报销制度及报销流程

报销制度及报销流程

一、报销制度

1.制度目的

报销制度的目的是明确规定公司员工在工作中产生合理费用支出后，

获得报销的权利和程序，有效管理财务风险，维护公平和公正。

2.适用范围

报销制度适用于公司全体员工，包括全职员工、兼职员工、临时员工

以及外部承包商。不同岗位的员工报销的费用项目和额度有所不同，具体

根据职位说明和岗位职责进行规定。

3.费用项目

报销制度规定了可以报销的费用项目，主要包括差旅费、交通费、通

讯费、业务招待费、办公用品费用、培训费用、会议费用等。同时，也明

确了不可报销的费用项目，如个人消费、娱乐消费等。

4.费用说明和限额

报销制度对于每个费用项目都明确了费用说明和限额。员工在报销前

需要详细填写报销申请表，并提供相应的费用凭证。报销申请经过审批后，财务部门根据费用说明和限额进行核算，将符合规定的费用报销给员工。

5.报销审核制度

为了确保报销的公正和合理性，报销制度规定了报销审核制度。报销

申请需要经过直接上级的审核，在一定额度范围内可以由部门负责人审批，超出一定额度的需要经过财务部门的审核。

二、报销流程

1.填写报销申请表

员工在产生费用支出后，需要按照报销制度要求填写报销申请表，包

括费用明细、费用金额等信息，并附上相应的费用凭证。

2.提交申请

员工将填写完毕的报销申请表和费用凭证提交给相应的审批人，一般

是直接上级。审批人负责对申请进行审核，并决定是否批准。

3.审批

审批人对报销申请进行审批，核对费用明细和凭证的真实性和合法性，确保申请符合报销制度的要求。

4.财务审核

经过审批的报销申请表会送至财务部门进行审核，财务人员对费用明

细和凭证进行核算，确保报销的金额和项目都符合规定。

5.财务支付

审核通过的报销申请会由财务部门按照公司的财务支付制度进行支付，一般是通过银行转账或现金支付。

6.保留备份

财务部门会将报销申请的备份进行保留，并按照公司规定的时间对备

份进行归档，以备后续审计和查验。

以上就是报销制度及报销流程的详细介绍。通过完善的制度和规范的

流程，可以确保企业财务的准确性和合规性，同时也能够保障员工的合法

权益。报销制度和流程对于企业的财务管理和员工福利建设都具有重要的推动作用，是企业健康发展的基石之一