第十二章 中央银行的反洗钱监管

洗钱的经济学定义
在经济学中，洗钱可以这样定义：洗钱是一个联接 正常（合法）经济与非正常（非合法）经济的过程 和纽带，利用了两者之间的各种资源。
从其本质来看，洗钱是一个满足人们邪恶欲望活动 的副产品。它是地下经济的主要经济来源，支持着 有组织犯罪活动。
从其组成来看，非正常经济部分有至少两个部分， 一是非法部分，其经济活动主要是与“灰钱”相关 联，即主要发生在正常与非正常经济连接的边缘地 界；一是犯罪部分，其经济活动主要是与“黑钱” 相关联，即与刑事犯罪活动相关联。正常经济部分 是指其利用正常的经济形式，来掩盖其非法的意图。
洗钱的流程
第一是初步处置阶段，即对犯罪收入进行初步的处理， 与其他合法的款项混合起来，或存入金融机构；
第二是进行分离析取，即通过错综复杂的金融操作， 掩盖犯罪资金的来龙去脉和真实的所有权关系，模糊 犯罪资金的非法特征；
第三步是进行归并，也就是将清洗过的资金转移到与 有组织犯罪无明显联系的其他组织的账户上。
Herring and Santomero(1999):
预防系统性风险 保护客户 提高效率
实现其他社会目标 （优先部门发展、 打击犯罪等）
据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数 额约占世界各国GDP总和的5%，达1.8万亿美元， 且每年以1000亿美元递增
中国内地每年通过地下钱庄洗出去的黑钱至少2000 亿元人民币，占中国GDP的2%
洗钱的流程
通过国际上诸多已经破获的洗钱犯罪中，可以将洗 钱抽象地概括为三个步骤： 1.存款，即将通过非法活动所得的现金存入银行； 2.通过一系列复杂而频繁的交易，如银行转账、现金 与证券的变换、跨国资金的转移等，掩盖金钱的真 实来源，使其合法化； 3.将资金转回犯罪地，以合法的形式回到罪犯手中。 另外，洗钱还有其它多种途径，如购买房地产、珠 宝、古玩等，过后再变换成现金或其它金融资产。
一些国外学者把洗钱划分为：一是处置、放置或浸泡 (Placement)；二是分层、分根或培植(Layering)；三是 一体化、融合或称之为甩干(Intergration)。
通过对金融机构工作人员反馈的调查问卷进行统计可 发现，目前洗钱的主要领域集中在实业经济中。通过 证券期货业途径洗钱的严重程度要略高于银行业。
综上所述,洗钱的概念可概括的定义为行为 人明知是毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、 走私犯罪及其他严重侵犯公民、法人、国家 财产权利的犯罪行为的违法所得及其产生的 收益，通过银行或者其他金融机构将非法获 得的钱财加以转移、兑换、购买金融票据或 直接投资，从而压缩、隐瞒其非法来源和性 质，使非法资产合法化的行为。
在20世纪20年代，美国芝加哥出现了以阿里卡彭、 约多里奥和勒基鲁西诺为首的庞大的有组织犯罪集 团，他们利用美国经济中所使用的大规模生产技术， 发展自己的犯罪企业，谋求暴利。该组织有一个财 务总管购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣服，并 收取现金，然后将这一部分现金收入连同其犯罪收 入一起申报纳税，于是非法收入也就成了合法收入。 从此，人们将“洗钱”一词专指那些通过某些方法 将犯罪所得赃款合法化变“干净”的行为。
2005年，中国人民银行、国家外汇管理局配合公安 机关和其它部门成功破获洗钱及相关案件50余起， 涉案金额折合人民币上百亿元
2005年，中国反洗钱监测分析中心通过对大额和可 疑资金交易报告及其它来源信息进行分析和甄别， 共移交可疑交易线索533份，涉及人民币793.51亿元， 外币折合美元8.32亿元，涉及交易6万余笔，帐户 3906个
中央银行与金融监管
对外经济贸易大学金融学院 范言慧
第九章 中央银行的反洗钱监管
洗钱与反洗钱 各国反洗钱机制的比较 反洗钱机制中的金融防范
金融监管的目的
Giorgio and Di Noia(2001):
维护宏观经济的稳 定
保证市场及金融中 介的透明度以及保 护投资者
维护并促进金融中 介部门的竞争
据IMF的估计，洗钱数额大约相当于每年全世界各国国 内生产总值总和的3%到5%，即6000亿美元到15000亿美 元之间，许多专家认为这还是比较保守的估计。
“洗钱”这个词最早来源于20世纪初。当时，美国 旧金山一家饭店老板发现，肮脏的钱币常常会弄脏 顾客漂亮的白手套，于是就把饭店的硬币进行清洗。 后来人们用这个词来形容犯罪分子将黑钱“漂白” 为合法收入的行为。
洗钱的特征
第一，洗钱针对着特定性质的货币资金和财产， 这种货币资金和财产无一例外是与刑事犯罪有 关的
第二，洗钱表现为犯罪分子有预谋、有计划地 利用国内或国际金融系统或海关、娱乐场所等， 实施复杂的金融交易或其他交易
第三，洗钱的目的是为了为非法资金或财产披 上合法的外衣，消灭犯罪线索Biblioteka Baidu证据，逃避法 律的追究和制裁。
洗钱(Money Laundering)与反洗钱
洗钱从本质上讲是一种经济活动，也是全球最大的地下 商业活动之一。洗钱者为追逐高额利润铤而走险，通过 金融系统进行资金的流动和转移。
1988年巴塞尔银行监管委员会《防止将银行系统用于洗 钱的目的公约》将洗钱定义为：“银行或其他金融机构 可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介。犯罪 分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账 户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权 关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款 项。”
如,刘某是东北地区某市的粮食经销商，他与当地银 行等金融机构建立了广泛的联系，又在河南某地开设 了独立的子公司。他在东北开出没有真实交易的汇票 到河南贴现，随后将贴现资金转投到郑州和大连的期 货交易账户上，通过期货账户转化为自己的收入。在 期货交易中，他主要采用“分仓”手段。从一个分仓 交易席位账户抛出，账户出现亏损；从另外一个交易 席位账户秘密买入，形成盈利，从而将骗取的银行资 金通过期货交易实现合法化。最后，名义账户亏损， 无力偿还银行债务，形成银行不良债权。
洗钱的特点
洗钱作为一种国际有组织的犯罪，与腐败紧密联系 洗钱随着高科技的发展特别是全球通讯、网络技术