第十二章金融监管.pptx
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《金融监管》课件
02
保险公司偿付能力的监管要求
介绍国内外对保险公司偿付能力的监管政策、法规和 标准。
03
保险公司面临的风险
分析保险公司面临的主要风险，如承保风险、投资风 险等。
04
风险管理实践与效果
介绍国内外保险公司的风险管理实践，评估其效果和 影响。
05
提升偿付能力和风险管理的建议
提出加强偿付能力监管、完善风险管理机制等建议， 促进保险公司的稳健发展。
压力测试
模拟极端市场环境，评估金融机构在 压力情况下的经营状况和风险抵御能 力。
内部控制和外部审计
内部控制
金融机构内部建立的各项制度和流程，旨在确保业务合规、 风险可控。
外部审计
由第三方审计机构对金融机构的财务报表等进行审计，以确 保其真实性和合规性。
监管科技和大数据分析
监管科技
利用先进的信息技术手段提高金融监管的效率和准确性。
大数据分析
通过对大量数据的挖掘和分析，发现潜在的风险点和合规问题。
04
金融监管的国际合作与协调
国际金融监管组织和机构
国际货币基金组织（IMF）
负责监测全球货币和金融稳定，提供政策建议和 技术援助。
巴塞尔银行监管委员会
制定银行监管标准和准则，促进全球银行体系的 稳定。
世界银行
专注于提供贷款和技术援助，以减少全球贫困和 支持发展中国家的经济发展。
我国金融监管的主要挑战和问题
金融创新与监管滞后
随着金融创新的不断发展，监管机构可能面临监管 滞后的问题，难以跟上市场变化的步伐。
跨境金融风险
随着跨境金融业务的不断增加，如何有效防范跨境 金融风险成为监管面临的重要挑战。
影子银行风险
影子银行的发展给金融体系带来了潜在风险，如何 加强对影子银行的监管是当前需要解决的问题。
金融监管课件
大萧条的爆发及其带来的破坏性结果，使得美国政府不得不重建金融 体系，并进一步强化基于安全性原则的金融监管体系改革。1933年， 罗斯福新政后批准了“格拉斯-斯蒂尔法案立了分业经营和分业监管的 制度框架。 同时，政府成立了联邦储蓄与贷款保险公司（FSLIC）和联邦存款保险 公司（FDIC），FDIC后来成为美国金融监管体系的重要一员。 1934年颁布的《证券交易法》促成了全国证券交易的监管体系的建立。 随后，美国政府又出台了一些法律规范，美国金融体系逐步走向分业 经营模式和伞形、分业监管的模式。 直到1999年，“格拉斯-斯蒂尔法案”被废止，分业经营模式终结， 但是，美国分业监管的机制仍然持续至今。 弊病：美国分业监管中针对保险业的联邦监管机构，保险业的监管都 是归属州政府的。在美国金融危机的蔓延过程中，AIG黑洞成为重要 的事件，缺乏一个统一的联邦保险监管机构被认为是美国分业监管体 系中的重大缺陷。
日本的金融监管体制
法律依据:《日本银行法》、《金融监督厅设置法》 监管体系:金融监督厅、日本银行 原则:金融监督厅与日本银行双重监督及稽核
金融监管体制改革： 由于20世纪80年代末＂泡沫经济＂的惨痛教训以及受大量银行呆坏账 的困扰,日本政府不得不推行大规模的金融改革,其中金融监管体制是 金融体制改革的核心内容之一。
金融监管
（第1组）
国外金融监管的历程
金融监管的目标从单纯强调安全性向安全与效率并重的方向转变。20 世纪70年代以前，金融监管主要侧重于维护金融体系的安全性。各国 纷纷建立金融安全网，同时对金融机构从市场准人、利率限度、业务 范围等多方面施加了严格的限制 最有代表性的是1933年美国颁布的《银行法》，但这些措施限制了金 融机构的自由，造成金融机构经营效率低下。20世纪70年代到80年代 末，规避管制的金融创新已使不少限制性措施名存实亡，同时人们认 识到金融监管给金融业的运行所带来的成本，于是各国开始采取灵活 的应变措施。美国在1999年11月通过的《金融服务现代化法》，以促 进金融业的效率和竞争力为主要目的； 日本从1994年着手进行的“金融大爆炸”改革，新诞生的“金融厅” 将确保金融体系的安全、活力和金融市场的公正和效率作为自己的首 要任务； 英国《金融服务与市场法》则提出了“好监管”的六条原则，如“使 用监管资源的效率和经济原则”、“权衡监管的收益和可能带来的成 本”等，显示了监管当局对效率目标的重视
《金融监管》PPT课件
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第三节 金融监管体制及其发展
（二）分业监管模式
分业监管模式是将金融机构和金融市场按照银行、证 券、保险划分为三个领域，在每一个领域内，分别设 置一个专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管 在内的全面监管。
➢ 优点：一是具有监管专业化优势；二是具有监管竞争 优势。
➢ 缺点：一是各监管机构之间协调性差，容易出现监管
