费用开支审批制度p
公司费用支出审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理制度，规范费用支出行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用支出，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费、福利费等。
第三条公司费用支出必须遵循“合理、节约、高效”的原则，严格控制费用支出，确保公司经济利益最大化。
第二章费用支出审批权限与程序第四条费用支出审批权限分为以下三级：1. 初级审批：部门经理对部门内部费用支出进行审批，审批权限为2000元以下；2. 中级审批：财务经理对部门经理审批后的费用支出进行审核，审批权限为2000元至10000元；3. 高级审批：总经理对财务经理审核后的费用支出进行最终审批，审批权限为10000元以上。
第五条费用支出审批程序如下：1. 提出申请：部门经理根据工作需要，填写《费用支出申请表》，详细列明费用用途、预算金额等；2. 初级审批：部门经理对《费用支出申请表》进行审批，签署意见后提交给财务经理；3. 中级审批：财务经理对《费用支出申请表》进行审核，如无异议，签署意见后提交给总经理；4. 高级审批：总经理对《费用支出申请表》进行最终审批，签署意见后交由财务部执行。
第三章特殊费用支出审批第六条特殊费用支出包括以下几种情况：1. 市场推广活动费用；2. 重大采购项目费用；3. 重大合同签订费用；4. 特殊捐赠或赞助费用。
第七条特殊费用支出审批程序如下：1. 提出申请：部门经理根据工作需要，填写《特殊费用支出申请表》，详细列明费用用途、预算金额等；2. 初级审批：部门经理对《特殊费用支出申请表》进行审批，签署意见后提交给总经理；3. 高级审批：总经理对《特殊费用支出申请表》进行最终审批，签署意见后交由财务部执行。
第四章附则第八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第九条本制度由公司财务部负责解释。
第十条本制度如需修改，由公司总经理办公会讨论决定。
费用支出申请和报销的审批制度
费用支出申请和报销的审批制度费用支出申请和报销的审批制度(试行) 根据公司组织机构、领导分工和业务流程的调整，现就有关费用支出的申请和报销流程修订并规定如下：1本制度适用于以下所有费用和支出的申请和报销：1.1 期间费用：指当期发生的、不能直接或者间接归入项目成本或直接计入损益的各项费用，包括管理费用、营业费用和财务费用。
1.2 项目直接费用：指从项目立项至项目完成所发生的、与执行项目有关的相关直接成本和直接费用，包括为项目执行而支出的各种工程费用开支和其他直接或者间接归入项目的费用。
项目所用设备、材料、辅料采购支出的报销审批，按项目预算管理、合同管理等相关制度执行。
1.3 固定资产支出：指购建固定资产的支出，必须同时满足以下条件：1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；2) 使用年限超过一年；3) 单位价值较高：一般的标准为单价2,000元；2 按照全面预算管理的要求，根据各项费用支出的预算额度，财务部对预算内、外的支出采用不同的申请和报销审批流程：2.1 预算内支出：指同时满足以下条件者为预算内支出：预算已获批准、申请支出的额度未超出预算、申请支出的时间符合预算规定的时间范围;2.2 预算外支出：符合以下条件之一者为预算外支出：1) 预算未获批准；2) 申请支出的额度超出了预算；3) 申请支出的时间不符合预算规定的时间范围;2.3 如果责任中心的季度实际执行结果偏离季度预算≥±30%，在预算调整方案正式批准之前的所有费用支出的申请和报销的审批，均按照预算外支出的审批权限和审批流程执行;3 费用支出的相关责任主体：3.1 支出申请人（以下简称经办人）1) 即费用支出的直接经办人，是费用支出的直接责任人。
通常应由经办人（或按本条第2款规定委托代办人）填写借款或报销凭证，并签名表示对其真实性负责;2) 有权审批的各级主管人员本人的费用原则上应由本人亲自填写支出申请或报销单据，并报上一级主管审批签字；如由助理或秘书代办，按本制度“3.2代办人”的有关规定办理;3) 公司总裁本人的费用支出：由执行总裁和财务总监联名审批;3.2 代办人：受直接责任人的委托，代理直接责任人填写单据、报送相关领导审批、与财务部办理报销手续等事务。
支出审批制度范本(4篇)
支出审批制度范本[公司名称]支出审批制度范本（2）一、目的和范围为规范公司的支出行为，确保资金使用的合理性和效益性，特制定本支出审批制度。
本制度适用于公司所有部门和员工的支出审批。
二、审批权限1. 部门经理有权对本部门支出进行审批，但超过部门预算的支出需要报总经理审批。
2. 总经理对所有部门支出进行审批，但超过公司预算或特殊支出需要报董事会审批。
3. 董事会对公司所有支出进行审批。
三、审批流程1. 员工提出支出申请，填写《支出申请表》，并附上相关支出明细。
2. 部门经理审批：部门经理对支出申请进行审核，确保申请合理并符合部门预算。
3. 总经理审批：部门经理审核通过后，将支出申请提交给总经理审批。
总经理对支出申请进行审查，确认申请是否符合公司预算，并有权决定是否需要报董事会审批。
4. 董事会审批：若支出申请需要报董事会审批，则总经理将支出申请提交给董事会，董事会对申请进行讨论和审批。
