责和义务，确保内部控制制度的有效运行。

同时，需要建立监督机制，对内部控制制度的执行情况进行跟踪和检查，及时发现和解决问题。

三、内控制度的评价及改进1. 内控制度的评价内控制度的评价是指对内部控制制度的目标和效果进行定性和定量评估的过程。

评价应该侧重于内部控制制度的有效性和适应性，既要评价内部控制制度的执行情况，也要评价内部控制制度的效果和作用。

2. 内控制度的改进评价结果应该作为内部控制制度改进的依据，及时对评价结果进行分析，找出问题的原因和根源，进而提出改进意见和措施。

改进措施应该具体、可行，要根据实际情况和需求进行调整和完善，确保内部控制制度的有效性和适应性。

四、内控制度监理的要点及方法1. 要点•明确监理目标和任务，确保监理工作的科学性和有效性；•建立监理机制，明确监理责任和权限，确保监理工作的规范性和权威性；•加强监理培训，提高监理人员的业务水平和监理能力；•建立监理档案，记录监理活动和结果，为监理评价和改进提供依据。

2. 方法内控制度监理的方法主要包括现场检查、文件审查、数据分析、问题反馈、风险预警等。

新建工程内控管理制度

新建工程内控管理制度第一章总则第一条为了规范新建工程的内部控制，提高工程管理水平，确保工程项目顺利进行，特制定本管理制度。

第二条本制度适用于新建工程项目的所有管理人员和员工，必须严格遵守。

第三条工程内控管理制度是确保工程项目计划、预算和进度等各项工作正常进行的基础性管理措施，是工程项目管理的重要组成部分。

第二章内控管理职责第四条工程项目负责人是工程项目的内控管理主要负责人，负责制定和实施整体内控管理措施。

第五条工程项目负责人应对整个工程项目的内部控制进行全面、有效的监督和管理，确保各项工作按照计划进行。

第六条工程项目内控管理团队由工程项目负责人带领，包括工程技术、财务、采购等相关人员，共同参与内部控制管理工作。

第三章内控管理内容第七条工程项目的内控管理内容包括但不限于以下几个方面：（一）项目计划管理：确保项目进度和质量按照计划进行，及时调整工作计划。

（二）项目预算管理：统一制定项目预算，监督和控制项目费用开支，防止出现超支情况。

（三）风险管理：分析和评估工程项目可能存在的风险，采取相应的控制措施，避免损失发生。

（四）合同管理：严格执行合同规定，及时履行合同义务，确保合同按时完成。

第四章内控管理措施第八条工程项目负责人应根据工程项目的具体情况，制定相应的内控管理措施，包括但不限于以下几点：（一）建立健全的内部控制机制，明确各部门的职责和权限，划分清楚管理层级。

（二）定期组织内部控制培训，提高员工的内控意识和管理水平。

（三）建立内部控制评估机制，定期对工程项目内部控制进行评估和改进。

第五章内控管理监督第九条工程项目负责人应每月对工程项目的内部控制情况进行检查和评估，查找问题并及时进行整改。

第十条工程项目负责人应定期向上级主管部门报告工程项目的内部控制情况，接受监督和指导。

第十一条工程项目负责人应建立健全内部控制档案，保存管理措施、检查记录等相关资料，并定期进行备份。

第六章内控管理奖惩第十二条工程项目负责人应根据员工的内控管理绩效，对其进行奖惩，激励员工提高内控管理水平。

工程部内控制度

工程部内控制度一、目的与原则工程部内控制度的核心目的在于通过规范化的流程和标准化的操作，确保工程项目的顺利进行。

制度的设计应遵循以下原则：合理性、有效性、可操作性和持续改进。

二、组织结构与职责工程部应明确各岗位的职责与权限，包括项目经理、工程师、质量监督员等关键岗位。

每个职位都应有明确的职责描述和工作流程，确保责任到人。

三、项目管理流程1. 项目启动：明确项目目标、范围、预算和时间表，制定详细的项目计划。

2. 设计与规划：依据项目需求进行工程设计，确保设计的合理性和可行性。

3. 施工准备：包括材料采购、设备租赁、施工队伍的选择等。

4. 施工实施：按照工程计划进行施工，确保施工质量和进度。

5. 质量监控：全程监督工程质量，及时解决施工中出现的问题。

6. 竣工验收：工程完成后进行验收，确保各项指标符合要求。

四、财务管理工程部应建立严格的成本控制体系，包括成本预算、成本控制和成本分析。

所有的财务活动都应有明确的审批流程和记录。

五、风险管理识别项目可能面临的风险，包括安全风险、质量风险、进度风险等，并制定相应的预防和应对措施。

六、信息管理建立项目信息管理系统，确保信息的准确传递和及时更新。

包括设计变更、进度报告、成本报告等关键信息。

七、合同管理严格按照法律法规和公司政策执行合同签订、变更、履行和终止等环节的管理，确保合同的合法性和有效性。

八、培训与发展定期对工程部员工进行专业技能和管理能力的培训，提升团队整体素质。

九、监督检查与评价建立定期的监督检查机制，对工程项目的各个环节进行评估，及时发现问题并进行整改。

十、持续改进根据监督检查和项目评价的结果，不断优化内控制度，提升管理水平。

总结：。

工程合同内部控制制度

工程合同内部控制制度一、总则为了规范工程合同的签订与履行过程，保障项目的顺利进行，维护各方合法权益，特制订此工程合同内部控制制度。

二、内部控制组织1. 内部控制组织架构内部控制由工程合同管理部门负责执行，部门领导为内部控制的最高责任人，设立内部控制专职岗位，并组织专业人员进行内部控制的监督和协助。

2. 内部控制责任分工内部控制责任落实到每个员工，相关岗位需明确其内部控制职责，确保责任明确、分工合理。

三、风险管理1. 风险评估在项目签订前，通过对工程合同相关风险进行评估，确定关键风险因素及其发生可能性和影响程度，制定相应风险管理措施。

2. 风险管理措施针对项目风险，制定相应的风险管理措施，并安排专人负责执行，及时跟踪风险变化，采取措施应对风险。

四、合同管理1. 合同签订在签订合同前，需明确各方权利义务，规范合同条款，保障各方权益。

2. 合同履行严格按照合同约定执行，确保工程按时交付，质量达标，成本控制。

3. 合同变更管理对于合同变更需经过合同双方协商一致，并进行书面变更，避免出现纠纷。

五、财务管理1. 财务监控建立完善的财务管理机制，实行财务预算控制、资金使用监管等措施，确保财务运作合法、规范。

2. 财务报告及时编制、审计财务报告，保证财务报表真实、准确反映项目运营情况。

六、信息管理1. 信息安全建立信息安全管理制度，加强数据加密、网络安全等保护措施，防止信息泄露、篡改等风险。

2. 信息披露及时向相关部门披露项目运营情况、财务状况等信息，提高信息透明度，确保信息真实、准确。

七、监督检查1. 监督机制建立定期检查、专项检查机制，对项目进行监督检查，确保内部控制措施的有效执行。

2. 外部审计委托专业机构对项目进行审计，发现问题及时整改，确保合同的执行符合法律法规。

八、整改措施对于内部控制不力、合同违规等情况，需及时进行整改，建立问题清单，制定整改措施，确保问题彻底解决。

九、责任追究对于违反内部控制制度的行为进行追责，建立责任追究机制，惩罚违规行为，确保规章制度的严肃性和权威性。

内控控制实施细则-工程项目

吉林成大弘晟能源有限公司内部控制实施细则——工程项目（不完整版）（试点流程仅作了一个子流程——立项）一、适用范围本办法所称工程项目，企业自行或者委托其他单位进行的建造、安装活动。

适用于弘晟公司相关业务，主要规范包括公司工程项目立项、工程项目初设、项目招投标、工程建设、工程项目竣工验收。

二、控制目标1、工程立项过程谨慎、科学，避免决策失误造成投资损失。

2、初步设计需经过多方案比对和设计会审，避免设计方案出现较大疏漏；设计深度不足，造成施工组织不周密、工程质量存在隐患、投资失控以及投产后运行成本过高。

3、施工图及施工图概算需经专业部门审核，发生设计变更应按规定程序执行审批流程，避免投资失控。

4、建立健全本单位的招投标管理制度，明确应当进行招标的工程项目范围、招标方式、招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求。

5、对工程施工过程中的质量、进度、投资、安全进行综合控制，协调好四者的关系，保证项目顺利达产。

6、确保建设单位、监理单位和承包单位共同参与验收，确保通过验收的工程项目均能达到规划设计要求以及建筑施工和设备安装质量要求。

7、保持项目后评估部门的独立性，总结经验教训，为未来的科学决策提供宝贵经验。

三、控制职责3.1企管部/项目组1、负责组织编制项目建议书，并组织专家或技术人员会审项目建议书，并对会审过程进行记录，形成完整文档档案。

2、负责建造地块的比选，形成地块调研报告，报决策机构决策。

3、负责聘请勘察设计院对选定地块进行勘察，并组织相关人员对勘察报告进行审核。

4、负责组织编制可行性研究报告，并组织专家或技术人员会审可行性研究报告，并对会审过程进行记录，形成完整文档档案。

3.2公司决策机构1、根据经会审的项目建议书，对项目出具初步意见，授权是否进行下一步工作。

2、负责对地块调研报告进行批，选定合适的项目地块。

3、负责对勘察报告进行审批，授权是否进行下一步工作。

4、负责对可行性研究报告进行审批，决定进行项目立项。

完善工程项目内控制度

完善工程项目内控制度一、引言工程项目是指为达到特定的目标和要求而进行的有计划的工作活动。

在工程项目的实施过程中，内控制度的建立和执行显得尤为重要。

良好的内控制度可以有效地降低项目风险，提升项目效率，确保项目目标顺利实现。

本文将结合当前工程项目管理的实际需求，提出完善工程项目内控制度的相关建议。

二、内控制度的重要性1. 保障项目实施有效性内控制度有助于明确项目目标和任务，规范项目管理流程，合理分工协作，减少重复工作和资源浪费，提高项目执行效率。

2. 降低项目风险通过建立内控制度，可以及时发现和解决项目管理中存在的问题和风险，减少项目延误和成本超支的可能性，保障项目按时完成和按预算执行。

3. 提升团队协作效率内控制度明确了项目组织结构、岗位职责和工作流程，有利于团队成员之间的信息交流和沟通，促进团队成员之间的协作与协调，提高工作效率和项目质量。

4. 保障项目质量内控制度规范了项目管理相关的标准和流程，有利于提升项目质量，及时发现和纠正项目中存在的质量问题，确保项目交付物符合预期要求。

5. 提升项目管理水平内控制度的建立和实施是项目管理水平的重要标志，通过内控制度的不断优化和完善，可以提升项目管理的水平和能力，推动项目管理的规范化和专业化发展。

