公司高管离职审计管理办法

高级管理人员离职审计管理办法

一、目的：为了加强公司高层管理人员或者核心管理人员在任职期间的经济责任和

管理职责的履行情况，客观公正的评价其任期的工作成果，准确界定高级管理

人员在职任期内的经济、管理责任，完善内部约束机制，确保公司利益不受损

失。

二、适用范围：公司副总（含）以上管理岗位或者公司制定的某些特定岗位人员。

三、审计小组：公司根据需要制定专人或者成立审计小组进行设计。

四、审计流程:

4.1 公司高级管理人员离职、离岗，经过公司总经理批准同意后，由人事行政部在三天之内书面通知并安排审计。

4.2被指定人或审计小组成立后，填写《离职审计书》，并报公司总经理核准。

4.3审计内容包含不限于：

●个人离职工作总结报告；

●任职期间的业务合同、文件等档案资料；

●《高层管理者离职移交清单》和内容确定；

●个人经济责任审计（个人账务、欠款、积分兑付、经济合同等）；

●个人保管的文档资料、现金以及文具、电脑等。

4.4财务需要理清并完成被审计人的个人财务事项（报销、费用、提成等），并要求

被审核人说明理清部门未完结的费用审批、积分兑付等事宜。

4.5审计结束后，审计人员（小组）需要出具审计报告，审计报告包含：经济责任审

计例如个人账务、积分兑付、对外合同经济责任、部门库位、是否有未完成经济纠纷债务（与公司或同事之间），是否有保密或同业禁业责任等等。被审计人认可并签名确认。

4.6个人根据离职流程签订完成工作移交清单后，在双方约定的时间办理离职手续。

4.7未完成或部分审计项目不达标者，公司有权扣留其未支付的工资、提成、奖金等

并针对重大的经济责任事项保留法律追诉的权利。

五、公司人事行政部和审计部门归档相关的文件和档案。

六、本制度解释说明权由公司人事行政部

编制核准：