5. 审批结果通知：审批通过的支出申请将通知申请人，并按照公司相关程序进行支付。
四、支出申请的审查标准1. 支出申请是否与公司业务相关，是否符合公司发展战略。
2. 支出金额是否合理，是否有充分的理由和依据。
3. 支出是否符合公司财务预算。
4. 支出是否符合相关法律法规和行业规范。
五、特殊支出审批1. 特殊支出包括但不限于合同签订、大额投资、人员招聘、培训费用等。
2. 特殊支出需要报总经理或董事会审批。
六、违规处理1. 对于未经批准擅自支出的行为，视情节轻重给予相应的处罚，从警告、罚款到解雇等措施，情节严重的将追究法律责任。
2. 对于故意提供虚假信息的行为，将视情节严重给予相应处罚，包括但不限于警告、罚款、解雇和追究法律责任等。
七、其他事项1. 支出申请表的格式和内容由公司指定，并在公司内部流程中使用。
2. 公司管理层有权对本制度进行调整和解释，并及时通知相关人员。
以上为我公司的支出审批制度，为确保公司支出的合理性和效益性，请各部门和员工严格遵守。
费用支出审批制度
费用支出审批制度为规范费用支出的审批程序，保障公司日常业务正常运行，监督和控制费用的合理支出，特制定本制度。
一、定义：费用支出，包括差旅费、市内交通费、通讯费、办公费、业务招待费、汽车费、培训费、会务费以及其他费用性支出。
二、审批原则：1、在预算内的费用实行二级审批制，一般人员费用报销由部门经理、销售总监审批,部门经理的费用报销由销售总监审批,销售总监费用报销由执行董事审批。
2、凡在预算外的费用均需提交到执行董事审批。
三、审批程序：1、报销人:填制费用报销单，并依程序提交各级审核后报销。
2、部门经理：负责审核本部门报销人的费用报销单内容是否真实合理。
3、销售总监：负责费用报销单的最后审批（如报销人是销售总监,则按照第二条审批原则规定人员进行审批）4、出纳：负责在报销人报销时，对费用报销单所附单据是否完整、合法、合理、合规报销金额是否真实审核无误后付款或核销借款/代垫费用。
四、费用报销详述：1、差旅费详见《差旅费报销制度》相关规定。
2、市内交通费2.1市内办理公务，经部门经理批准，可乘坐出租车，否则应乘坐公共交通工具。
2.2市内交通费一个月报销一次，不得多月累积报销。
报销时需填写《市内交通费明细表》。
3、通讯费3.1公司办公室人员给予每月100元的手机通讯费补贴（当月入职和离职没有）；部门经理（含）以上的通讯费，能提供有效的通讯发票（充值发票除外）的，需以书面形式说明原因并附话费详单，经销售总监审批后，在最高报销限额300元内允许实报实销。
3.2手机通讯费每月月初报销一次（提供有效通讯发票由部门经理审批），不得多月累积报销。
3.3办公固定电话通讯费，由人事行政部人员每月前去营业厅打印发票及话费详单，报销售总监审核。
人事行政部根据通讯费情况摊费用，发现不合理情况，经销售总监授权进行审查，并出具处理意见上报。
4、办公费4.1办公费是指购买包括办公文具、办公用品、低值易耗品等发生的费用。
4.2常规的办公用品，每月末由各部门指定人员统计填报下月的《办公用品申购表》，人事行政部汇总后统一提交《办公用品采购单》由销售总监审批后购买，员工领用时需领用签字。
费用支出审批制度范本
费用支出审批制度范本第一章总则第一条为了加强费用支出的管理，规范费用支出的审批程序，保证企业资金的安全和合理使用，根据国家有关法律法规和企业内部控制要求，制定本制度。
第二条本制度适用于企业各部门和员工在日常工作中发生的所有费用支出，包括报销、借款等。
第三条费用支出审批应遵循合法、合理、节约的原则，确保每一笔费用支出都有充分的依据和合理的用途。
第二章审批权限和职责第四条企业各级管理人员应按照各自的职责和权限，负责所属部门或个人的费用支出审批工作。
第五条各级审批人员应认真履行审批职责，对费用支出的合法性、合理性和准确性进行审查，并对审批结果负责。
第六条财务部门应负责对费用支出的整体管理，包括制定费用支出政策、审批流程、报销标准等，并对审批过程进行监督和指导。
第三章审批流程第七条费用支出申请人员应按照规定的格式和要求，填写费用支出申请表，并附上相关证明材料。
第八条申请人员将填写好的费用支出申请表提交给所在部门的负责人进行初步审核。
第九条部门负责人应认真审查申请内容的合法性、合理性和准确性，并在审批表上签署意见。
第十条部门负责人将审批后的申请表提交给财务部门进行终审。
第十一条财务部门应根据企业的费用支出政策和审批标准，对申请进行最终审查，并在审批表上签署意见。
第十二条财务部门负责人对审批结果进行审批，并在审批表上签署意见。
第四章审批要求第十三条费用支出申请应具备以下基本条件：（一）合法性：费用支出应符合国家有关法律法规和企业内部规定。
（二）合理性：费用支出应符合企业经营需要，具有明确的用途和合理的金额。
（三）真实性：费用支出应真实反映实际发生的费用，不得编造、虚报。
（四）完整性：费用支出应包括所有相关费用，不得遗漏。
第五章违规处理第十四条对未经审批或审批不通过的费用支出，企业应不予报销或支付。
第十五条对违反审批流程和规定的人员，企业应依法追究其责任，并按照企业内部规定进行处理。
第六章附则第十六条本制度由企业财务部门负责解释和修订。
财务开支审批制度
财务开支审批制度关于费用开支报销的规定根据公司有关预算管理的要求，为了进一步完善内部控制制度，压缩费用，节约开支，确保企业各项预算目标的实现，现将有关费用报销的规定明确如下：一、坚持全面预算管理制度，公司下属各单位所有的费用开支均由公司预算委员会批准统一下达，财务部监督执行。