金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金 融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达 到双重“保险”作用。 3. “伞形”功能监管模式 这是美国的金融监管模式，即从整体上指定联储为 金融持股公司监管人，负责该公司的综合监管；同 时，金融持股公司又按其所经营业务的种类接受不 同行业主要功能监管人的监督。
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第一节 金融监管概述
(三)内控和外控相结合的原则
因为外控无论多么严格慎密，如果监管对象不配合、 不协作，而是设法逃避、应付，那么外控监管难以 达到预期的效果；相反，放松外控而过于寄希望在 金融机构的内控上，那么一系列不负责任的冒险经 营行为和风险则难以避免。
(四)稳健运行与风险预防原则
融监管中占据核心地位。银行监管的内容主要包括市 场准入监管、日常运营监管和市场退出监管。 （一）银行市场准入监管 银行准入控制的目的是，保证新设立的银行具有良好 的品质，保证银行机构的数量、结构、规模和分布符 合国家经济发展规划的要求和市场的需求，促进银行 业的适度竞争。 银行准入监管的核心内容是，注册资本金、高级管理 人员任职资格和业务范围。
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第二节 金融监管内容
（三）券商和从业人员监管
1. 对券商的监管
(1)市场准入监管，主要采取登记制、许可制和承认制三 种模式。我国实行许可制。
金融监管第十二章(精品PPT)
第六页，共五十五页。
信托业开展进入了新的阶段；2021年?信托公司净资本管理方 法?的公布，开创了信托监管的一个新时代， ?信托公司净 资本管理方法?与以往的监管政策最大的不同之处是，它是 一个动态管理工具，核心是两个指标，即净资本与风险资本， 意在防范兑付风险、引导(yǐndǎo)信托向主动管理开展、从信 托的角度遏制银信合作。
〔4〕社会投资职能。信托机构运用信托业务手段参与社会投资行为 所产生的职能。主要表现为有价证券投资。
一国市场经济开展的程度和金融深化的程度对信托职能的 发挥起着决定性的作用。
第三页，共五十五页。
二、信托业在国内外的开展情况
〔一〕信托业在国外的开展
英国是信托业的鼻祖。从受托主体(zhǔtǐ)看，英国信托业开展贯 穿“个人→官选个人→法人〞这一主线。1893年公布?受托人 法?，开始对个人充当受托人承办的信托业进行管理；1896年又 公布了?官设受托人法?；1908年成立官营受托局，实行以法人 身份承办信托事务的制度；1925年?法人受托者条例?公布后， 由法人办理的以营利为目的的营业性信托才真正开始；目前， 英国金融信托业以个人受托为主，承接的业务量占80%以上，而 法人受托业务主要由银行和保险公司兼营，专营比例很小。
第二页，共五十五页。
〔2〕融资职能。我国信托业产生于经济快速开展的需要，是为 了改变单一银行信贷融资渠道的状况。因此，为开展生产和加 快建设(jiànshè)筹措长期、稳定的资金，以及吸引外资、引进先 进技术和设备，成为其重要职能。
〔3〕信用效劳职能。无论是对个人，还是对法人或社会团体， 信托都可以提供各种信用效劳，如代理发行股票、债券，代 理催收欠款，代理收款、付款等。社会有什么需要，信托机 构就可以办理与之相应的信用效劳工程。
信托业开展进入了新的阶段；2021年?信托公司净资本管理方 法?的公布，开创了信托监管的一个新时代， ?信托公司净 资本管理方法?与以往的监管政策最大的不同之处是，它是 一个动态管理工具，核心是两个指标，即净资本与风险资本， 意在防范兑付风险、引导(yǐndǎo)信托向主动管理开展、从信 托的角度遏制银信合作。
〔4〕社会投资职能。信托机构运用信托业务手段参与社会投资行为 所产生的职能。主要表现为有价证券投资。
一国市场经济开展的程度和金融深化的程度对信托职能的 发挥起着决定性的作用。
第三页，共五十五页。
二、信托业在国内外的开展情况
〔一〕信托业在国外的开展
英国是信托业的鼻祖。从受托主体(zhǔtǐ)看，英国信托业开展贯 穿“个人→官选个人→法人〞这一主线。1893年公布?受托人 法?，开始对个人充当受托人承办的信托业进行管理；1896年又 公布了?官设受托人法?；1908年成立官营受托局，实行以法人 身份承办信托事务的制度；1925年?法人受托者条例?公布后， 由法人办理的以营利为目的的营业性信托才真正开始；目前， 英国金融信托业以个人受托为主，承接的业务量占80%以上，而 法人受托业务主要由银行和保险公司兼营，专营比例很小。
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〔2〕融资职能。我国信托业产生于经济快速开展的需要，是为 了改变单一银行信贷融资渠道的状况。因此，为开展生产和加 快建设(jiànshè)筹措长期、稳定的资金，以及吸引外资、引进先 进技术和设备，成为其重要职能。