三、完善工程项目内控制度的建议1. 确立明确的项目目标和任务在项目启动阶段，应明确项目的目标和任务，为项目制定明确的工作计划和执行方案，明确项目的目标、范围、时间、成本和质量要求，以便各方共同理解和认可。

2. 建立健全的组织结构和分工机制明确项目组织结构、岗位职责和工作流程，建立起清晰的权责分工和协作机制，明确项目管理人员和主要执行人员的职责和权限，保障项目管理工作的顺利进行。

3. 制定严格的管理制度和规范操作流程建立项目管理相关的标准和流程，规范项目管理工作的各个环节，包括项目计划编制、任务分配、进度监控、质量检查等方面，确保项目管理的规范化和系统化。

4. 完善项目管理信息系统和内部控制机制建立健全的项目管理信息系统，及时收集和整理项目管理相关的信息和数据，为项目管理提供可靠的数据支持，建立起内部控制机制，监督和检查项目管理的执行情况。

工程内控管理制度

工程内控管理制度第一章总则第一条为规范和加强工程项目的内部控制管理，保障项目的安全、质量和进度，提高项目的投资收益和经营效益，根据国家相关法律法规和政策要求，制定本制度。

第二条工程内控管理制度适用于所有在建工程项目，包括工程的规划设计阶段、施工实施阶段和竣工验收阶段。

第三条工程内控管理制度遵循科学、规范、风险可控、强化监督的原则，确保项目的安全、质量和进度。

第四条工程内控管理制度包括项目内控管理组织机构、内控管理流程、内控管理人员要求、内控管理工具和内控管理监督等内容。

第五条工程内控管理制度由项目经理负责执行和监督，由项目部负责具体实施。

第二章项目内控管理组织机构第六条项目内控管理组织机构分为项目内控委员会和项目内控管理办公室两个部分。

第七条项目内控委员会由项目经理担任主任，项目部各相关部门负责人为成员，定期召开会议，研究和解决项目内控管理中的问题。

第八条项目内控管理办公室由项目经理助理担任负责人，负责具体实施项目内控管理工作。

第三章内控管理流程第九条内控管理流程包括规划设计阶段、施工实施阶段和竣工验收阶段。

第十条在规划设计阶段，项目部负责编制工程项目的内控管理计划，包括项目的总体控制目标、内控管理方案、内控管理措施和内控管理监督等内容。

第十一条在施工实施阶段，项目部根据内控管理计划，组织实施内控管理工作，包括监理工程师的监督、施工单位的管理、材料设备的进场验收等。

第十二条在竣工验收阶段，项目部负责组织验收工作，确保项目的安全、质量和进度符合相关规定。

第四章内控管理人员要求第十三条内控管理人员应具有相关的专业知识和实践经验，确保满足项目的内部控制要求。

第十四条内控管理人员应熟悉项目的内控管理制度和相关规定，确保内部控制的有效实施。

第五章内控管理工具第十五条内控管理工具包括内部控制流程图、内部控制检查表、内部控制清单等。

第十六条内部控制流程图是根据项目的实际情况，制定的内部控制流程，明确各项内部控制措施的执行步骤和工作要求。

《企业内部控制实施细则手册》电子版

《企业内部控制实施细则手册》电子版企业内部控制丛书弗布克企业内控手册系列企业内部控制实施细则手册配套光盘配有本书部分内控管理目标以及内控业务风险、流程和制度）周常发编著（企业内部控制丛书目录第1章资金内部控制实施细则1．1资金管理目标1．1．1资金业务目标1．1．2资金财务目标1．2资金业务风险1．2．1资金运营风险1．2．2资金财务风险1．3资金管理业务流程1．3．1现金管理业务流程1．3．2银行存款管理业务流程1．4资金管理业务相关办法、规范、制度1．4．1现金管理办法1．4．2银行存款制度第2章采购内部控制实施细则2．1采购管理目标2．1．1采购业务目标2．1．2采购财务目标2．2采购业务风险2．2．1采购经营风险2．2．2采购财务风险2．3采购管理业务流程2．3．1请购与审批控制流程2．3．2采购与验收控制流程2．4采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度2．4．1采购授权与审批制度2．4．2采购与验收控制细则第3章存货内部控制实施细则3．1存货管理目标3．1．1存货业务目标3．1．2存货财务目标3．2存货业务风险3．2．1存货管控风险3．2．2存货财务风险3．3存货管理业务流程3．3．1请购与采购控制流程3．3．2验收与保管控制流程3．4存货业务流程相关细则、办法、制度3．4．1验收与保管制度3．4．2领用与发放办法第4章销售内部控制实施细则4．1销售管理目标4．1．1销售业务目标企业内部控制丛书4．1．2销售财务目标4．2销售业务风险4．2．1销售经营风险4．2．2销售财务风险4．3销售管理业务流程4．3．1销售业务流程4．3．2发货业务流程4．4销售业务流程相关细则、办法、规范、制度4．4．1客户管理细则4．4．2发货管理制度第5章工程项目内部控制实施细则5．1工程项目管理目标5．1．1工程项目业务目标5．1．2工程项目财务目标5．2工程项目业务风险5．2．1工程项目经营风险5．2．2工程项目财务风险5．3工程项目业务流程5．3．1项目决策控制流程5．3．2工程概预算控制流程5．4工程项目业务流程相关细则、办法、规范、制度5．4．1工程项目授权审批制度5．4．2工程项目决策实施办法第6章固定资产内部控制实施细则6．1固定资产管理目标6．1．1固定资产业务目标6．1．2固定资产财务目标6．2固定资产业务风险6．2．1固定资产经营风险6．2．2固定资产财务风险6．3固定资产业务流程6．3．1取得与验收控制流程6．3．2使用与维护控制流程6．4固定资产业务流程相关细则、办法、规范、制度6．4．1固定资产预算细则6．4．2固定资产请购办法第7章无形资产内部控制实施细则7．1无形资产管理目标7．1．1无形资产业务目标7．1．2无形资产财务目标7．2无形资产业务风险7．2．1无形资产经营风险7．2．2无形资产财务风险7．3无形资产管理业务流程企业内部控制丛书7．3．1无形资产取得与验收控制流程7．3．2无形资产使用控制流程7．4无形资产业务流程相关细则、办法、制度7．4．1无形资产预算管理细则7．4．2无形资产请购审批制度第8章长期股权投资内部控制实施细则8．1长期股权投资管理目标8．1．1长期股权投资业务目标8．1．2长期股权投资财务目标8．2长期股权投资业务风险8．2．1长期股权投资运营风险8．2．2长期股权投资财务风险8．3长期股权投资业务流程8．3．1长期股权投资决策流程8．3．2长期股权投资执行流程8．4长期股权投资业务流程相关细则、规范、制度8．4．1投资执行管理细则8．4．2投资处置管理规范第9章筹资内部控制实施细则9．1筹资管理目标9．1．1筹资业务目标9．1．2筹资财务目标9．2筹资业务风险9．2．1筹资运营风险9．2．2筹资财务风险9．3筹资业务流程9．3．1筹资决策控制流程9．3．2筹资执行控制流程9．4筹资业务流程相关办法、规定、制度9．4．1筹资决策控制制度9．4．2筹资风险评估规定第10章预算内部控制实施细则10．1预算管理目标10．1．1预算业务目标10．1．2预算合规目标10．2预算业务风险10．2．1预算经营风险10．2．2预算合规风险10．3预算业务流程10．3．1预算编制控制流程10．3．2预算执行控制流程10．4预算业务流程相关细则、制度10．4．1预算编制管理细则10．4．2预算执行责任制度企业内部控制丛书第11章成本费用内部控制实施细则11．1成本费用管理目标11．1．1成本费用业务目标11．1．2成本费用财务目标11．2成本费用业务风险11．2．1成本费用经营风险11．2．2成本费用财务风险11．3成本费用业务流程11．3．1成本费用预算流程11．3．2成本费用执行流程11．4成本费用业务流程相关办法、规范、制度11．4．1成本费用预算制度11．4．2成本费用执行规范第12章担保内部控制实施细则12．1担保管理目标12．1．1担保业务目标12．1．2担保财务目标12．2担保业务风险12．2．1担保经营风险12．2．2担保财务风险12．3担保业务流程12．3．1担保评估审批流程12．3．2担保执行控制流程12．4担保业务流程相关办法、制度12．4．1担保授权审核管理办法12．4．1担保评估审批管理制度第13章合同协议内部控制实施细则13．1合同协议管理目标13．1．1合同协议业务目标13．1．2合同协议合规目标13．2合同协议业务风险13．2．1合同协议经营风险13．2．2合同协议合规风险13．3合同协议业务流程13．3．1合同协议编制审核流程13．3．2合同协议订立控制流程13．4合同协议业务流程相关办法、制度13．4．1合同协议订立审批制度13．4．2合同协议编制会审制度第14章业务外包内部控制实施细则14．1业务外包管理目标14．1．1业务外包业务目标14．1．2业务外包财务目标14．2业务外包业务风险企业内部控制丛书14．2．1业务外包经营风险14．2．2业务外包财务风险14．3业务外包流程14．3．1承包方选择流程14．3．2外包协议管理流程14．4业务外包流程相关细则、办法、规定、制度14．4．1承包方资质审核遴选制度14．4．2企业外包合同协议管理规定第15章子公司管理内部控制实施细则15．1子公司管理目标15．1．1子公司管理业务目标15．1．2子公司管理财务目标15．2子公司管理业务风险15．2．1子公司运营风险15．2．2子公司财务风险15．3子公司管理业务流程15．3．1子公司业务管控流程15．3．2子公司内部审计流程15．4子公司管理业务流程相关细则、办法、制度15．4．1委派董事管理办法15．4．2子公司业务授权审批办法第16章财务报告编制与披露内部控制实施细则16．1财务报告编制与披露目标16．1．1财务报告编制与披露业务目标16．1．2财务报告编制与披露合规目标16．2财务报告编制与披露风险16．2．1财务报告编制与披露业务风险16．2．2财务报告编制与披露财务风险16．3财务报告编制与披露流程16．3．1财务报告编制准备流程16．3．2财务报告编制实施流程16．4财务报告编制与披露流程相关规范、办法、制度16．4．1财务报告编制准备规范16．4．2财务报告报送披露办法第17章人力资源管理内部控制实施细则17．1人力资源管理目标17．1．1人力资源业务目标17．1．2人力资源财务目标17．2人力资源业务风险17．2．1人力资源运营风险17．2．2人力资源财务风险17．3人力资源业务流程17．3．1招聘流程17．3．2考核流程企业内部控制丛书17．4人力资源业务流程相关细则、办法、制度17．4．1招聘制度17．4．2考核细则第18章信息系统内部控制实施细则18．1信息系统管理目标18．1．1信息系统业务目标18．1．2信息系统合规目标18．2信息系统业务风险18．2．1信息系统经营风险18．2．2信息系统合规风险18．3信息系统业务流程18．3．1信息系统开发维护流程18．3．2系统访问安全管理流程18．4信息系统业务流程相关细则、办法、规范、制度18．4．1信息系统管理细则18．4．2账号审批管理办法第19章衍生工具内部控制实施细则19．1衍生工具管理目标19．1．1衍生工具业务目标19．1．2衍生工具财务目标19．2衍生工具业务风险19．2．1衍生工具经营风险19．2．2衍生工具财务风险19．3衍生工具业务流程19．3．1衍生工具交易流程19．3．2衍生工具风险评估流程19．4衍生工具流程相关细则、办法、制度19．4．1衍生工具风险控制制度19．4．2衍生工具监督检查办法第20章并购内部控制实施细则20．1并购管理目标20．1．1并购业务目标20．1．2并购财务目标20．2并购业务风险20．2．1并购经营风险20．2．2并购财务风险20．3并购业务流程20．3．1并购交易授权审批流程20．3．2审慎性调查控制流程20．4并购交易业务流程相关制度20．4．1并购交易授权与审批制度20．4．2并购交易审慎性调查制度第21章关联交易内部控制实施细则21．1关联交易管理目标企业内部控制丛书21．1．1关联交易业务目标21．1．2关联交易财务目标21．2关联交易业务风险21．2．1关联交易经营风险21．2．2关联交易财务风险21．3关联交易业务流程21．3．1关联方界定流程21．3．2关联交易询价流程21．4关联交易流程相关制度21．4．1关联交易询价制度21．4．2关联交易回避审议制度第22章内部审计内部控制实施细则22．1内部审计管理目标22．1．1内部审计业务目标22．1．2内部审计合规目标22．2内部审计业务风险22．2．1内部审计经营风险22．2．2内部审计合规风险22．3内部审计业务流程22．3．1内部审计控制流程22．3．2舞弊预防检查汇报流程22．4内部审计业务流程相关制度22．4．1内部审计管理制度22．4．2舞弊预防检查汇报制度企业内部控制丛书第1章资金内部控制实施细则1．1资金管理目标1．1．1资金业务目标资金业务目标是根据企业外部环境和内部条件确定的目标，即在保证资金安全的同时不断提高企业的经济效益。