超预算不支付，无预算不报销。
紧急支付按“追加预算管理规程”办理。
二、可控费用的开支范围1、部室费用:办公费、修理费、低值易耗品。
其中办公费包括日常办公用品、电话费（外部邮箱使用费）、邮电费、传真费、油印费、复印费、小车费以及领用档案室、计算机中心的办公用品费用。
修理费即指本部门管理和使用的资产发生的中、小修理费用。
低值易耗品是本部门因工作需要必须购置的桌椅、柜等。
（注：小车费是单项考核，由办公室根据部门用车情况，模拟计算部门“车辆使用费”）2、车间费用：包括办公费、电话费、修理费、机物料消耗、低值易耗品消耗（含工具站分摊的费用）等。
3、业务招待费：指开展业务而必须开支的餐饮费、礼品费等招待费用。
4、大修理费：指列入公司年度大修理计划的项目实施集中大修理所发生的修理费用。
5、职工教育经费：为提高员工岗位技能、业务素质所进行的各类培训、学习所发生的费用（包括驾驶员培训费）。
6、三包费用：指产品售出后，在三包期内发生的各项服务费用。
包括三包用配件、邮寄费、托运费、差旅费等。
7、固定资产购置费：指技改或日常工作需要购置固定资产所支付的费用。
三、费用报销审批权限及程序1、凡列入年度固定费用限额的各项费用（办公费、修理费、低值易耗品），各单位行政一把手为控制责任人，分厂、车间、工段的由分厂厂长、车间主任、工段长初审，部室的由各部门处长、主任初审。
300元以下的报经各部部长签批后方可报销。
超过300元的支出项目，必须经过分管公司级领导签批方可报销。
2、凡列入年度固定费用限额中由总经理控制的各项费用，分管领导亦可签批，其开支计入总经理控制指标中考核。
费用支出审批管理制度
费用支出审批管理制度费用支出审批管理制度第一章总则为了规范公司的费用支出审批流程，保证公司资金的使用效益与合法性，制定本制度。
第二章审批流程2.1审批权限(1)总经理：参与一切费用支出的审批工作。
(2)财务经理：负责监督所有费用支出的审批和发放，对涉及较大金额的费用支出必须签字确认。
(3)费用申请人：提交费用申请，负责申请事由的真实性和准确性。
(4)费用报销人：负责提交报销账单，确保报销内容真实、准确、合法。
2.2审批流程(1)费用申请审批流程费用申请人向其上级主管部门提出费用申请；上级主管部门审核申请内容，如需拨款，填写拨款申请表，呈交财务部审批；财务部审核拨款申请表，如无异常情况，经财务经理签字确认；拨款后，财务部将拨款通知书及其它相关审批文件交申请人。
(2)费用报销审批流程费用报销人提交报销账单、收据及其它相关凭证；财务部审核报销申请，如有疑问，统一提出；审核通过后，在审核记录上签字确认;报销款项由财务部统一支付，支付完成后，给报销人签字确认，交其保管。
(3)特殊审批流程特殊费用申请需要总经理批准；总经理根据实际情况，可以调整审批流程。
第三章审批标准3.1费用申请标准(1)费用报销范围：①差旅费：包括交通、住宿、伙食、固定通讯等费用。
②招待费：包括会议宴席、客户招待等费用。
③办公费用：包括办公用品、办公设备及其它相关物品等费用。
(2)费用申请标准:费用申请金额必须在预算范围内;不得申请未来时间的费用；费用申请人必须在预算制定时与财务经理进行过沟通。
(3)特殊申请标准：特殊申请需原单位部门及财务部门联合确认；招标采购需提交至财务部门审核。
3.2费用报销标准(1)费用报销范围：①各项行政、业务、营销等费用支出，但不包括管理类费用;②各项差旅、招待、会议等费用支出；③其它相关费用。
报销账单必须与申请一致，如有变化需事先申请;账单须完整、真实、准确，记载详细；报销人必须为实际发生的费用，不得虚报或滥用。
费用开支审批管理制度范本
费用开支审批管理制度范本费用开支审批管理制度是一种组织内部用于规范和管理费用开支的制度。
下面是一个费用开支审批管理制度的范本，以供参考：一、目的和适用范围。
1. 目的，本制度的目的是确保费用开支的合理性、合规性和透明度，提高资源利用效率，防止滥用和浪费。
2. 适用范围，本制度适用于组织内所有费用开支的审批和管理。
二、费用开支审批流程。
1. 提交申请，费用开支申请人填写费用申请表，包括费用项目、金额、理由等，并附上相关支持文件。
2. 部门审批，申请表由申请人提交给相关部门负责人审批，部门负责人根据预算和政策规定，审查费用的合理性和必要性。
3. 跨部门审批，若费用涉及多个部门或超出部门负责人审批权限，需要提交给上级部门或相关部门负责人进行审批。
4. 财务审批，经过部门审批后，费用申请表提交给财务部门进行审批，财务部门核实费用是否符合预算和财务规定。
5. 最终审批，经过财务审批后，费用申请表提交给最终审批人，最终审批人根据情况进行最后的审批决定。
6. 通知申请人，最终审批人将审批结果通知给申请人，包括批准或拒绝的理由。
三、费用开支审批权限。
1. 部门负责人，具体费用项目在部门预算范围内，可以审批并批准费用申请。
2. 跨部门审批人，涉及多个部门或超出部门负责人审批权限的费用申请，需要提交给上级部门或相关部门负责人进行审批。
3. 财务部门，核实费用是否符合预算和财务规定，审批通过后方可支付。
4. 最终审批人，最终审批人根据情况进行最后的审批决定，具有最高审批权限。
四、费用开支审批的准则和要求。
1. 合理性和必要性，费用开支必须合理、必要，并符合组织的战略和目标。