〔3〕信用效劳职能。无论是对个人，还是对法人或社会团体， 信托都可以提供各种信用效劳，如代理发行股票、债券，代 理催收欠款，代理收款、付款等。社会有什么需要，信托机 构就可以办理与之相应的信用效劳工程。
金融监管PPT课件
42.2
流动性比例 ＝ 流动性资产／流动性负债×100%
第6页/共22页
2010年四季度末
余额
占全部贷款比例
不良贷款 其中：次级类贷款
可疑类贷款 损失类贷款 不良贷款分机构 主要商业银行 大型商业银行 股份制商业银行 城市商业银行 农村商业银行 外资银行
第7页/共22页
4293.0 1591.6 2042.7
第3页/共22页
第二节 金融监管体制
1、单一监管体制 —一家监管机构对金融业实施高度集中监管 —实施机关：央行/央行附属机关；独立分设
机关 —推行国家：英联邦；意、瑞士、瑞典，等
2、多头监管体制 — 不同监管机构对不同金融机构及不同金融业 务实施监管 — 分类：监管权限在中央和地方的不同 ☺ 分权多头：联邦制国家——美国、加拿大 ☺ 集权多头：中国、日、德；法；新西兰
问题
警戒
资本状况
充实
0.23（0.04） 0.26（0.07） 0.29（0.21）
适当
0.26（0.07） 0.29（0.14） 0.30（0.28）
不足
0.29（0.14 ） 0.30（0.28 ） 0.31（0.31 ）
① 关于资本状况的划分。 充实：风险加权资产资本比率为10％、 并且其一级资本比率为6％以上；适当：上述指标分别为8％、4％ 以上；不足：未达到8％、4％。 ②关于健全性的判定。监管当局以各银行的CAMEL（资本、资产、 经营、收益性、流动性）为基准，将其健全度分为５个等级， １～２为健全、３为问题、４～５为警戒。
▪ FDIC建立：减少 “存款挤兑”，以稳定金融 体系。
▪ 上世纪60年代后，其职能得以强化：参与问题 金融机构的处理；金融监管。
金融监管法律制度PPT课件
保监会的主要职责 保险监管范围是中华人民共和国境内的保险活
动。
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2、保险业监管的原则和监督检查
保险监管遵循市场行为监管与偿付能力监管并 重的原则。
保险监管采取现场监管与非现场监管相结合的 方式。
对于违法、违规从事保险活动的机构和人员， 保监会可以给予行政处罚。
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（2）动及其风险 状况进行现场检查。
在银行业金融机构出现支付困难，可能引发金 融风险时，经国务院批准，中国人民银行也有 权对其进行检查。
银监会应当建立银行业突发事件的发现、报告 制度。
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（3）监管机构的协调、合作
银监会与中国人民银行和其他金融监管机构建 立监管信息共享机制。
金融监管法律制度
一、金融监管的多元化和一元化
金融业有分业经营和混业经营两种模式。与之 相应，金融监管分为多元化和一元化两种模式。
混业经营和监管一元化成为金融业发展趋势， 一元化监管使监管者责任明确，避免监管争议， 有利于统一获取监管信息，掌控整体金融风险， 提高监管效率。但要求高，难度大。
我国目前实行多元化监管体制，与目前金融业 经营和政府管理水平相适应，较为合理。
境内机构、个人、驻华机构、来华人员的外汇 收支或者经营活动均适用《外汇管理条例》， 但关于保税区，边境贸易和边民互市的外汇管 理办法另行制定。
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3、外汇管理法的主要内容 （1）一般规定
国家对经常性国际支付和转移不予限制。 国家实行国际收支统计申报制度。 中国境内禁止外币流通，不得以外币计价结算。
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2、银行业监督管理的原则和目标
动。
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2、保险业监管的原则和监督检查
保险监管遵循市场行为监管与偿付能力监管并 重的原则。
保险监管采取现场监管与非现场监管相结合的 方式。
对于违法、违规从事保险活动的机构和人员， 保监会可以给予行政处罚。
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（2）动及其风险 状况进行现场检查。
在银行业金融机构出现支付困难，可能引发金 融风险时，经国务院批准，中国人民银行也有 权对其进行检查。
银监会应当建立银行业突发事件的发现、报告 制度。
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（3）监管机构的协调、合作
银监会与中国人民银行和其他金融监管机构建 立监管信息共享机制。
金融监管法律制度