甲方工程部内控制度

甲方工程部内控制度第一章总则第一条为规范甲方工程部的管理，提高工作效率，保障项目顺利实施，特制订本内控制度。

第二条本内控制度适用于甲方工程部全体员工，包括管理人员、技术人员等，所有员工必须严格遵守。

第三条本内控制度的内容包括：岗位职责、工作流程、审批权限、合规监督等，具体细则由工程部主管领导组织制定并不定期修订。

第四条工程部内控制度的执行者包括各级领导、管理员和全体员工，其中各级领导在内控工作中起到重点监督和管理的作用。

第五条本内控制度的宗旨是：规范、透明、合规、高效，实现甲方工程部的管理目标和控制目标。

第二章岗位职责第六条各级领导应对其下属的工作负有管理责任，应明确工作要求、监督工作进度和质量，并定期进行工作总结和评估。

第七条管理人员应制订部门内控制度细则，并严格执行，对违反规定的员工做出相应处理。

第八条技术人员要熟悉专业知识，熟练掌握技术要求，确保项目进展顺利并符合相关规定。

第九条行政人员要协助管理人员开展日常工作，保障部门正常运转，确保项目按期交付。

第三章工作流程第十条甲方工程部的工作流程包括项目立项、项目策划、项目实施、项目验收和结算等环节，每个环节都应经过相应程序的审批和流转。

第十一条项目立项阶段，需填写项目立项申请书，经相关领导批准后方可启动项目，同时需确定项目负责人和项目团队。

第十二条项目策划阶段，需编制项目计划、预算等，经相关领导审核通过后可进行项目实施。

第十三条项目实施阶段，需按照项目计划和预算要求，有序推进工作，保障项目工期和质量。

第十四条项目验收阶段，项目团队需进行验收工作，确保项目达到规定的标准和要求。

第十五条项目结算阶段，需按照结算标准和程序，做好结算工作。

第四章审批权限第十六条甲方工程部内各个环节的审批权限由各级领导根据工作需要设定，不同级别的审批权限不同，需严格遵守。

第五章合规监督第十七条所有员工在工作中必须遵守公司相关规定，不得违规操作或违规行为，如有违反，应按公司规定做出相应处理。

在建工程内控管理制度内容

在建工程内控管理制度内容一、制度目的与适用范围本制度旨在规范在建工程项目的管理流程，确保项目按照既定的质量、成本和时间要求顺利完成。

适用于公司所有在建工程项目的内部控制活动。

二、组织结构与职责1. 成立项目管理小组，由项目经理负责，成员包括财务、采购、施工等相关部门的人员。

2. 明确各职能部门及个人的职责与权限，确保责任到人。

3. 定期召开项目进度会议，及时解决项目实施过程中的问题。

三、预算管理1. 制定详细的项目预算，包括直接成本、间接成本及预备费用。

2. 预算需经过严格的审批流程，确保资金的合理使用。

3. 对项目成本进行实时监控，及时调整预算以适应项目实际情况。

四、合同管理1. 所有参与项目的供应商和承包商必须签订合同，明确双方的权利和义务。

2. 合同签订前需进行法律审查，确保合同条款的合法性和可执行性。

3. 建立合同执行监控系统，跟踪合同履行情况，防止违约风险。

五、质量控制1. 制定工程质量标准，确保工程项目符合国家及行业标准。

2. 实行质量检查制度，对施工过程进行定期和不定期的检查。

3. 对于发现的问题，要及时整改并记录在案，防止类似问题再次发生。

六、进度控制1. 制定详细的工程进度计划，包括各个阶段的起止时间和关键节点。

2. 通过进度管理软件或工具，实时跟踪项目进度，确保按计划执行。

3. 对于进度延误，要及时分析原因并采取措施进行调整。

七、安全与环境管理1. 严格遵守安全生产法规，确保施工现场的安全。

2. 定期对施工人员进行安全教育和培训。

3. 实施环境保护措施，减少施工对环境的影响。

八、信息报告与沟通1. 建立项目信息管理系统，确保信息的准确、及时传递。

2. 定期向管理层报告项目进展、成本和质量情况。

3. 加强与项目相关方的沟通，确保信息的透明和共享。

九、监督与评价1. 建立内部审计机制，定期对项目内控情况进行审计。

2. 对项目管理团队的工作进行评价，激励优秀团队和个人。

3. 对于违反内控制度的行为，要进行调查并采取相应的纪律措施。

建筑工程内控制度

建筑工程内控制度一、总则1. 本制度旨在规范建筑工程项目管理，提高工程质量，保障工程安全，确保项目按照既定目标顺利完成。

2. 本制度适用于公司承接的所有建筑工程项目，所有项目相关人员必须严格遵守。

3. 公司应根据国家相关法律法规、行业标准和公司实际情况，建立和完善内部控制体系。

二、组织结构与职责1. 公司应设立专门的项目管理团队，负责项目的整体规划、执行和监控。

2. 项目经理作为项目负责人，负责协调各方资源，确保项目按计划进行。

3. 各专业工程师负责各自领域的技术工作，确保工程质量符合标准要求。

4. 安全监督员负责现场安全生产的监督检查，及时处理安全隐患。

三、项目管理流程1. 项目启动阶段：制定项目计划书，明确项目目标、范围、预算和时间表。

2. 设计阶段：完成工程设计，包括方案设计、初步设计和施工图设计，确保设计合理性和可行性。

3. 施工准备阶段：进行施工现场布置，制定施工组织设计方案，准备必要的施工资源。

4. 施工阶段：按照施工图和施工组织设计方案进行施工，实施质量控制和安全管理。

5. 竣工验收阶段：完成工程竣工验收，确保工程质量达到设计和合同要求。

四、质量控制1. 建立质量保证体系，制定质量管理计划，明确质量目标和检验标准。

2. 实行全过程质量控制，从材料采购、施工过程到竣工验收，每一环节都要进行严格的质量检查。

3. 对于关键工序和重要节点，实行特殊控制措施，确保工程质量。

五、安全生产1. 制定安全生产管理制度，明确安全生产责任和操作规程。

2. 开展定期的安全教育和培训，提高员工的安全意识和应急处理能力。

3. 配备必要的安全防护设施，确保施工现场的人员和设备安全。

4. 对发生的安全事故进行调查分析，采取措施防止类似事故再次发生。

六、进度控制1. 制定详细的工程进度计划，合理分配资源，确保工程按计划推进。

2. 定期跟踪工程进度，对比计划与实际执行情况，及时调整工作安排。

3. 对于可能影响工程进度的因素，提前预警并制定应对措施。

2023年行政事业单位工程项目内部控制制度

2023年行政事业单位工程项目内部控制制度一、引言行政事业单位工程项目管理是保障公共利益的一项重要任务，为了确保工程项目的合规性、安全性和效益性，建立健全的内部控制制度是必不可少的。

本文将针对2023年的行政事业单位工程项目内部控制制度进行详细的阐述。

二、内部控制制度的概念和目标内部控制制度是指为达到组织目标，通过制定规范和程序，建立起一系列的内部控制机制，并将其贯彻于组织的各个环节，以实现协调、有效和高效的内部控制体系。