2. 预算控制，费用开支必须在预算范围内，超出预算的费用需要额外的审批流程。
3. 支持文件，费用申请必须附上相关的支持文件，如合同、发票、报价单等，以便审批人核实费用的合规性。
4. 透明度和记录，费用开支的审批流程和结果必须记录并可追溯，确保透明度和合规性。
支出审批制度（5篇）
支出审批制度为规范财务管理，充分发挥财务核算、监督职能，最大程度发挥社会效益和经济效益，明确资金使用权限、职责和审批程序，根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等制度，结合我院实际，特制订本制度。
一、总则1.严格执行国家规定的各项财务规章制度，维护财经纪律。
医院各部门应当认真执行国家的法律、法规和医院的各项规章制度，各项开支均要符合国家规定的标准和范围。
2.严格执行经批准的支出计划。
严格按照批准的计划执行，避免支出的盲目性和随机性，确保医院有限的资金在开展各项业务活动过程中得到合理的分配和使用。
____节约支出，提高资金使用效益。
医院在支出管理中，要精打细算，厉行节约，____铺张浪费。
4.凡报销的商品、工程、服务等款项在____元以上的，须以转帐方式付款。
二、完善支出履行手续各项支出的经办人、审核人、批准人等有关人员要在____或有关凭证上签字，购置物品的需办理仓库验收入库手续，确保医院支出合法化、程序化。
三、借款审批制度职工因公外出办事，原则上不借现金。
确需借款的，由借款人填写借据，所在科室的第一负责人签字，财务科审核，经所属分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
要求及时报帐，自借款日起两个月必须还清所借款项，否则，财务科将从该借款人工资中扣还。
四、经常性支出审批程序1.邮电通讯费。
医院的移动电话、固定电话费通过银行划款的由办公室审签、财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
2.业务招待费。
严格执行国家有关规定，坚持同城不招待原则，确需招待的，工作餐需经分管院长签字批准、重要接待需经院主要负责人签字批准，由办公室统一登记安排，承办科室负责报销。
招待时，须提供四单，即对方单位接待函或电话记录单、招待审批单、菜单、就餐____。
结算时，由接待科室负责人、院办公室主任、财务科科长审核，经管办登记，分管院长签字确认，分管财务副院长、院长审批。
3.工资、卫生津贴。
费用报销审批管理制度5则范文
费用报销审批管理制度5则范文第一篇：费用报销审批管理制度审批制度为了加强对公司费用的控制和管理，节约开支，特制定本制度，所有人员必须严格执行。
一、总则（一）费用报销必须由本人在所有原始凭证上签字方可报销，严禁他人代为报销。
（二）所有费用报销单必须由经办人，上级经理，总经理，财务经理审批签字后方可报销。
（三）费用发生的具体事由需用铅笔在原始单据上写明。
（四）正规单据和非正规单据分别粘贴。
（五）费用报销单及原始单据上不得随意涂改。
（六）费用按照费用类别分类粘贴报销。
（七）收取发票注意事项：（1）单位名称：雅美居（2）发票内容：按下列费用类别开具（定额发票除外）（3）费用类别与发票章一致（比如：发票章为某某餐馆，那么费用类别只能为招待费）（八）费用报销单和差旅费报销单一律使用蓝黑钢笔或中性笔填写二、费用类别及审批报销具体规定（一）业务招待费业务费是指因业务需要向客户支付的费用（含实物）。
招待费是指公司内部或公司关联人员在餐饮、住宿（非出差）等所发生的招待费用。
招待费一律现结，任何人不得在饭店签单。
所有业务费、招待费发生前需经上级经理批准，超过500元（含500元）的需提前报总经理批准。
（二）差旅费差旅费是指公司人员外出开会、学习、考察、经销商回访等所发生的费用（包含住宿费）及公司车辆的过路、过桥、车辆停泊等费用。
公司人员出差必须经上级经理批准，原则上出差人员不得在外住宿，确需住宿的，地市级（含）以下城市住宿费每日不得超过100元，省会城市住宿费每日不得超过150元，超出部分自负。
（注：1、总经理室人员除外；2、特殊情况须由上级经理审批。
）差旅费报销单应认真填写出发地、目的地及日期。
出差误餐补助原则：（1）以车票日期计算出差天数（2）上午出差30元/天，下午出差15元/天（三）运输费用物流费用是指供应商发送货物或其他物品及店面之间调拨商品所发生的运输费用。
配送费用指给客户送货发生的运输费用。
运输费用按照“谁受益谁承担”的原则计入受益部门。
公司财务支出审批制度
公司财务支出审批制度公司财务支出审批制度公司财务支出审批制度1为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度。
一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。
二、经费支出的审批权限1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。
2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。
3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。
4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。