一、金融监管的多元化和一元化
金融业有分业经营和混业经营两种模式。与之 相应，金融监管分为多元化和一元化两种模式。
混业经营和监管一元化成为金融业发展趋势， 一元化监管使监管者责任明确，避免监管争议， 有利于统一获取监管信息，掌控整体金融风险， 提高监管效率。但要求高，难度大。
我国目前实行多元化监管体制，与目前金融业 经营和政府管理水平相适应，较为合理。
境内机构、个人、驻华机构、来华人员的外汇 收支或者经营活动均适用《外汇管理条例》， 但关于保税区，边境贸易和边民互市的外汇管 理办法另行制定。
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3、外汇管理法的主要内容 （1）一般规定
国家对经常性国际支付和转移不予限制。 国家实行国际收支统计申报制度。 中国境内禁止外币流通，不得以外币计价结算。
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2、银行业监督管理的原则和目标
第十二章 金融安全监管 《金融监管学》PPT课件
三、国家金融安全监管法律体系
（一）民、商法 （二）经济法 （三）行政法 （四）刑法
四、国家金融安全监管预警
国家金融安全监管预警是指对宏观经济金融 领域未来可能出现的、威胁国家金融安全的危险 或危机，提前发出警报的监测活动。目的在于减 小或避免经济损失，维护国家金融主权、金融财 产的安全。国家金融安全监管预警是运用某种统 计方法，预测在一定时间范围内发生货币危机、 银行危机以及股市崩溃的可能性的宏观金融监测 系统。
二、国际金融监管的主要机构
（一）巴塞尔银行监督管理委员会 （二）世界金融管理局（WFA） （三）世界金融稳定论坛（FSF） （四）国际货币基金组织（IMF） （五）世界贸易组织 （六）国际证券委员会组织（IOSCO） （七）国际证券交易所联合会（FIBV） （八）国际会计标准委员会
三、全球金融安全监管的发展
（二）区域金融安全监管的需要
区域内金融存在着金融垄断、金融外部效应和 信息不对称等市场失灵因素，使区域内金融机构 面临着不稳定性。
区域金融内部的金融机构之间联系密切，如果 缺乏科学的监管，系统性金融危机发生的可能性 就会存在，保证区域金融安全和稳健，是区域金 融监管的现实需要。
（三）区域金融安全监管的内涵
（二）国外金融安全预警体系
1.美联储的金融安全预警体系 BOPEC、UBSSS、FIMS
2. 英国金融安全预警监管体系
（1）资本充足性 （2）外汇持有风险 （3）流动能力
第五节 全球金融安全监管
一、全球金融安全监管背景
金融全球化带来了世界金融市场的联系，国内与国际金融市场 联成一体。开放的金融市场使金融机构可以在国家监管当局之外 开展金融业务、发展金融工具和进行金融创新，使得国家金融风 险可能源于另一个国家金融市场。因此，要求建立国际金融监管 组织采取统一行动，全球性金融安全监管成为必要。
南财物流金融学课件第十二章金融监管
三、金融监管体制发展的新趋势
（二）银行监管职能从中央银行分离趋势
英国最早将银行监管职能从中央银行分离。
随后，韩国、澳大利亚、卢森堡、匈牙利和日本等
国先后进行了类似的改革。 目前，德国、爱尔兰、芬兰、奥地利、以色列和南 非等国，以及诸如泰国和墨西哥等一些新兴市场国 家也正在就这一问题进行讨论。
（一）市场准入监管
一国金融监管当局对拟设立的金融机构采取的限制
性措施。
基本原则
1. 是否符合经济发展的需要。
2. 是否符合规定的最低资本数额。
3. 从业人员资格方面的要求。
《金融学》—金融监管
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第三节 金融监管的内容与方法
一、金融监管的内容
（二）市场运作监管
1.资本充足率监管 5.资产质量监管 6.贷款风险监管 7.外汇风险监管
(一) 努力提高金融监管的激励相容性
(二) 对金融创新鼓励和监管并重
(三) 日益注重金融监管的成本收益分析
(四) 日益强调金融监管的技术性和科学性
(五）金融监管框架日益全球化
《金融学》—金融监管
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第二节 金融监管的目标与原则
一、金融监管的目标
基本目标是保证金融业的健康与稳定，提高金
立监管机构，不同的监管机构分别管理各自的金融 机构，但某一类型金融机构的监管者无权监管其它 类型金融机构的金融活动。在金融分业经营条件下， 机构型监管效果非常明显。
《金融学》—金融监管
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机构型金融监管体制
银行监管者
证券监管者
保险监管者
银行
证券公司
保险公司
存款业务 证券业务 保险业务
存款业务 证券业务 保险业务
（二）银行监管职能从中央银行分离趋势
英国最早将银行监管职能从中央银行分离。
随后，韩国、澳大利亚、卢森堡、匈牙利和日本等