内部控制制度的目标是确保工程项目的合规性、安全性和效益性，防范和减少风险，提高资源利用效率。

三、内部控制制度的要素1. 控制环境：建立良好的组织文化和价值观，强调道德、诚信和规范行为，营造有利于内部控制的氛围。

2. 风险评估：对工程项目进行全面的风险评估，识别和评估可能遇到的各类风险，并采取相应措施进行风险管理和控制。

3. 控制活动：建立各项制度和程序，明确责任和权限，确保各项活动按照既定规范进行，包括项目计划、招投标、采购、施工和验收等环节。

4. 信息与沟通：建立完善的信息管理和交流渠道，确保信息及时、准确地传达给相关人员，并保护信息的安全性。

5. 监控与改进：建立监控机制，对工程项目的各项活动进行监督和检查，及时发现问题并进行纠正，不断完善内部控制制度。

四、内部控制制度的具体措施1. 项目计划与管理：制定详细的项目计划，明确项目的目标、范围、技术要求、时间计划和资源需求等，建立健全的项目管理体系。

2. 招投标管理：建立严格的招投标制度，确保招标过程公开、公正、透明，规范评标流程，防止腐败行为的发生。

3. 采购管理：建立标准化的采购管理程序，明确采购需求和采购程序，严格控制采购环节中的质量、价格和供应商选择等方面。

4. 施工管理：建立施工管理制度，明确施工单位的责任和义务，加强对施工现场的监督和管理，保证施工质量和安全。

5. 财务管理：建立健全的财务管理制度，规范经费使用和报销程序，确保资金使用的合理性、合规性和效益性。

工程项目管理内控制度

X X建设项目管理内控制度第一章总则第一条为保证本单位所有工程项目的建筑质量,对工程项目施工过程进行有效控制,最大限度的节约建设资金和发挥投资效益,根据XX县政府投资建设项目审计办法、开江县政府投资建设项目设计变更及现场签证管理办法等相关文件编制本制度.第二条本制度适用于本单位所有工程.第二章组织管理体系第三条单位成立以XX为代表的内控领导小组,加强本单位基本建设的宏观管理,科学合理的安排工程项目,工程技术科、总工办是项目的具体实施执行部门.第四条领导小组职责：一根据生产、工作、生活的需要,研究决定并控制基本建设项目及投资；二研究决定工程设计的重大变更；三由单位领导组织每季度召开一次会议,听取项目情况汇报,研究决定工程项目方面的重大问题,如有特殊情况可临时召开,会议的时间、内容、地点、参加人,由办公室负责会议的通知,工程技术科、总工办负责记录并整理,及时编写会议纪要；四会议由单位负责人主持召开,单位负责人外出由工程技术科科长主持召开.第五条工程技术科、总工办职责：一贯彻落实基本建设的法律、法规、条例、规定、规范及技术标准；二收集相关资料,为领导组决策工程项目、投资、预决算、重大设计变更提供尽量详细必要的依据；三提出工程项目立项的建议,组织实施工程项目的设计、预算、工程质量监理、验收、决算等管理工作.四参加工程项目的招投标工作；五工程完工后,组织工程验收；六工程验收后,及时审查施工方结算和施工资料,确保工程资料尤其是保证资料的齐全完整,并及时入档保存.七加强对工程监理单位的管理和协调,加强对本单位项目管理人员的管理、考核和培训,确保工程的质量、进度及款项拨付.八及时召开有关方面参加的联席会议,研究解决工程项目开展中存在的问题,交流管理经验,协调好有关各方的关系.第三章项目管理第六条管理程序1、项目建议书项目建议书的编报：100万元以下项目只编报项目建议书,100至200万元项目先编报可研报告代项目建议书,200万元以上项目先编报项目建议书再编报可研报告.根据单位需求、技术需求向发改局提交项目立项备案申请,立项备案后,委托具有相应资质的可行性研究咨询单位进行调研和可行性研究,组织编制项目建议书.2、可行性研究将可行性研究咨询合同送法制办备案,然后签订可行性研究合同.可行性研究咨询单位出具可行性研究报告,送发改局批复.3、初步设计勘察设计单位确定：20万元以下项目由我单位指定勘察、设计单位,20至50万元项目采用比选方案确定勘察、设计单位,50万元以上项目采用招标方式确定勘察、设计单位.确定勘察、设计单位后,合同送法制办备案,签订勘察、设计合同,进行初步设计,将设计方案送行政主管部门审批.4、项目实施前期按照行政主管部门的审批后,进行施工图设计,编制项目预算.送财政进行项目预算及招标控制价评审,根据评审结果报政府审批,然后确定施工、监理单位.确定施工、监理单位:50万元以下项目由我单位指定施工、监理单位,50至200万元项目采用比选方案确定施工、监理单位单位,200万元以上项目采用招标方式确定施工、监理单位单位.5、项目建设确定施工、监理单位后,将合同送法制办备案,然后签订施工、监理合同.进行项目建设：建设单位组织项目建设,监理单位按合同和规范严格监理,施工单位严格按施工图施工.在项目建设过程中,涉及设计变更及签证时按照XX县政府性投资建设项目变更现场签证管理办法执行.第四章工程概预算管理第七条工程预算管理工作由工程技术科预算员或委托的相关单位负责,工程预算编制人员应持证上岗.工程预算编制要求：一熟悉并掌握预算定额的使用范围、具体内容、工程量计算规则和计算方法；二熟悉并掌握预算定额的应取费用项目,费用标准和计算公式；三熟悉并掌握施工图及其文字说明,熟悉有关技术交底内容；四根据施工图中的有关内容,确定并准备有关预算定额；五确定分部工程项目,列出工程细目,计算工程量,套用预算单价；六编制补充单价,计算总价和小计；七进行工、料分析,计算应取费用；八复核、计算单位工程总价及单方造价；九填写编制说明书并装订签章.第八条工程预算编制工作,还应遵守以下要求：一在熟悉设计图纸的基础上,应公正合理的对待设计变更和现场签证；二编制工程预算要了解材料预算价格和市场价格对工程预算的影响；三必须使用计算机编制预决算,提高编制效率和确保编制预算文件的准确性；四预算员要不断更新知识,提高专业技术与管理水平,及时、准确、合理的完成预算的编制工作；五预算员应保持良好的职业道德,不得利用工作之便,收受合作方的钱物,一经发现将给予相应处罚.第九条工程预算书的评审一对于向外委托预算的必须经分管工程的单位负责人审批,不需要向外委预算的由工程技术科人员进行预算编制,工程预算书编制完成后应由我分管工程的单位负责人审核,并交单位负责人审核并签字；二经审定的工程预算书作为控制工程投资、编制工程进度、编制计划报表、提供各种数据的指标和工程结算的参考依据.第五章工程项目招投标管理第十条单位所有项目交由单位负责人审批,审批后交由工程技术科、总工办负责实施.第十一条单位党委成员根据生产、工作、生活的需要,研究决定单位年度基本建设项目及投资.第十二条单位党委成员研究决定各科室、各场站临时提出的急需建设的单项工程,进行立项并交由工程技术科直接负责.第十三条单位所有工程项目均应按合同管理制度相关规定签订工程合同,未签订合同而擅自开工的,该项工程由相关人员自行承担.第十四条工程技术科根据确定的工程项目,逐项深入实际调查,收集水文、地质、气象等环境资料；选定地理、地形的坐标位置、评估项目和周边建筑的关系；明确电力、电讯、供排水、供气、供暖等设施的布置走向；对项目的可行性、工程规模、投资概算等提出初步意见,并及时向领导汇报.第十五条招投标工作应坚持公开、公平、公正的原则,以技术水平、管理水平、社会信誉和合理报价情况开展工程项目招投标工作.第十六条工程技术科、总工办为工程项目招投标组织和管理的部门,财务科、办公室为工程项目招投标参与部门,单位纪检组为工程项目招投标监督部门.第十七条招标申请经单位负责人及分管领导同意后,由工程技术科按程序组织招标.工程技术科根据工程项目实际情况,组织编制招标文件和标底,提出拟采用的招标方式和对投标单位的要求等,并组织相关单位及人员召开评标会议.第十八条发布招标公告或发出招标邀请书,按以下程序进行招标：1、对投标单位进行资质审查,并将审查结果通知各申请投标者；2、向合格的投标单位分发招标文件及设计图纸、技术资料等；3、组织投标单位踏勘现场,并对招标文件答疑；4、制定评标、定标办法；5、召开开标会议,审查投标标书；6、织评标,决定中标单位；7、发出中标通知书；8、承发包合同会签,并与中标单位签订.第十九条招标文件应包含以下内容：1、工程综合说明.包括工程名称、地址、招标项目、建筑面积和技术要求、质量标准以及现场条件、招标方式、要求开工和竣工时间、对投标企业的资质等级要求等；2、必要的设计图纸和技术资料；3、工程量清单视具体工程定；4、主要材料钢材、砂、石、水泥等与设备的供应方式,加工定货情况和材料、设备价差的处理方法；5、特殊工程的施工要求以及采用的技术规范；6、投标书的编制要求及评标、定标原则；7、投标、开标、评标、定标等活动的日程安排；8、建设工程施工合同条件及调整要求；9、要求交纳的投标保证金额度.第六章工程设计及变更管理第二十条单位所投资基建工程的设计可分为两种情况：一大型基建工程须委托具备相应资质的设计单位来完成,可进行工程设计招标.设计单位应根据设计要求完成设计任务,形成施工图、说明书、专题报告及设备材料明细表等,单位安排专人参与设计单位的设计过程；二一般小型基建项目或修缮工程由单位工程技术科负责实施,由分管领导审核.第二十一条施工图会审一工程技术科收到设计院施工图并审阅后在移交单上签署审阅意见；二工程技术科须首先将收到的设计图纸交由分管审阅,审阅同意后方可进行后续工作.如设计方案不能满足要求,同设计院进行协商优化.三工程技术科将施工图分发给监理、施工单位等；四在工程技术科、监理、施工等单位均对施工图熟悉之后,我单位组织设计院、监理、施工单位等进行施工图会审；五施工图会审及工程施工过程中,如遇技术难点问题,我单位可邀请有关专家作专题咨询,工程技术科负责将专题咨询结果汇总形成专家咨询会议报告,并分发给施工、监理等有关单位执行；六施工图会审记录由工程技术科负责,并发放监理、施工单位等.第二十二条施工图变更一施工图变更的提出：施工图变更可以由设计单位、我单位、监理、施工单位等提出.二施工图变更提出的依据.施工图变更提出的依据可以是：1、施工过程中发现的地质、水文实际与勘察报告、资料不符合；2、投资额的变化；3、项目整体规划的变动；4、施工中发现的问题,不改变设计就无法继续进行；5、原设计的错漏或设计标准的不适宜；6、其他更改的依据.