5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。
定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。
6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。
7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。
三，财务报销有关规定1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。
报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。
2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。
对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
3，机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。
费用支出申请和报销的审批制度
费用支出申请和报销的审批制度
费用支出申请和报销的审批制度是为了确保企业的财务管理规范、透明和稳健，防止财务风险的发生。
以下是关于费用支出申请和报销的审批制度的一些措施：
一、费用支出申请
1.费用支出申请应该按照企业的预算和经营计划进行规划，并经过有关部门的审核和批准。
2.费用支出申请应该包括以下内容：
（1）支出的具体事由和目的；
（2）预估的支出金额；
（3）计划支出的时间和地点。
3.费用支出申请应该由相应部门或负责人签字，如需多级审批，须经过所有相关人员的签字和批准。
4.费用支出申请应该在支出前申请，并在批准后执行。
二、费用报销审批
1.申请报销的费用应该与企业的业务活动有关，且符合企业的管理规定。
2.所有费用报销都应该有相应的发票或收据，并加盖相关单位或个人的印章。
3.费用报销审批程序应该包括以下步骤：
（1）申请人填写费用报销申请表，并附上单据、凭证；
（2）部门审核人员对报销单据进行审核，审核通过后签署意见；
（3）负责人审核意见，并在费用支出预算范围内授权。
4.费用报销审批应该在5个工作日内完成，并以书面方式通知申请人，说明审批结果。
5.对于申请人在费用报销申请和审批过程中违反公司规定的行为，企业有权采取必要的法律和管理措施，对违规行为者给予相应处罚。
以上是关于费用支出申请和报销的审批制度的一些措施。
企业应当建立完善的费用管理制度，加强费用管理和监督，确保资金使用的合理性和安全性。
费用开支审批管理制度
费用开支审批管理制度第一章总则第一条为规范公司内部费用开支审批管理，合理控制费用支出，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内各部门及员工在工作中发生的各类费用支出。
第三条费用开支必须合理、合规、符合公司政策，经过审批程序方可支付。
第四条公司领导对费用开支审批批准的费用负有最终审批权。
第五条公司各部门应当建立健全有关费用开支的制度和程序，规范审批流程。
第二章费用项目及审批程序第六条公司费用支出分为日常费用和特殊费用两类。
日常费用包括但不限于办公用品、通讯费、差旅费、培训费等。
特殊费用包括但不限于招待费、礼品费、装修费等。
第七条日常费用的审批程序如下：1. 申请人填写费用报销单，提交所在部门负责人审批；2. 部门负责人审批后，报销单交财务部进行审核；3. 财务部审核通过后，报销款项支出。
第八条特殊费用的审批程序如下：1. 申请人填写费用申请表，详细说明费用用途、金额等，提交所在部门负责人审批；2. 部门负责人审批后，费用申请表提交公司财务部门审批；3. 公司财务部门根据实际情况决定是否批准费用支出；4. 费用支出完成后，需报销的情况按照日常费用审批程序执行。
第九条对于涉及较大金额和重要性的费用支出，需要公司领导组成审批委员会进行审批。
第十条对于特殊情况下产生的费用支出，应及时向公司领导报备并取得批准。
第三章费用管理与控制第十一条公司应当建立完善的费用管理制度，对费用开支进行严格控制。
第十二条公司应当对各项费用支出进行审计监督，确保费用开支的合理性和合规性。
第十三条对于超额支出或违规支出的费用，应当追究相关责任人的责任，做出处理。
第十四条公司应当不断优化管理流程，提高审批效率，降低费用支出的成本。
第四章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释和修订，自发布之日起正式执行。
第十六条公司内部其他相关制度与本制度存在冲突时，以本制度为准。
第十七条本制度未尽事宜，由公司领导作出解释。
以上就是费用开支审批管理制度的内容，希望全体员工认真执行，确保公司费用开支的合理性和合规性。
费用支出申请和报销的审批制度
费用支出申请和报销的审批制度一、背景介绍费用支出申请和报销的审批制度是任何组织或企业内部的重要管理体系之一。
它旨在规范和控制组织成员提出费用支出申请和报销的行为，确保合理、透明和高效的费用管理。
本文将详细介绍费用支出申请和报销的审批制度及相关要点。
二、申请流程费用支出申请和报销的审批制度一般包含以下几个步骤：1. 申请提交申请人需要填写费用支出申请表格，并提交给相关部门或领导。