国先后进行了类似的改革。 目前，德国、爱尔兰、芬兰、奥地利、以色列和南 非等国，以及诸如泰国和墨西哥等一些新兴市场国 家也正在就这一问题进行讨论。
（一）市场准入监管
一国金融监管当局对拟设立的金融机构采取的限制
性措施。
基本原则
1. 是否符合经济发展的需要。
2. 是否符合规定的最低资本数额。
3. 从业人员资格方面的要求。
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第三节 金融监管的内容与方法
一、金融监管的内容
（二）市场运作监管
1.资本充足率监管 5.资产质量监管 6.贷款风险监管 7.外汇风险监管
(一) 努力提高金融监管的激励相容性
(二) 对金融创新鼓励和监管并重
(三) 日益注重金融监管的成本收益分析
(四) 日益强调金融监管的技术性和科学性
(五）金融监管框架日益全球化
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第二节 金融监管的目标与原则
一、金融监管的目标
基本目标是保证金融业的健康与稳定，提高金
立监管机构，不同的监管机构分别管理各自的金融 机构，但某一类型金融机构的监管者无权监管其它 类型金融机构的金融活动。在金融分业经营条件下， 机构型监管效果非常明显。
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机构型金融监管体制
银行监管者
证券监管者
保险监管者
银行
证券公司
保险公司
存款业务 证券业务 保险业务
存款业务 证券业务 保险业务
第十二章 金融市场监管《金融市场》PPT课件
12.1 金融监管概述
金融监管体制
混业监管体制； 分业监管体制； 混合监管体制。
12.2 证券市场监管
证券市场监管体制 集中型监管体制； 自律型监管体制； 中间型监管体制。
证券市场的监管机构 政府监管机构； 自律性监管机构。
12.2 证券市场监管
证券市场监管的内容 证券发行的监管； 证券交易的监管； 交易市场的监管； 经营机构的监管； 从业人员的监管；
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
12.3 金融衍生品市场监管
场外衍生品市场监管 场外金融衍生品市场的政府监管； 场外金融衍生品市场的自律监管 ； 市场参与者的内部控制。
投资者的监管。
12.2 证券市场监管
证券市场监管的法规体系 美国证券法体系； 英国证券法体系； 欧陆证券法体系。
12.3 金融衍生品市场监管
金融衍生品监管原则
成效原则； 稳定性与灵活性相结合的原则； 竞争性原则； 安全性原则 ； 系统性原则 。
12.3 金融衍生品市场监管
场内衍生品市场监管 交易所的自我管理； 主要国家衍生品交易所的自我监管 ； 交易所对金融衍生品的监管职能。
第12章 金融市场监管
12.1 金融监管概述
金融监管：狭义的金融监管是指中央银行或者其 它金融监管当局依据国家法律的授权对整个金融 业（包括金融机构以及金融机构在金融市场上所 有的业务活动）实施的监督管理。广义的金融监 管是在上述内容的基础上，涵盖金融机构的内部 控制和稽核、同业自律性组织的监管以及社会中 介组织的监管等。
12.1 金融监管概述
金融监管要素 金融监管主体； 金融监管客体； 金融监管手段。
金融监管的内容 市场准入监管； 日常业务营运监管； 市场退出监管。
相关主题
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6、操作风险（Operational risk）
巴塞尔委员会的初步定义：操作风险就是由于内部程 序、人员、系统不充足或运行失当以及因为外部事件 的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。
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二、信用风险管理
贷款分类 贷款流程中的风险控制 贷款的会计反映——贷款损失准备金 信用风险分析与度量：传统方法
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分数
贷款决策
低于28 29-30 31-33 34-36 37-38 39-40 41-43
拒绝贷款 最大额度500 最大额度1000 最大额度2500 最大额度3500 最大额度5000 最大额度8000
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3、信用评级（credit rating system) ——贷款风险分类
按照风险程度划分为不同档次。 目标：揭示贷款的实际价值和风险程度，真
实、全面、动态地反映贷款的质量；发现贷 款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管 理中存在的问题，加强信贷管理；为判断贷 款损失准备金是否充足提供依据。