三施工图变更的确认、审查和执行1、所有的施工图变更,不论是何方提出,以及是否重大,均须按规定进行确认或履行报批手续,填写相应的表格和记录；2、由工程技术科科长对施工图变更请求进行初审,初审通过后提交分管领导组织设计单位、监理、施工单位及单位相关人员进行会审；3、委托设计院设计的施工图变更均应送原设计单位审查,取得相应设计图纸、设计文件方可按施工图变更施工；4、设计变更通过后,单位分管领导组织双方进行设计变更交底,施工单位接收变更的施工图和施工变更单,按照变更的施工图进行施工.5、更改设计可能引起的下列之一的更改,管理处单位负责人应与施工方协商,并按协商结果执行：1增减合同中约定的工程数量；2更改有关工程的性质、质量要求；3更改有关部分的标高、基础、位置和尺寸；4增加工程需要的附加工作；5改变有关工程的施工时间和顺序.6、施工单位应将施工图变更的情况如实反映在竣工图纸上.7、项目涉及变更及签证时按照XX县政府性投资建设项目变更现场签证管理办法执行.第七章监理管理第二十三条单位所有政府性投资基本建设都应实行法定的监理制度.工程技术科要根据工程项目的性质,通过相应的程序选定具有相应资质的优秀监理单位进行监理.同时要根据监理法的规定,跟踪监督监理单位的工作质量,加强同监理部门的协调和沟通.对单位的重点工程,实行领导组成员包工程制度.第二十四条监理的权力和义务一监理是甲方在施工现场的管理者,有权对施工单位的施工组织设计、施工方案、安全合同、施工图纸等进行检查,发现问题及时上报我单位；二监理必须熟悉施工图纸,掌握有关技术规范,标准,编制工程质量监理计划,填写工程质量监督记录.三负责对隐蔽工程施工工序打压、探伤、防腐验收并签字,对现场安装的设备、仪器仪表、配件及材料的出厂检验合格证等进行检查,并作好记录；四负责对现场施工质量,进度和投资等进行控制；五协调解决施工中出现的矛盾和问题,有权对不符合要求的工程项目签发整改单或停工通知；六负责定期向我单位汇报工程进度及质量情况；七工程结束后,参加工程验收及竣工资料的整理移交工作；八监理工作需符合国家关于监理方面的法律法规.第二十五条监理单位要加强信息反馈,保证工程质量.如在工程施工中出现了问题,监理工程师应该及时地给施工单位下达监理通知单,并将监理通知单收集在该工程的竣工资料里.如下达的监理通知单对施工单位不起作用,监理工程师应及时把情况反馈到我单位.第二十六条工程开工前,监理单位的监理一定要携带着必需的检测仪器进入施工现场.工程技术科要下大力度对监理单位所监理的项目进行检查.如在巡回检查中有的监理没有这些必要的检测仪器,我单位将通报限期内配置,如限期内没有配置,责令更换其监理或更换此监理单位.第八章施工质量管理第二十七条工程技术科明确施工过程质量控制的人员及其职责、权限和与其他科室的相互关系.第二十八条工程技术科或监理编制工程质量监督计划,并组织实施.第二十九条工程技术科和监理验证现场安装的设备、仪器、仪表、配件及材料的出厂检验合格证、商检证明,对关键产品必须进行现场测试,并做好测试记录；第三十条施工工序未经工程技术科和监理现场验收合格,不得进入下道工序；隐蔽工程施工前必须办理验收,经管理处和监理工程师验收合格并签字确认,方可进行隐蔽施工并做好隐蔽记录；第三十一条在施工过程中,工程技术科和监理有权签发工程停工令,施工单位根据要求整改完毕并验收合格后,由工程技术科和监理签发被停工程的开工令.第三十二条土方、现场措施等没有施工图预算的零星工程,其工程量运距的确定,必须由我单位会同监理、施工单位组成工程量运距验收小组,经实地测量,并在工程签证单上签字后,由单位负责人审核,审核后报单位负责人审批.第三十三条施工质量验收的程序一施工单位完成一项重要工序后,由施工单位负责人向单位管理处和监理报检：二工程技术科负责该项工程的工程管理员负责组织监理、施工单位负责人、单位分管领导、科长等进行施工质量验收；三验收合格,工程管理员填写验收单,参加验收的人员在验收单上签字,施工单位可以进入下一道工序,工程管理员将相关资料存档,验收不合格则责令施工单位限期整改；四施工单位整改完毕后,进行二次报检,工程技术科负责该项工程的工程管理员负责组织监理、施工单位负责人、分管领导、科长等进行二次验收,验收合格,工程管理员填写验收单,参加验收的人员在验收单上签字,施工单位可以进入下一道工序,工程管理员将相关资料存档,二次验收不合格,工程技术科通知施工单位停工,报单位负责人,单位负责人和分管领导提出处理意见.第三十四条配置的施工过程质量控制人员应满足下列要求一专业配置及人员数量满足项目施工质量控制的需要；二岗位人员对所控制的施工过程具有必须的专业知识和一定的经验；三具有一定的组织能力、沟通能力和认真负责的工作态度；四应配备为施工过程质量控制所需的检测、试验工具、仪器、仪表.第三十五条施工过程质量控制的方法有一认可、确认；二签证、签发；三指令；四审核、审定、审批；五旁站；六检查巡回检查、联合检查、例行检查,检测、检验、试验、验收、核定等.第三十六条控制的方法应根据控制的需要确定,并满足：一符合国家、行业相关标准或规范的要求；二符合适用法律、法规的规定；三满足合同及其他约定.第三十七条控制项目及内容一质量控制应按单项、单位、分部、分项工程进行；二质量控制项目.下列工程均应进行适宜的质量控制：1、土方与爆破工程、道路工程；2、地基与基础工程；3、地下防水工程；4、混凝土结构工程；5、钢结构工程；6、地面、楼面、门窗工程；7、室内室外给排水工程；8、装饰工程；9、屋面工程.三控制的内容：1、按相关的有效国家或行业标准、规范进行；2、工程使用的材料、配件、构件是否符合规定；3、工程使用的机具、模板是否符合要求；4、混凝土和砂浆配比及配比试验结果的确认是否符合规定；5、施工方建立、保存并提供的自检或试验记录/报告是否完整、齐全、准确、有效；6、施工程序、方法和结果是否符合标准、规范的规定和要求.第三十八条控制时机一工程使用的重要材料如水泥、钢材、配件、构件在进入施工现场、验收后使用前进行确认、核查,必要时取样送有关单位进行试验；二机具、吊具、模板在第一次使用前进行认可；三分部、分项工程在施工过程中进行旁站或检查,施工结束后进行确认或验收；四隐蔽工程结束,经验收合格后方可继续进行下一工程.第三十九条控制判定依据一施工图纸及相关设计文件、技术文件；二国家和行业标准；三法律、法规、规范；四合同及其他形式的约定.第四十条判定结果一判定的结果分为：合格或符合规定要求、不合格或不符合规定要求；二合格的类别包括：工程质量合格,施工或作业合格；三不合格包括材料不合格,程序、施工、作业及方法不符合如混凝土养护等,不合格也可分为单项指标不合格；四应确保不合格工程或施工不验收,不批准进行下一道工程或工序的施工及作业.第四十一条在质量控制过程中发现或判定为不合格或不符合规定要求的工程或施工,根据不符合的程序及影响,可采取下列手段中的一种及其组合：一暂停施工；二返工；三返修；四请求设计更改；五停用、禁用对不符合规定的材料、配件、设备适用；六限时纠正；七拒收或禁止施工.第四十二条记录的控制一施工过程质量控制所用的记录或报告表格主要由施工方提供,一部分由管理处建立,但应确保记录表格的规范化、控制项目的完整性、控制内容的明确性.二按可追溯性及工程竣工验收要求对记录进行管理.第十章施工安全管理第四十三条施工现场的用电线路、用电设备、设施的安装和使用必须符合安装规范和安全操作规程,严禁任意拉线接电.第四十四条施工现场必须设有保证施工安全要求的夜间照明；危险潮湿场所的照明及手持照明灯具,必须采用符合安全要求的电压.第四十五条施工机械应当按照施工平面图规定的位置和线路设置,不得任意侵占施工场所.施工机械进场使用前必须经过检查,确保其安全性能符合规定方可使用.施工机械操作人员应依照有关规定持证上岗,禁止无证人员操作.第四十六条工程技术科应要求施工方项目部做好施工现场的安全保卫工作,在施工现场周边设立围护设施,非施工人员不得擅自进入施工现场.第四十七条工程技术科应要求施工方项目部严格依照中华人民共和国消防法的规定,在施工现场建立消防管理制度,设置符合消防要求的消防设施和器材,并保持其状态完好.第四十八条工程技术科应联合单位纪检组、监理定期或不定期的对施工现场进行联合安全检查,同时对安全管理实施情况进行检查,督促其整改,必要时应用安全隐患整改通知单的书面形式,限定施工单位整改.第五十四条重大安全隐患或下达的书面安全整改指令,施工方不积极采取有力措施或进行整改时,我单位应对其进行停工处理.第十一章施工进度管理第四十九条进度控制责任者及其职责一工程技术科1、根据单位要求,编制工程总体施工计划；2、按照施工计划对各施工单位下达施工任务并监督落实；3、掌握各工程施工动态和进度,对照总体施工计划,进行工程进度盘点和分析,对工程进度进行总体控制；4、如果实际施工情况对比施工进度有延误,工程技术科工程管理员可对施工单位进行罚款.二施工单位1、根据总体施工计划,按月度编制施工计划并按计划进行施工；2、负责及时将施工进度控制情况上报管理处.第十二章施工现场管理第五十条工程技术科应加强对各施工单位现场管理的要求,定期检查.一各施工队要对所使用的原材料,包括砂、石子、砖等应堆放整齐,并安排专人进行管理；二为防止丢失及防止居民或小孩进入施工现场造成伤害,各施工队应将钢筋、水泥等堆放整齐并在四周架设围护栏,并安排专人24小时看管；三各施工队所用的电缆该填埋的必须挖沟填埋,防止漏电造成事故发生；四各施工单位的机械设备日常保养应到位；五各施工队所用的钢管、扣件、模板要按所承担的工程面积配备,并有专用钢材库,合理摆放.第十三章竣工验收管理第五十一条工程验收应具备的条件一已按设计文件、相关标准和法规要求、合同规定完成交验的工程/施工；二已通过施工单位进行的自检且符合规定/规范；三交验方已备齐涉及验收应准备或提供的图样、记录、证件如证明使用材质合格的.第五十二条验收程序一施工方工程已经完工并参照有关规定已自检后,提出工程竣工验收申请,并提供相应的工程验收资料；二工程技术科和监理接受施工方工程验收申请,收集相关资料；三工程技术科和监理审核施工方提供的资料,对工程进行判定是需要整改还是进行现场验收；四经判定工程某部分需要整改,提出整改意见,通知施工方及时整改,整改后施工方再次提出工程验收申请；五工程技术科和监理经判定该项工程已具备竣工验收资格后,单位负责人组织单位分管领导、上级单位领导、监理、施工方负责人、工程技术科、总工办召开现场验收会议；。