申请表格通常包括以下内容： - 申请人基本信息：姓名、部门、职位等； - 费用明细：费用类别、金额、用途等；- 申请原因和说明：对费用支出的合理性进行解释。
2. 部门审批相关部门或领导会对申请进行审批，主要考虑以下因素：- 预算限制：费用支出是否符合组织的预算计划； - 申请合理性：费用支出是否与申请人的工作职责或组织的业务相关；- 内部规定：申请是否符合组织内部的费用管理规定。
3. 额度审批在费用较高或超过部门预算限制的情况下，通常需要进行额度审批。
额度审批需要经过更高级别的领导或相关部门的批准，确保申请的费用支出符合整体预算规划。
4. 财务审核费用申请通过内部审批后，需要财务部门进行审核。
财务审核主要包括以下内容： - 支出合规性：对申请人提交的费用明细进行审核，确保费用的真实性和合理性； - 发票验证：核对申请人提交的发票是否真实、有效，并与申请金额相符；- 报销准则：核对申请人提交的报销材料是否符合组织内部的报销政策和规定。
5. 最终批准待财务审核通过后，费用申请进入最终批准阶段。
一般由高级管理层或授权人员进行最终审批，确保费用支出符合组织整体利益和战略目标。
三、审批制度的关键要点费用支出申请和报销的审批制度需要遵守以下关键要点，以保证制度的有效性和公平性：1. 明确标准和规定审批制度中应明确费用支出的标准和规定，包括费用类别、限额、报销政策等，使申请人清楚了解申请的条件和要求。
2. 严格控制预算组织需要对整体预算进行严格控制，确保费用支出不超过预算限制。
公司费用开支审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用开支的审批、报销和管理。
第三条公司费用开支遵循以下原则：（一）合法性原则：费用开支必须符合国家法律法规和公司制度；（二）真实性原则：费用开支必须真实、准确、完整；（三）节约性原则：费用开支要厉行节约，避免浪费；（四）效益性原则：费用开支要注重效益，提高资金使用效率。
第二章费用开支审批权限第四条公司设立费用开支审批权限，明确各部门、各岗位的审批职责。
第五条费用开支审批权限分为以下级别：（一）一般性费用开支：由各部门经理审批；（二）大额费用开支：由财务总监审批；（三）特殊费用开支：由总经理审批。
第六条部门经理对本部门费用开支负有监督和管理责任，对下属员工的费用报销行为进行审核。
第三章费用开支审批程序第七条费用开支审批程序如下：（一）申请：费用当事人填写《费用报销申请单》，详细列明费用用途、金额、凭证等。
（二）审批：根据费用开支审批权限，逐级审批。
（三）报销：审批通过后，费用当事人将报销单、发票等凭证提交财务部门。
（四）支付：财务部门核对凭证后，按照规定支付费用。
第四章费用报销管理第八条费用报销管理遵循以下要求：（一）费用报销必须提供合法、真实、完整的原始凭证，包括发票、收据、报销单等。
（二）费用报销单据必须由部门经理签字确认，并注明审批意见。
（三）财务部门对报销单据进行审核，确保费用合规、合理。
（四）报销款项应及时支付，不得拖欠。
第五章监督与考核第九条公司设立费用开支监督小组，负责对费用开支进行监督检查。
第十条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处理：（一）情节轻微的，给予批评教育；（二）情节严重的，给予通报批评、罚款等处罚；（三）构成违法犯罪的，移交司法机关追究法律责任。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
支出审批制度范文(4篇)
支出审批制度范文下面是一份支出审批制度的范本：1. 审批流程：a. 所有支出申请必须由申请人填写并提交给部门领导审批。
b. 部门领导审批后，将申请表交给财务部门审核。
c. 财务部门审核后将申请表交给总经理或负责人最终审批。
d. 审批通过后，财务部门将支出信息记录在财务系统中。
2. 支出申请表包括以下内容：a. 申请人姓名b. 部门c. 支出类型（例如：办公用品、差旅费、培训费等）d. 支出事由e. 预计金额f. 预计支出日期3. 支出额度限制：a. 普通员工：每笔支出不得超过公司规定的金额限制。
b. 部门经理：每笔支出不得超过部门预算的金额限制。
c. 总经理或负责人：每笔支出不得超过公司预算的金额限制。
4. 特殊支出审批：a. 对于超过普通员工限制的支出申请，需要部门经理审批。
b. 对于超过部门预算的支出申请，需要总经理或负责人审批。
5. 支出审批记录：a. 所有支出申请和审批记录将被保存在公司档案中供将来参考。
请注意，这只是一份范本，具体的支出审批制度可能因组织的规模和需求而有所不同。
在制定支出审批制度时，建议根据公司的具体情况进行调整和完善。
支出审批制度范文（2）尊敬的各位领导：经过我司的深入调研和讨论，我们认为建立一套严格的支出审批制度对于公司的经营管理非常重要。
以下是我们编制的支出审批制度范文，供贵司参考：一、审批流程1. 所有支出申请由申请人书面提交给直接上级审批；2. 直接上级审批通过后，支出申请提交给财务部门审批；3. 财务部门审批通过后，将支出申请提交给最终决策人审批；4. 最终决策人审批通过后，支出申请得以实施。
二、审批权限1. 直接上级审批权限：直接上级审批范围为支出申请金额在xxx 元以下；2. 财务部门审批权限：财务部门审批范围为支出申请金额在xxx 元至xxx元之间；3. 最终决策人审批权限：最终决策人审批范围为支出申请金额在xxx元以上。
