公司发票报销说明

公司发票报销说明

1、所附发票必须为带有全国统一发票监制章的正规、真实发票。无发票、假发票、白条、收据一律不得报销。

2、发票的基本内容包括：发票名称、号码、联次、客户名称、经济业务内容、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称等。发票上金额若有大小写，大小写金额必须完全相符且符合大小写的填写规范，开票单位要加盖发票章。

3、跨年发票不得使用（已确认预提和应付除外）。

4、发票报销时，对原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证金额有错误的，应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。原始凭证其他内容有错误的，应由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位发票专用章；原始凭证如有遗失，应取得原单位盖有公章的证明或复印件，其证明内容应符合发票的基本内容。

5、会议费发票需一并提供会议纪要。至少包含会议场租协议、会议通知、会议日程安排、会议内容、会议目的、出席人员、费用标准、支付凭证等资料。

6、办公用品发票金额超￥1000元需提供对方盖章的物品清单或电脑小票。

7、劳保用品发票金额超￥1000元需提供对方盖章的物品清单或电脑小票。

8、差旅费发票必须为我公司人员实际发生的差旅费用。出差人员报销票据除必须执行差旅费报销标准外，出差地与所贴票据必须相符。

9、咨询费、手续费、服务费、培训费发票必须提供相应真实、有效协议。

10、餐费发票必须据实报销（不可用于顶票）。

11、个别业务无法取得发票的，只可以用办公用品、交通费（加油费、公交充值费、打车费、过路费、停车费，非当地交通费不得使用）、会议费，此三类发票顶替。其它类别的发票一律不得使用。其他费用报销时不得发票冲抵。

12、不可报销发票内容：烟、酒、茶叶、化妆品、服装、鞋、帽、礼品、工艺品、手机、电脑等电子设备、药品、保健品、清（保）洁用品、供暖费、物业费、私家车保险费、学费、金银饰品首饰、奢饰品、洗浴、健身、旅游、健身器材、KTV包厢费等与企业经营不相关的发票，此类发票一律不予报销。