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贷款风险分类
正常(pass)：借款人能够履行合同，没有足够理由怀 疑贷款本息不能按时足额偿还；
关注(special mention)：尽管借款人有能力偿还贷款本 息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；
其他贷款
对其他银行、非银行金融机构、政府等的 贷款
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资产质量特别是贷款质量是银行风险评级的 重要内容
对商业银行的CAMELS评级
资本充足度（Capital Adequacy） 资产质量（Asset Quality) 管理质量（Management Quality) 盈利记录（Earnings Record) 流动性头寸（Liquidity Position) 对市场风险的敏感程度（Sensitivity to Market Risk)
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（二）贷款流程中的风险控制
贷款申请
个人直接申请，公司借款人通过银行贷款经理申请。
实际上在借款人表达贷款的意向前，银行与该客户早 就有所接触或建立了业务关系。
面谈或实地考察
个人申请贷款后，贷款经理会与借款人进行面谈，了 解借款人的贷款目的，并初步获得有关借款人信用方 面的信息。对公司借款人，银行需要进行实地的走访 和考察，并且还要与公司以前的债权人联系，了解其 信用状况。
分好贷款和坏贷款的、能够反映消费者的信 用程度的变量，并假设在一定的可接受风险 水平下，用这些变量也能够区分将来的贷款 的好坏。 将这些变量结合起来，对贷款申请人的信用 状况评出一个分数。
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例如：对消费信贷的信用评分
客户职业或工作性质 专家或企业主管10 熟练工人8 职员7 学生5 非熟练工人4 兼职工作人员2 住房性质：自有6 租住4 寄宿2 信用等级：优秀10 一般5 无记录2 差0 目前职位工作时间：1年以上5 1年或以下2 现有住址居住时间：1年以上2 1年或以下1 家中是否安装电话：是2 否0 客户需抚养人数 无3 1人3 2人4 3人4 3人以上2 银行帐户 支票帐户及储蓄帐户4 储蓄帐户3 支票帐户2 无 0
尽可能多地获取信息，减少信息的不对称
客户提交有关文件
到目前为止，如果银行对借款人还满意的话，银行就
要求借款人提供有关文件，以便银行全面地分析其信
用。
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信用分析 所有文件都齐全后，银行的信用分析部就对借款人进 行全面的财务分析，目的是确定借款人是否有足够的 现金流和相关资产来偿还贷款的本息。信用分析部将 信用分析的结果总结并提出建议，然后提交给贷款委 员会。对大额贷款，信用分析部还要向贷款委员会汇 报讨论。 抵押品 如果贷款委员会同意了借款人的贷款申请，贷款经理 或者贷款委员会还要检查借款人用来作为抵押品的资 产，以便确定当贷款违约时，银行可以得到资产的所 有权。抵押品的真实价值、流动性和可变现性 签定贷款合同 贷款的监控
第十二章 金融监管
Financial Supervision and Regulation
第一节 商业银行的风险与风险管理 第二节 商业银行的监管《巴塞尔协议》
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第一节 商业银行的风险与风险管理
一、商业银行的风险
流动性风险 信用风险 市场风险 利率风险 操作性风险 清算风险
金融业的核心业务
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（一）贷款分类
工商贷款（C&I ） 担保与无担保 即期贷款（Spot loans）与贷款承诺(loan commitments ) 长期贷款与短期贷款
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房地产贷款
期限长 固定利率或可调整利率 房价波动的风险
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消费贷款(consumer loans)
循环信贷（revolving consumer loans） 信用卡贷款 汽车贷款
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（三）传统的信用风险管理方法
专家系统 信用评分 信用评级
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1、专家系统