三、审批标准1. 支出申请需要明确的解释和理由；2. 支出申请需要明确的预算安排和成本控制；3. 支出申请需要符合公司的战略和目标；4. 支出申请需要符合财务规定和合规要求。
费用审批制度
费用审批制度一、总则1、为加强公司费用支出管理，进一步规范费用支出报销审批程序，提高审批效率，提高管理效益，特制订本办法。
2、本规定适用于包括董事长在内的集团总部所有员工。
二、审批流程1、费用审批程序报销费用时，应按规定填写《费用报销单》，按下列程序审批后，方可到财务部办理报销事宜：（1）预算内日常费用报销流程（公司制度范围内的日常费用）报销人员→财务审核→总经办→董事长→财务报销（2）预算外费用报销流程（公司对外的付款及制度外的费用）报销人员→部门总监→财务审核→总经办→董事长→财务报销2、借款审批流程借款时，应按规定填写《费用申请单》，按下列程序审批：借款人员→部门总监→总经办→董事长→财务审核财务审核通过后，应按规定填写《借支单》并附《费用申请单》，按下列程序审批后，财务办理出款流程：借款人员→财务审核→总经办→董事长→财务出款三、管理办法（一）单据的使用1、《借款单》仅限于公司员工因公需要临时借支的款项，包括差旅费、办公费等日常费用。
2、《费用申请单》用于日常费用申请。
3、《费用报销单》用于日常费用报销。
（二）财务审核重点费用报销凭证：取得的票据是否合法、合规；报销内容是否符合公司有关管理制度的规定；报销金额是否正确；填制是否符合要求；是否为董事长批准后款项。
（三）原始单据管理。
内部使用的收据必须是合法、有效的原始收据，并加盖开票单位的发票专用章。
（四）其他规定1、对取得的报销凭据应及时办理报销手续，最长时间不得超过45天（以票面记载的开票日期为起始日），超过者按票面金额每日计收1%且不低于100元的罚款。
2、报销时按一次事项一次报销的原则办理，并将有关票据分为：餐费、油费、交通费、办公费等，分别粘贴并算出数据。
正确填写有关单据后予以报销。
未按规定填写、粘贴票据，财务管理部有权退回不予报销。
费用开支审批管理制度
费用开支审批管理规定1.目的：为进一步规范公司费用管理工作，指导、监督费用开支，为公司各级单位提供费用控制依据，特制订本规定。
2. 范围：适用范围：本规定适用于福州好莱钨商业管理有限公司各部门及下属单位。
3. 名词解释：3.1费用：企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。
费用具有如下基本特征：一是，费用最终会导致企业资源的减少，具体表现为企业的资金支出，或者表现为资产的消耗；二是，费用最终会减少企业的所有者权益。
3.2固定费用：是费用开支在一定范围内，其支出不随销售额或租赁活动的变动而发生变动的费用，如人员工资、折旧等费用支出。
3.3变动费用：是费用开支在一定范围内，其支出随销售额的变动或租赁活动而发生变动的费用，如促销活动费、送货费等费用支出。
4．职责：4.1费用开支涉及到促销活动、卖场布置、装修、广告内容，办事员须提前填写《项目费用计划审批表》及附件《物品申购单》，费用大于1000元，须提交区域经理审批后方可进行采购作业，原则上采购作业须有两人一同前往。
发票要求：尽量使用正规发票，若特殊情况无发票，可使用收据或代票，并有背书，背书内容：用途、经手人、证明人。
经手人须保证发票内容真实、可靠。
4.2 费用开支属日常开支范围，并且金额较小，可先进行采购、结算作业，事后再补充审核、审批工作，发票要求：尽量使用正规发票，若特殊情况无发票，可使用收据或代票，并有背书，背书内容：用途、经手人、证明人。
经手人须保证发票内容真实、可靠。
4.3主办会计负责对报销费用进行审核及监督，包含权限审核及发票监督。
以及分析及上报工作，提出完善公司及区域费用开支管理意见。
4.4总部会计核算中心主管负责公司及区域费用开支的指导、监督、分析及上报工作，4.5 总经理负责按授权对公司及区域费用费用开支的审批、监督工作。
5．作业内容：5.1 费用控制的原则A、计划管理：公司的所有费用开支（本文所指费用开支包括直接形成费用的开支以及先形成资产，然后以摊销、折旧等形式形成费用的各类资本性支出，主要是现金流部分，下同）一律纳入计划管理，计划内用款按照授权体系进行签批，计划外的用款履行报批手续，严禁无计划、无报批的费用开支。
费用审批制度 (1)
费用审批制度****有限公司费用审批制度第一条为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。
第二条借款及报销审批程序(一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额原则按“往返车费+(住宿费+生活补助)*预计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。
(二)凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
(三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。
(四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
(五)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。
(六)报销审批时应具备的凭证:“请购审批单”或“费用审批单”，原始发票、物品明细表。
