公司三包旧件管理办法

XX机械股份有限公司管理办法

GZ/LG装.03.04-2015 三包旧件管理办法

XX股份有限公司发布

目录

1.目的和适用范围 (1)

1.1目的 (1)

1.2适用范围 (1)

2.术语 (1)

3.职责 (1)

3.1财务部 (1)

3.2装载机服务部 (1)

3.3质量部 (2)

3.4采购部 (2)

3.5物流部 (2)

4.三包旧件的取得与保管 (2)

4.1三包旧件返回的取得与保管 (2)

4.2三包旧件不返回的取得与保管 (3)

5.三包旧件返回的处置 (3)

5.1有返修价值三包旧件处理 (3)

5.2无返修价值三包旧件处理 (3)

5.3向供方索赔外购件类三包旧件处理 (3)

6.三包旧件管理流程简图 (3)

6.1三包旧件返回处理流程 (4)

7.相关及支持性文件 (4)

8.附则 (4)

9.附表 (4)

三包旧件管理办法

GZ/LG装.03.04-2015

1.目的和适用范围

1.1目的

根据公司加强三包旧件零价值物资管理要求和《LG零价值物资管理规范》，对公司三包旧件存货的进账、出账进行动态监控，促使日常管理规范化，防止三包旧件遗失及随意处置，保证公司资产的完整性，特制定本管理办法。

1.2适用范围

适用于公司范围内所有三包旧件实物的资产管理。

2.术语

2.1三包旧件：由销售服务部门按照公司三包相关规定向客户实施赔付后，接收客户退回的旧件实物。

2.2报废：指不具有正常使用功能且无法进行修复的实物处置。

3.职责

3.1财务部

3.1.1负责制订三包旧件管理办法并监督各单位的执行情况；

3.1.2对三包旧件物资进行不定期抽盘，监督检查各单位三包旧件的实物管理；

3.1.3指导、支持各单位进行SAP系统三包旧件零价值工厂的数据维护工作。

3.2装载机服务部

负责零价值工厂三包旧件收、发、保管等日常管理工作，具体包括如下：

3.2.1负责接收赔付后退回零价值工厂的三包旧件并记录入账；

3.2.2定期梳理三包旧件清单传送相关单位，并按各单位反馈清单，将三包旧件移至对应零价值库位；

3.2.3负责与各单位交接三包旧件实物，做好交接记录并留存。

3.3质量部

负责公司属自制件的三包旧件进行实物与账务的日常管理。具体包括如下：

3.3.1制订属自制件的三包旧件管理的具体实施细则；

3.3.2监督、检查属自制件的三包旧件管理办法和具体实施细则的实施情况；

3.3.3负责属自制件的三包旧件零价值货位的数据维护工作；

3.3.4负责三包旧件实物收料，属自制三包旧件的保管和处置发放工作。

3.4采购部

负责对公司属采购件的三包旧件进行实物与账务的日常管理。具体包括如下：

3.4.1制订属采购件的三包旧件管理的具体实施细则；

3.4.2监督、检查属采购件的三包旧件管理办法和具体实施细则的实施情况；

3.4.3负责属采购件的三包旧件零价值货位的数据维护工作；

3.4.4负责属采购件的三包旧件实物保管、处置发放工作。

3.5物流部

负责协助处置公司的三包旧件作为废品对外销售。

4.三包旧件的取得与保管

4.1三包旧件返回的取得与保管

4.1.1凡是装载机营销服务部门赔付后的三包旧件（不论是赔钱还是赔物），旧件返回LG后，记入到CSHL-服务回件—零部件。

装载机服务部定期梳理零价值工厂三包旧件清单并传送各单位指定责任人，由各单位责任人识别属本单位三包旧件并反馈装载机服务部，装载机服务部则按各单位反馈清单将旧件实物与各单位进行交接，并凭交接的原始单据信息，从“CSHL-服务回件—零部件”货位发往各自单位的三包旧件库位，由各单位指定责任人每月末监控本单位三包旧件的执行情况。

对有争议不能明确是哪个单位的三包旧件情况下，全部由装载机质量部接收执行。

4.1.2采购部/质量部指定人员负责三包旧件的保管、收、发、正确存放等管理，并进行定期清理；同时责任单位至少每季度对三包旧件进行一次盘点，财务部不定期抽盘；半

年和年终盘点表报财务部备查。

4.2三包旧件不返回的取得与保管

装载机各维修中心换件维修服务中的大型故障件，经装载机服务部、装载机质量部、装载机采购部确认，故障责任明确，不需要返回原产地分析的零部件，参照《GZ/LG 装.13.13-2014装载机大件残值处理办法》规范执行。

5.三包旧件返回的处置

5.1有返修价值三包旧件处理

5.1.1质量部将旧件交付给配件公司返修时，以该三包旧件物料在有价值工厂的标准成本*30％出售给配件公司，作为冲减相应三包旧件费用；返修的三包件若是采购件，在对应工厂无标准价的，提交清单给采购部核价组核价，以核定原值价格*30％来确定回收的残值金额；

5.1.2三包旧件作废品对外销售处置时，质量部/采购部梳理处置物料的明细清单，经相关部门领导审批签字后，实物交由物流部协助实现对外销售处置；处置回收金额冲减当期三包旧件费用，并从三包旧件库位减少库存消账。

5.2无返修价值三包旧件处理

对零价值工厂无回收返修价值的三包旧件（如橡胶件类物资有使用有效期却已过期业务），每月末质量部指定人员从零价值工厂三包旧件库位导出清单，经质量部长签字后，从零价值工厂三包旧件库位减少库存消账。

5.3向供方索赔外购件类三包旧件处理

对需向供方索赔的外购类三包旧件，由采购部根据采购合同、质量保证协议、技术协议等相关文件，向外部供方进行索赔处理，具体参照《三包外购件索赔结算操作手册》执行。待向供方索赔并将三包旧件实物交付给供方后，从三包旧件库位减少库存消账。

6.三包旧件管理流程简图