贷款的6C原则：
道德品质(character) 还款能力(capacity) 资本实力(capital) 担保(collateral) 经营环境条件(condition) 连续性(Continuity)
142、信用ຫໍສະໝຸດ 分 基本原理：从过去的大量贷款中寻找能够区
金融创新
风险管理
2
1、流动性风险（Liquidity risk） 流动资金不足的风险
2、信用风险（Credit risk） 由于借款人不能按时足额归还贷款而带来的
风险 3、利率风险（Interest rate risk）
由于利率的波动而引起银行利差收入下降或 者资产负债价值变化的风险
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4、市场风险（Market risk）
由于汇率、利率或资产价格的变化而引起可交易资产 的价值下降的风险
5、清算/支付风险(settlement/payment risk)
清算/支付风险产生于交易一方在获得现金或资产之前 支付资产或现金，从而形成损失的可能性。对清算风 险的更专业化的解释是以1974年因巨额外汇损失而倒 闭的德国银行命名的赫斯塔特风险。
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贷款的监控 监控措施具体包括： 对所有的贷款定期检查。大额贷款需要经常
检查，小额贷款可以抽样检查。有问题贷款 的检查更频繁。当经济出现衰退或某个行业 出现问题时，要加强监控。 对贷款的检查包括：借款人是否按计划还款， 抵押物的质量如何，贷款文件是否齐全，借 款人的财务状况是否发生非预期的变化。
巴塞尔委员会的初步定义：操作风险就是由于内部程 序、人员、系统不充足或运行失当以及因为外部事件 的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。
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二、信用风险管理
贷款分类 贷款流程中的风险控制 贷款的会计反映——贷款损失准备金 信用风险分析与度量：传统方法
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分数
贷款决策
低于28 29-30 31-33 34-36 37-38 39-40 41-43
拒绝贷款 最大额度500 最大额度1000 最大额度2500 最大额度3500 最大额度5000 最大额度8000
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3、信用评级（credit rating system) ——贷款风险分类
按照风险程度划分为不同档次。 目标：揭示贷款的实际价值和风险程度，真
实、全面、动态地反映贷款的质量；发现贷 款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管 理中存在的问题，加强信贷管理；为判断贷 款损失准备金是否充足提供依据。
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贷款风险分类
正常(pass)：借款人能够履行合同，没有足够理由怀 疑贷款本息不能按时足额偿还；
关注(special mention)：尽管借款人有能力偿还贷款本 息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；
其他贷款
对其他银行、非银行金融机构、政府等的 贷款
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资产质量特别是贷款质量是银行风险评级的 重要内容
对商业银行的CAMELS评级
资本充足度（Capital Adequacy） 资产质量（Asset Quality) 管理质量（Management Quality) 盈利记录（Earnings Record) 流动性头寸（Liquidity Position) 对市场风险的敏感程度（Sensitivity to Market Risk)
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（二）贷款流程中的风险控制
贷款申请
个人直接申请，公司借款人通过银行贷款经理申请。
实际上在借款人表达贷款的意向前，银行与该客户早 就有所接触或建立了业务关系。
面谈或实地考察
个人申请贷款后，贷款经理会与借款人进行面谈，了 解借款人的贷款目的，并初步获得有关借款人信用方 面的信息。对公司借款人，银行需要进行实地的走访 和考察，并且还要与公司以前的债权人联系，了解其 信用状况。
分好贷款和坏贷款的、能够反映消费者的信 用程度的变量，并假设在一定的可接受风险 水平下，用这些变量也能够区分将来的贷款 的好坏。 将这些变量结合起来，对贷款申请人的信用 状况评出一个分数。