工程项目管理内控

摘要：工程项目管理内控是确保工程项目顺利进行、提高项目管理效率和降低风险的重要手段。

本文从工程项目管理内控的概述、重要性、原则、实施步骤、关键环节及控制措施等方面进行了详细阐述，以期为工程项目管理者提供参考。

一、工程项目管理内控概述工程项目管理内控是指在工程项目实施过程中，为保障项目目标的实现，确保工程质量、进度、成本和安全生产等方面，对项目内部管理进行规范、监督和控制的系统。

它包括项目组织、项目计划、项目实施、项目验收和项目总结等环节。

二、工程项目管理内控的重要性1. 提高项目管理效率：通过内控，可以明确项目目标，合理分配资源，确保项目进度，提高项目管理效率。

2. 降低项目风险：内控有助于识别、评估和应对项目风险，降低项目风险发生的概率和损失。

3. 确保工程质量：内控能够规范项目实施过程，加强质量监督，确保工程质量符合国家或行业标准。

4. 控制项目成本：内控有助于合理规划成本，降低浪费，提高成本效益。

5. 保障安全生产：内控可以加强安全生产管理，降低安全事故发生率，保障员工生命财产安全。

三、工程项目管理内控原则1. 全面性原则：内控应覆盖项目管理的各个方面，确保项目目标的实现。

2. 预防性原则：内控应注重事前预防和事中控制，降低风险发生的概率。

3. 动态性原则：内控应根据项目实际情况和外部环境变化进行调整和优化。

4. 实用性原则：内控应简洁明了，便于操作，提高执行效果。

5. 责任制原则：明确项目各环节的责任人，确保责任落实。

四、工程项目管理内控实施步骤1. 制定内控制度：根据项目特点，制定符合国家法律法规、行业标准和项目实际的内控制度。

2. 建立内控组织：设立内控机构，明确内控职责，确保内控工作有序开展。

3. 开展内控培训：对项目管理人员进行内控知识培训，提高内控意识和能力。

4. 制定内控措施：针对项目实施过程中可能出现的问题，制定相应的内控措施。

5. 实施内控监督：定期对内控措施执行情况进行检查，发现问题及时整改。

项目建设单位内控管理规定

项目建设单位内控管理办法为进一步加强政府投资工程项目管理,落实建设单位监管第一责任人的责任,保障政府投资项目建设廉洁、高效、优质、安全,根据国务院关于投资体制改革的决定国发〔2004〕20号、浙江省政府投资项目管理办法省政府令第185号、杭州市人民政府关于进一步加强政府投资项目管理的若干意见杭政〔2010〕1号、市委办公厅市政府办公厅印发<关于防止国家工作人员在公共资源交易、公共产品采购、公共资产管理中发生利益冲突的若干规定试行>的通知市委办发〔2010〕110号、杭州市人民政府办公厅关于印发杭州市工程建设效能监察实施办法试行的通知杭政办函〔2004〕121号等文件精神,结合我市实际,特制定本办法;一、适用范围本办法适用于对杭州市政府投资工程项目建设单位的内控管理;本办法所称的政府投资工程项目,是指国有投资占主导的各类工程项目;项目资金来源包括以下几类情形：一财政预算安排或纳入财政预算管理的建设资金；二土地使用权出让金或转让、出售、拍卖国有资产及其经营权所得的国有资产权益收入；三政府融资以及利用国债或国际金融组织以及外国政府的贷款、赠款；四法律、法规规定的其他政府性资金;本办法所称的建设单位,是指负责政府投资工程项目建设管理的业主,包括党政机关和司法机关以及各类人民团体组建的工程建设指挥部、政府授权组建的各类投融资主体含做地主体组建的项目法人、行政事业单位及国有控股或占主导的企业;本办法所称的内控管理,是指建设单位为依法执行基本建设程序、有效控制项目建设风险,根据实际建立并执行的责任明确、风险可控、运作顺畅的内部制约和监督机制;二、内控管理原则一坚持谁建设、谁负责原则;建设单位应当按照项目法人制的要求,负责项目的投资、进度和质量安全控制,履行项目建设管理的权利和义务,承担监督管理的第一责任;二坚持制度管人、重在预防原则;建设单位应当按照“教育、制度、监督”三位一体的工作要求,建立健全内部监督各项制度,切实做到分权制约、责任到人,最大程度地预防工程质量安全事故、建设资金损失浪费和职务违法违纪行为的发生；要重点围绕项目招标、设计变更、资金拨付、竣工结算等关键环节,固化工作流程,实现权力制衡,确保公开透明, 防范利益冲突;三坚持规范与效率并重原则;建设单位应当在遵循法定基本建设程序的前提下,创新举措,提升效能,又好又快地推进项目建设;四坚持内部管控与外部监督相结合原则;建设单位应当在强化内控管理的基础上,主动接受有关部门和社会的监督,不断提高项目建设管理水平,确保工程优质、干部优秀;三、内控管理制度一重大事项集体审议制度;建设单位应当成立项目建设领导小组,定期召开工作例会,听取项目建设进展情况的汇报,集体审议项目招标、工程变更、资金拨付、合同管理等重大事项,督促落实利益公开、利益回避等规定,协调解决职责范围内的有关问题;二项目建设岗位责任制度;建设单位应当根据法规、规章的规定和项目管理实际,健全工作架构,明确职责分工；要对项目建设任务进行分解,细化到岗、考核到人,并将考核结果与个人奖惩评定相挂钩；要重点建立分管领导牵头、项目责任人负责、相关责任部门协作的项目前期推进机制,及时报批项目建设手续,深化初步设计和施工图设计审查,进一步优化施工方案,推进项目后续建设;三中介机构比选委托制度;建设单位应当根据项目实际,结合中介机构的市场信用情况,通过预选抽取、公开摇号、竞争性谈判或招标等公开方式选择造价咨询、招标代理、质量检测、检验试验、工程审计等中介机构,不得直接指定；一旦确定中介机构,除特殊情况外,在同一事项委托中不得擅自更换;对法规、规章未作招标要求的勘察、设计、施工、监理等单位的选择,建设单位也应比照上述方式进行;四招标采购监督管理制度;建设单位应当严格执行工程招标、政府采购等有关法规、规章,以及浙江省人民政府关于严格规范国有投资工程建设项目招标投标活动的意见浙政发〔2009〕22号、杭州市人民政府办公厅关于公布杭州市公共资源交易目录一的通知杭政办函〔2009〕390号、杭州市人民政府办公厅转发市建委关于进一步加强杭州市国有投资建设工程施工招标投标管理实施意见的通知杭政办函〔2009〕68号、杭州市人民政府办公厅转发市建委关于杭州市建设工程方案设计招标投标管理办法的通知杭政办函〔2010〕299号等规定,做到应招尽招、进场交易;建设单位应当细化招标采购内部监管程序,重点做好三个环节的监督管理工作：一是招标内容事先把关;重点审查标段划分的合理性、评标办法的公正性、专用条款的风险性和工程量清单的准确性,防止肢解工程规避招标、量身定制排斥潜在投标人的行为,避免可能导致的项目后续风险；建立招标文件清单复核及纠错机制,避免清单错漏造成造价失真和投资失控;二是招标过程事中监督;在招投标监管部门的指导下,按照法定程序,依法组织招标；加强对招标代理机构和内部经办人员的监督,严格对招标样品及投标文件的管理,防止出现有碍公平竞争的情形;建设单位原则上不派代表参加评标,确需参加的,只允许派1名代表,且不得担任评标委员会主任;三是招标结果事后跟踪;加强对标后合同签订情况的监督,防止相关人员阻挠、拖延与中标人签订合同,或在合同中擅自改变招标文件和投标文件实质性内容;需要重新组织招标的,应及时督促启动相关程序;五工程变更监督管理制度;建设单位应当按照分权制约、责任到人的原则,根据相关法规的要求,建立健全有关工程变更内部监管制度;一是严格落实投资控制;充分发挥设计对工程造价和质量控制的“龙头”作用,通过优化设计方案,实现估算控制概算、概算控制预算、预算控制决算;建设单位编制并经相关部门审核批准的概预算,是安排投资计划、工程招标、签订合同、办理拨款签证和竣工决算的依据,原则上不得突破；因特殊情况确需调整建设规模、建设标准及项目概预算的,要严格执行相关报批程序;二是严格施工变更签证管理;建立健全变更联系单管理制度,明确工程变更的审批流程、审批权限和监督问责等内容,强化项目设计变更的监督审核,规范联系单签证的填写内容,严禁出现随意变更、随意签证及先变更后审批行为;推行项目重大变更专家论证和内部网上公示制度,提高变更的科学性和透明度;鼓励通过优化设计方案、施工方案来提高质量、缩短工期、节约成本的工程变更;三是推行重大变更招标制;对于单项变更金额超过合同价10％或投资增加额超过500万元、且具备重新招标条件的工程,建设单位原则上应当重新招标；因特殊原因不宜招标的,应当报请上级主管部门同意后签订补充合同;重大或较大工程变更,必须经相关审批部门批准同意后方可实施;原批准的初步设计概算因设计变更而有重大突破的,必须按规定由原项目审批部门重新审批;六项目合同监督管理制度;一是加强合同内容审查;重点审查工程内容、范围、结算和调价方式以及合同双方的责任,确保建设单位与项目代建、施工、监理及其他受委托单位的权利、义务以及履约保障约定明确,合同价款调整、设计变更、质量要求和付款方式等表述准确清晰;二是加强合同备案管理;通过对合同条款的审查,防止合同内容与招投标文件发生实质性冲突;项目合同发生重大变更须报行业主管部门备案,最大程度地减少合同争议;三是加强合同履约监管;建设单位应建立健全合同履约监管机制,将合同履约监管与现场质量安全监督相结合,加大对建设工程现场巡查力度,发现工程转包、挂靠、违法分包等违法违规行为,及时抄告建设行政主管部门,纳入企业市场行为诚信考核,实现现场与市场的联动管理;督促总承包单位按照招标文件和投标文件的约定组织项目经理部,不得随意变更合同约定的注册建造师；提倡应用信息技术和手段,加强对施工现场项目经理和监理人员的考勤管理,并落实专人加强对注册建造师、施工班子和监理班子的抽查,确保项目部和项目监理机构人员到岗到位;督促相关参建单位做好项目实施的安全生产、文明施工以及环境保护等专项工作,鼓励应用影像技术进行现场管理,特别是对建筑材料、现场见证检测、隐蔽工程施工等实施影像资料管理;为加强参建各方对合同履约情况的相互监督,工程监理、质量检测等单位的委托必须由项目建设单位负责;四是加强监理考核管理;建设单位应当要求监理单位提供监理范围内的各项报告,督促监理单位严格落实各环节质量控制要求,并按照合同约定及施工进度情况签发付款证明书；按照建设部工程建设监理规定建监〔1995〕737号、建设部关于印发<房屋建筑工程施工旁站监理管理办法试行>的通知建市〔2002〕189号、杭州市工程建设监理管理规定市政府令第122号等法规、规章以及工程监理合同的内容,落实监理单位管理考核工作,进一步发挥监理的“三控”质量控制、投资控制、进度控制、“二管”合同管理、信息管理、“一协调”施工有关的组织与协调作用;七项目资金使用管理制度;一是按照财政部关于印发〈基本建设财务管理规定〉的通知财建〔2002〕394号要求,建立健全内部建设资金管理使用的各项规章制度,建立专账专户,做到专款专用;制定、落实工程计量支付管理办法,确保资金支付与项目进度相匹配,禁止预支或超额支付工程款;实行财政资金直接拨付