在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。
(七) 当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。
(八)金额50,000元以下的支出由总经理审批,金额50,000元以上的支出需报董事长审批。
第三条出差开支标准及报销审批(一)各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。
对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。
(二)伙食补助标准: 肇庆、云浮:35元,人,天;本省除肇庆、云浮、特区以外:40元,人,天;本省特区、省外:50元,人,天。
随同经理级人员出差的，如经理已实报实销伙食补助费，随同人员则无此项伙食补助费;(三)住宿费标准:经总经理同意后，可住三星级以下酒店(含)。
其费用实报实销。
(四)出差市内短途交通费实报实销。
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费用开支审批制度
为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，特制定本标准及程序。
第一条：因公临时借款审批、报销程序：
1、出差人员借款及其它因公临时借款，必须先到财务中心领取“借款凭
证”。
填好凭证后，注明借款事由，先经主管领导批准，最后经财务总监审批后，方予以借支。
借款实行“前清后借，前不清后不借”原则，前次借支出差返回一周内无故未报销者，不得再借款；
2、试用人员不得预支或借支差旅费；
3、借款出差人员回公司后，一周内应按规定到财务中心报账。
借款人填制报
销凭证，注明报销事由，由部门主管领导签字，经财务总监审批后进行报销。
报账后结欠部分金额或一周内不办理报销手续人员的欠款，财务中心有权在当月工资中扣回；
4、一次借支在5000元以上报经董事长审批；
5、出差开支标准暂时按本公司《差旅费管理办法》标准执行。
第二条：业务招待费审报销程序：
1、业务招待费：包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的
接待费、餐饮、住宿等费用；
2、在各酒店、宾馆签单的人员，必须获得董事长的授权；没有获得董事长授
权的人员，一律不得在各酒店、宾馆签单，行政中心将获授权签单人员名单及授权限额报财务中心备查；不符合报销手续的财务人员有权拒绝报销；3、各业务板块总经理签单权限为人民币600元以内，超出授权限额的招待费一律由各机构总经理签字后报财务总监审核、董事长审批，按董事长批示执行；
4、业务招待费发生后，现金结算的一周内按规定审批程序报销；业务招待费报销单据必须有税务部门正式发票、数字分明，先由经手人签名，注明接待用途，主管领导加签证实，送行政中心登记，再报财务总监审核，方能报销；如属签单的招待费，签单人员次日到办公室按实际签单金额、地点进行
登记，办公室负责核实确认，实际结算时经办人员先到办公室进行核销，然后按报销程序审批报销；
5、一般情况下，只有各机构总经理、招待事项所涉相关人员有权出面接待客
户。
如遇特殊情况：如各机构总经理、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构总经理提出口头申请，经同意后方可接待；
6、业务人员因业务需要必须开支的，人民币200元以内须报主管领导同意，
超出200元的业务招待费须经主管领导报董事长批准，方可报销；
7、业务人员的业务招待费用一律以现金结算，不得签单。
8、招待费中的客人住宿费指定专人经办（佘国华），采用签单形式，每月结
算一次，由经办人员在业务发生次日到办公室进行登记（金额、地点、事由），办公室负责核实；结帐时经办人员先持票据到办公室进行核销，再按报销程序审批报销。
9、财务部门应在每月底汇总各部门业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅；
10、各机构总经理对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。
财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。
第三条：其他费用开支标准的审批：
1、属生产经营性质的各项费用，预算内资金人民币10000元以内的支出，由经办人签字后，报主管领导审核，经财务总监审批签字后方能支出；人民币10000元以上的支出，经财务总监审核后报董事长审批方可支出；
2、工程款的支出，须附上施工队完工进度的详细清单及完工的料工费的汇总
表，该表由工程队、监理、工程部签名确认，成本核算部审核，20万以上须经房产公司总经理签字，然后交财务总监审批后方可付款；
3、非经营性及预算外的一切开支，均须经董事长签字同意后方能支出；
4、各部门于每月25日前把下月的经营性、非经营性收支进行统计，报送财务中心，财务中心审核汇总编制资金预算，每月5日前报董事长审查；
5、为了进行部门核算，不同部门、人员支出的业务费用不得混淆在一张报销
单上。
附：董事长授权签单人员名单及金额：
陈力杨建蒋茂林付加平彭宏亮陈俊佘国华（住宿）
签单酒店：
城南驿食府金汇酒店源丰酒店天源酒店
平安饭庄。