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例如：对消费信贷的信用评分
客户职业或工作性质 专家或企业主管10 熟练工人8 职员7 学生5 非熟练工人4 兼职工作人员2 住房性质：自有6 租住4 寄宿2 信用等级：优秀10 一般5 无记录2 差0 目前职位工作时间：1年以上5 1年或以下2 现有住址居住时间：1年以上2 1年或以下1 家中是否安装电话：是2 否0 客户需抚养人数 无3 1人3 2人4 3人4 3人以上2 银行帐户 支票帐户及储蓄帐户4 储蓄帐户3 支票帐户2 无 0
尽可能多地获取信息，减少信息的不对称
客户提交有关文件
到目前为止，如果银行对借款人还满意的话，银行就
要求借款人提供有关文件，以便银行全面地分析其信
用。
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信用分析 所有文件都齐全后，银行的信用分析部就对借款人进 行全面的财务分析，目的是确定借款人是否有足够的 现金流和相关资产来偿还贷款的本息。信用分析部将 信用分析的结果总结并提出建议，然后提交给贷款委 员会。对大额贷款，信用分析部还要向贷款委员会汇 报讨论。 抵押品 如果贷款委员会同意了借款人的贷款申请，贷款经理 或者贷款委员会还要检查借款人用来作为抵押品的资 产，以便确定当贷款违约时，银行可以得到资产的所 有权。抵押品的真实价值、流动性和可变现性 签定贷款合同 贷款的监控
第十二章 金融监管
Financial Supervision and Regulation
第一节 商业银行的风险与风险管理 第二节 商业银行的监管《巴塞尔协议》
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第一节 商业银行的风险与风险管理
一、商业银行的风险
流动性风险 信用风险 市场风险 利率风险 操作性风险 清算风险
金融业的核心业务
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（一）贷款分类
工商贷款（C&I ） 担保与无担保 即期贷款（Spot loans）与贷款承诺(loan commitments ) 长期贷款与短期贷款
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房地产贷款
期限长 固定利率或可调整利率 房价波动的风险
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消费贷款(consumer loans)
循环信贷（revolving consumer loans） 信用卡贷款 汽车贷款
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（三）传统的信用风险管理方法
专家系统 信用评分 信用评级
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1、专家系统
贷款的6C原则：
道德品质(character) 还款能力(capacity) 资本实力(capital) 担保(collateral) 经营环境条件(condition) 连续性(Continuity)
142、信用ຫໍສະໝຸດ 分 基本原理：从过去的大量贷款中寻找能够区
金融创新
风险管理
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1、流动性风险（Liquidity risk） 流动资金不足的风险
2、信用风险（Credit risk） 由于借款人不能按时足额归还贷款而带来的
风险 3、利率风险（Interest rate risk）
由于利率的波动而引起银行利差收入下降或 者资产负债价值变化的风险
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4、市场风险（Market risk）
由于汇率、利率或资产价格的变化而引起可交易资产 的价值下降的风险
5、清算/支付风险(settlement/payment risk)
清算/支付风险产生于交易一方在获得现金或资产之前 支付资产或现金，从而形成损失的可能性。对清算风 险的更专业化的解释是以1974年因巨额外汇损失而倒 闭的德国银行命名的赫斯塔特风险。
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贷款的监控 监控措施具体包括： 对所有的贷款定期检查。大额贷款需要经常
检查，小额贷款可以抽样检查。有问题贷款 的检查更频繁。当经济出现衰退或某个行业 出现问题时，要加强监控。 对贷款的检查包括：借款人是否按计划还款， 抵押物的质量如何，贷款文件是否齐全，借 款人的财务状况是否发生非预期的变化。