的项目,建设单位应主动与财政等部门加强衔接,落实资金拨前审核把关,防止工程进度款超支;二是健全内部审计机构,建立工程造价内审工作制度,落实内部管理责任；重大项目要积极推行跟踪审计,强化对建设资金的审计监督；积极探索建设资金的延伸监管,重大工程项目可责成施工企业开设专门账户,通过建设单位、施工企业、开户银行三方约定,落实资金收付专户进出、对账审核、三方监管制度,确保专款专用、账实相符;三是督促施工企业在工程竣工后,按合同要求编制和上报工程结算,在结算送财政、审计部门审核前,建设单位应认真做好审查核对工作,并对送审结算资料的真实性和完整性负责；工程结算批复后,按批复金额和合同约定支付工程余款;八项目建设档案管理制度;建设单位应当加强建设档案管理,落实专人负责整理保管,并在工程竣工验收合格后及时移交档案管理部门;要注重对项目前期决策、审批、施工图、招标、设计变更、施工现场管理以及价款结算等方面资料的梳理归档,确保工程有完整的技术档案和施工管理资料;九项目竣工交付及后评价制度;按照建设工程质量管理条例国务院令第279号、建设部关于发布国家〈建筑工程施工质量验收统一标准〉的通知建标〔2001〕157号等规定,对符合竣工验收条件的项目,建设单位应当及时组织设计、施工、监理等单位进行竣工验收;建设工程项目交付后,建设单位应当在对项目前期决策审批管理、实施内容、功能技术、质量安全、资金管理、投资效益、环境效益、社会效益等方面进行自我评价的基础上,报请有关部门开展项目后评价工作;重点检验项目决策是否科学,项目审批是否依法合规,项目合同是否严格履行,设计变更是否符合程序,工程建设质量是否达标,资金使用管理是否规范等;十内部管理考核制度;建设单位应当制定相应的考核办法,对建设项目的工程进度、造价控制、质量控制以及安全管理等方面内容进行综合考核,考核结果与相关单位及其负责人的评先创优相挂钩;各建设单位应当严格执行关于实行党政领导干部问责的暂行规定、中共中央关于印发〈中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则〉的通知中发〔2010〕3号、中央纪委关于党员领导干部违规插手工程建设领域行为适用〈中国共产党纪律处分条例〉若干问题的解释、违反规定插手干预工程建设领域行为处分规定监察部、人力资源社会保障部令第22号和市委办发〔2010〕110号等文件精神,结合实际,制定实施细则,切实把本办法各项要求落到实处;四、保障措施一着眼长效,探索创新,完善保障措施;各级各有关部门要立足源头防范,针对监管工作中出现的新情况、新问题,研究出台加强政府投资工程项目长效管理的保障措施;一是完善概预算审批查;相关职能部门要研究落实概算审批全覆盖,确保项目概算与初步设计方案批复同步下达,以利于项目建设的投资控制；研究建立招标项目预算价格审查机制,科学合理地设定招标控制价格,积极引导市场有序竞争;二是实行工程合理报价保护办法;研究设定政府投资工程项目风险控制价,引导企业合理低价投标,避免恶性竞争,推动“资格后审”招标方式的健康发展;三是实行中介机构和监理单位随机抽取办法;结合预选承包商目录的出台,研究实行中介服务机构和监理单位公开摇号办法,以提高工作效率,降低行政成本;四是研究建立应急抢险工程预选承包商库,通过随机摇号的方式产生施工企业,以体现公平公正,防范廉政风险;五是推行网上招标评标;加强电子招投标系统建设,试点开展网上招投标;在统一全市评标规则的基础上,探索异地远程评标;六是加强对评标专家的监督管理;根据浙江省综合性评标专家库管理办法浙政令〔2010〕279号的精神,进一步规范公共资源交易评标专家的管理,实现评标专家库的资源共享;二各司其职,突出重点,打造诚信市场;一是建立政府投资项目监管联席会议制度;由监察机关牵头,定期召集发改、审计、财政、建设、交通、林水等相关部门,互通情况、研究问题,必要时可邀请相关建设单位负责人列席会议,实现工程效能监察、重点项目稽查、审计监督、财政监督、行业部门监管与施工现场管理多力合一;各级发改、财政、审计、监察及相关建设行政主管部门,要坚持依法行政,按照政府投资工程项目闭合监管、系统管理的思路,加强对建设单位落实内控管理工作的监督、指导和服务,及时了解、掌握内控管理和工程实施中遇到的困难和问题,支持配合并监督建设单位切实履行职责,保障项目顺利推进;二是严格项目变更控制;各行业主管部门要结合实际,制定出台具体实施细则,规范工程变更管理,督促建设单位严格执行;对未经批准擅自变更并施工的,相关资金管理单位不予拨付建设资金,监察、审计部门应将该变更行为作为违规行为进行处理;三是加强市场信用管理;相关职能部门要将建设单位对参建企业的诚信评定纳入信用管理内容,形成量化考核、失信惩戒、优胜劣汰的动态管理机制;建设单位有权拒绝失信惩戒企业参与投标；要贯彻落实杭州市人民政府办公厅关于印发杭州市政府投资建设工程项目预选承包商名录管理暂行办法的通知杭政办函〔2010〕138号,加强对施工、监理、中介服务等企业的市场信用考核管理,尽快出台预选承包商目录,保证优质信用企业参与政府投资工程项目,降低项目建设管理风险;加强对代建单位的业绩评定和信用考核,促进代建市场的培育和完善；要着力加强项目信息公开和诚信体系建设,进一步整合有关部门和行业的信用信息资源,建立健全全市统一的企业和个人征信、信用系统,实现项目审批信息、招标投标、合同履约、现场施工、质量安全、“黑名单”等信用信息的共建共享;三强化监管,严格问责,确保取得实效;各级监察机关要会同建设单位围绕“三监督”监督投资规模、监督质量安全、监督工程进度、“三防止”防止出现贪污受贿违法违纪行为、防止出现失职渎职行为、防止出现违反工程建设法律法规行为的工作目标,加强工作力量,扎实开展工程建设效能监察；突出“工程项目审批、工程招投标、进度质量安全、设计变更和竣工决算”等监察重点,对涉及工程建设的信访举报、舆论反映和安全事故,落实“三个必查”;各级发改、财政、审计等相关职能部门要切实履行监管职责,强化监督检查特别是日常监督检查,及时发现和查处违纪违规问题;建设单位在项目实施过程中有下列情形之一的,依法依纪追究相关责任人责任；涉嫌犯罪的,移送司法机关依法追究刑事责任：决策失误、举措不当,造成重大经济损失、生态环境破坏或导致群众大规模上访影响社会稳定的；未经批准擅自开工建设或擅自调整建设规模、建设标准的；依法应当公开招标的项目,未经批准擅自邀请招标、直接发包或肢解发包、场外交易的；违反规定挪用、截留、挤占建设资金的；违规签署项目合同或对联系单审核把关不严,造成建设资金流失的；决算审计核减额超过工程总价25%的；发生重大安全责任事故,或瞒报、虚报、迟报重大突发事件、重大安全隐患及其他重大事项的；违反工程建设强制性标准,经指出拒不整改或导致质量出现严重缺陷的；已完工项目,无正当理由拒不向财政、审计部门送审决算的；因建设单位原因导致工程项目建设相关资料不全,而无法竣工验收的；建设单位未建立、执行相关内控制度导致发生严重违法违纪案件的；未按规定执行个人重大事项报告、回避制度,造成不良影响的；存在其他失职渎职、徇私舞弊等行为的;五、附则杭州市政府投资工程项目建设单位内控管理办法2011-07-12 | 来源：杭州市国土资源局网站 | 大中小打印关闭市监察局市发改委市建委市财政局市审计局市交通局市林水局二○一一年二月二十三日为进一步加强政府投资工程项目管理,落实建设单位监管第一责任人的责任,保障政府投资项目建设廉洁、高效、优质、安全,根据国务院关于投资体制改革的决定国发〔2004〕20号、浙江省政府投资项目管理办法省政府令第185号、杭州市人民政府关于进一步加强政府投资项目管理的若干意见杭政〔2010〕1号、市委办公厅市政府办公厅印发<关于防止国家工作人员在公共资源交易、公共产品采购、公共资产管理中发生利益冲突的若干规定试行>的通知市委办发〔2010〕110号、杭州市人民政府办公厅关于印发杭州市工程建设效能监察实施办法试行的通知杭政办函〔2004〕121号等文件精神,结合我市实际,特制定本办法;一、适用范围本办法适用于对杭州市政府投资工程项目建设单位的内控管理;本办法所称的政府投资工程项目,是指国有投资占主导的各类工程项目;项目资金来源包括以下几类情形：一财政预算安排或纳入财政预算管理的建设资金；二土地使用权出让金或转让、出售、拍卖国有资产及其经营权所得的国有资产权益收入；三政府融资以及利用国债或国际金融组织以及外国政府的贷款、赠款；四法律、法规规定的其他政府性资金;本办法所称的建设单位,是指负责政府投资工程项目建设管理的业主,包括党政机关和司法机关以及各类人民团体组建的工程建设指挥部、政府授权组建的各类投融资主体含做地主体组建的项目法人、行政事业单位及国有控股或占主导的企业;本办法所称的内控管理,是指建设单位为依法执行基本建设程序、有效控制项目建设风险,根据实际建立并执行的责任明确、风险可控、运作顺畅的内部制约和监督机制;二、内控管理原则一坚持谁建设、谁负责原则;建设单位应当按照项目法人制的要求,负责项目的投资、进度和质量安全控制,履行项目建设管理的权利和义务,承担监督管理的第一责任;二坚持制度管人、重在预防原则;建设单位应当按照“教育、制度、监督”三位一体的工作要求,建立健全内部监督各项制度,切实做到分权制约、责任到人,最大程度地预防工程质量安全事故、建设资金损失浪费和职务违法违纪行为的发生；要重点围绕项目招标、设计变更、资金拨付、竣工结算等关键环节,固化工作流程,实现权力制衡,确保公开透明, 防范利益冲突;三坚持规范与效率并重原则;建设单位应当在遵循法定基本建设程序的前提下,创新举措,提升效能,又好又快地推进项目建设;四坚持内部管控与外部监督相结合原则;建设单位应当在强化内控管理的基础上,主动接受有关部门和社会的监督,不断提高项目建设管理水平,确保工程优质、干部优秀;三、内控管理制度一重大事项集体审议制度;建设单位应当成立项目建设领导小组,定期召开工作例会,听取项目建设进展情况的汇报,集体审议项目招标、工程变更、资金拨付、合同管理等重大事项,督促落实利益公开、利益回避等规定,协调解决职责范围内的有关问题;二项目建设岗位责任制度;建设单位应当根据法规、规章的规定和项目管理实际,健全工作架构,明确职责分工；要对项目建设任务进行分解,细化到岗、考核到人,并将考核结果与个人奖惩评定相挂钩；要重点建立分管领导牵头、项目责任人负责、相关责任部门协作的项目前期推进机制,及时报批项目建设手续,深化初步设计和施工图设计审查,进一步优化施工方案,推进项目后续建设;三中介机构比选委托制度;建设单位应当根据项目实际,结合中介机构的市场信用情况,通过预选抽取、公开摇号、竞争性谈判或招标等公开方式选择造价咨询、招标代理、质量检测、检验试验、工程审计等中介机构,不得直接指定；一旦确定中介机构,除特殊情况外,在同一事项委托中不得擅自更换;对法规、规章未作招标要求的勘察、设计、施工、监理等单位的选择,建设单位也应比照上述方式进行;。

工程修缮项目内部控制制度

工程修缮项目内部控制制度一、制定明确的项目管理目标项目开始前，必须明确项目的管理目标，包括但不限于项目的质量要求、工期时限、成本预算及安全标准。

这些目标应当具体、可量化，并且与企业的总体战略相协调。

二、建立健全的项目组织结构应设立专门的项目管理部门或指派专职人员负责项目的日常管理。

同时，根据项目规模和复杂程度，建立由项目经理、技术负责人、安全监督等组成的项目团队，并明确各自的职责和权限。

三、完善项目规划与设计控制在项目启动之初，需对项目进行详细的规划和设计，包括施工图纸、工程量清单、施工方案等。

所有文档都应经过严格审核，确保无误后方可执行。

四、实施严格的采购与物资管理制定清晰的采购流程，选择合格的供应商，并对采购的物资进行严格的质量检验。

物资到货后，应有专人负责验收，并妥善保管，防止损耗和滥用。

五、加强现场施工管理施工现场应实行封闭管理，严格按照施工计划和操作规程作业。

同时，定期对施工现场进行安全检查，及时发现并解决安全隐患。

六、质量控制与验收标准制定详细的质量检测标准和验收流程。

在施工过程中，应不断进行自检、互检和专检，确保每个环节都符合质量要求。

项目完成后，按照既定标准进行验收。

七、成本控制与进度管理通过成本预算管理和动态成本监控，确保项目成本不超出预算。

同时，合理调配资源，确保项目按计划进度顺利推进。

八、信息报告与沟通机制建立及时有效的信息报告系统，确保所有利益相关者能够获取项目的实时信息。

应建立良好的内外部沟通机制，确保信息的准确传递和问题的及时解决。

九、风险管理与应对措施识别项目可能面临的各种风险，并制定相应的预防和应对措施。

这包括财务风险、施工风险、市场风险等各个方面。

十、持续改进与反馈机制项目完成后，应组织总结会议，收集各方面的反馈意见，评估项目的成功与否，并从中提炼经验教训，为未来的项目管理提供参考。

工程项目公司内控机制方案

工程项目公司内控机制方案一、绪论随着我国经济发展的不断提高，企业在市场竞争中所面对的风险和挑战也越来越大。

在这样的市场环境下，企业需要建立健全的内控机制，以保障公司业务的合规性和稳健性。

本文就工程项目公司内控机制方案进行分析和设计，旨在为公司提供一个有效的内控管理方案。

二、内控概念内控是指组织内部对业务活动进行管理和监督的一种制度。

其目的是为了保障企业的长期利益、保护企业资产、确保财务报告的准确性和合规性，并促进企业目标的达成。

内控旨在通过规范和制度来防范和化解企业面临的各种风险，确保企业的持续发展。

三、内控目标1.保障公司财务信息的真实、完整和准确2.促进公司资源的合理配置和使用3.保障公司资产的安全4.遵守法律法规和公司内部规章制度四、内控要素1.控制环境：控制环境是内控的基础，包括企业的管理层对内控的支持和承诺、公司的组织结构和人员素质等。

2.风险评估：风险评估是内控的核心，企业要对各种风险进行评估和分析，确定风险的发生可能性和影响程度，以便制定相应的控制措施。

3.控制活动：控制活动是内控的实施手段，包括审批程序、预算控制、保险制度等。

4.信息与沟通：信息与沟通是内控的重要保障，企业要建立健全的信息系统和沟通渠道，以确保信息的准确性和及时性，并促进内部沟通和协作。

5.监督与评价：监督与评价是内控的保证，企业要建立有效的监督和评价机制，对内控措施和效果进行评估，及时发现和纠正问题。

五、工程项目公司内控机制方案1.控制环境（1）建立内控委员会，由公司高管和内外部专业人士组成，负责内控政策的制定和监督。

（2）加强管理层对内控的支持和承诺，通过培训和教育，提高员工对内控的认识和重视。

（3）建立健全的组织结构和责任制，明确各部门的职责和权限，防止职权滥用和责任缺失。

2.风险评估（1）建立完善的风险管理体系，对公司所面临的各种风险进行评估和分析，包括市场风险、信用风险、操作风险等。

（2）制定应急预案和灾备方案，以应对各种突发事件和灾害，确保业务的连续性和稳健性。

工程项目内控与外控制度

工程项目内控与外控制度随着社会的不断发展，工程项目作为推动经济发展和社会进步的重要支柱，扮演着至关重要的角色。

然而，在工程项目的实施过程中，存在着各种各样的风险和挑战，如果没有有效的内控与外控制度，将会给项目的顺利实施带来隐患。

因此，建立健全的内控与外控制度，不仅可以有效预防项目风险，提高项目质量，还可以保障项目的顺利进行。

一、工程项目内控制度1. 内部控制目标内部控制是组织在实现其经营目标的过程中所建立的一系列制度和措施的集合。

在工程项目中，内部控制的目标主要包括以下几个方面：（1）确保项目的资金使用合理、经济、高效，预算得到执行，达到预期效果。

（2）防范和控制项目中的各类风险，确保项目进度顺利、质量稳定。

（3）确保项目的信息真实、准确，做到数据共享、信息透明。

（4）保护项目的资产安全，防止资源的浪费和挪用，充分利用项目的资源。

（5）确保项目的合规性，遵守法律法规，避免违规行为。

2. 内部控制要素内部控制是一个系统工程，涉及到组织结构、责任制度、内部信息系统等方面。

在建立内部控制制度时，需要考虑以下几个要素：（1）控制环境：包括组织的价值观念、管理层对内控的重视程度等。

（2）风险评估：分析项目中存在的各类风险，制定相应的风险应对策略。

（3）控制活动：制定具体的控制措施，确保项目的正常运作。

（4）信息与沟通：确保项目信息的准确性、及时性，保持与各方的沟通畅通。

（5）监督与评价：建立监督机制，对内部控制进行评价，并及时调整与改进。

3. 内部控制措施在工程项目中，可以采取以下几种内部控制措施：（1）制定项目管理手册和操作规程，明确各项任务的责任人和流程，确保项目的顺利进行。

（2）建立健全的预算控制制度，控制项目的费用支出，避免超支现象。

（3）建立财务管理制度，对项目的资金流向进行监控，确保资金的安全使用。

（4）加强对人员的管理与培训，提高项目团队的专业水平和执行力。

（5）建立风险管理机制，及时发现和应对项目中的各类风险。