采购内控流程
采购内控流程
采购内控流程
采购内控流程包括以下几个步骤：
1. 制定采购计划：由采购部门会同生产部门、财务部门，根据下月物资的消耗情况并结合相关物资的实际库存制定采购计划，报生产总监、财务总监、总经理批准后执行。
2. 提出采购申请单：公司凡需要购买物品的均需要填写采购申请单，相关部门负责人签批后交给采购部门进行采购。
3. 审批：采购申请单首先由部门领导审核签字，生产总监在采购计划内审核批准，在采购申请单上签字，对大额的非经常性物资采购应当及时向总经理汇报。
对超出采购计划的采购申请报财务总监批准，如果超出年度计划，应当经公司总经理批准。
4. 确定供应商：采购部根据需求说明在供应商档案中选择成绩良好的供应商，通知其报价，或登报公告等方式公开征求供应商，采取竞标、邀标等方式确定供应商。
5. 确定采购价格：根据供应商报价和历史价格等信息，比较分析后确定采购价格。
6. 订立框架协议或采购合同：与选定的供应商签订框架协议或采购合同，明确
双方的权利义务、质量标准、价格、交货期等条款。
7. 管理供应过程：确保供应商按照约定的时间和质量标准交付货物，协调解决供应过程中出现的问题。
8. 验收：对收到的货物进行验收，核对数量、质量等是否符合合同要求。
9. 退货、付款、会计控制：对不合格的货物进行退货处理，按照合同约定支付货款，并进行相应的会计控制，确保财务数据的准确性和完整性。
以上是采购内控流程的大致步骤，具体操作可能因企业规模、业务类型等因素有所不同。
建议根据实际情况调整优化采购内控流程，提高企业的采购效率和效益。
采购业务内控制度(试行)【精选文档】
公司的采购业务全权集中于物流配送中心，包括公司工程用物资、燃器具的采购、户外管道及户内管线安装材料等。
公司办公用品的采购由行政部负责。
采购业务分为常备采购(预算内)、非常备采购(预算外)、政策性采购(公司战略需要)。
公司各单位(分、子公司及各部门)每月25 日向物流配送中心报送下月的物资采购计划，物流配送中心经汇总、综合平衡后向财务部报送当月公司整体采购计划和采购资金预算。
该计划应综合考虑各项物资实际库存、工程施工计划和公司资金状况。
该计划亦应与各预算单位每月向财务部上报的预算报表口径一致。
财务部审核通过后报总经理审批，经审批通过后下发物流配送中心执行，同时转财务部备档作为资金安排的依据。
：(1)、采购人员应随时调查供应商的动态及产品质量。
凡欲与公司建立供应关系而且符合条件者应填具，作为选择供应厂商的参考。
“供应商调查表”呈采购部经理核准后存档。
(2)、物流配送中心应在日常工作中逐步建立系统的供应商档案库，供应商档案包括：供应商名片、供应商调查表、供应商审批表、供应商资信档案、供应商所提供的合格证明、价格表及相关资料(3)、每批材料供货结束后，供应商的实绩转记于，作为评审供应商业绩的资料。
(4)、采购人员依据“供应商调查表”每半年复查一次，更正原有资料内容。
供应商档案由物流配送中心的经理指派专人负责管理，未经采购部经理允许，不得随便查阅。
供应商调查表应每月报一份给财务部存档。
(5)、物流配送中心应对供应商的选择建立内控审批制度。
在下列情况下，采购人员应填写，提请主管领导审批： A 、原有供应商被撤点； B 、开辟新产品和新项目投资需引进新的供应商； C 、原有供应商由于种种原因拒绝供货需更换供应商； D 、新供应商的物资 更适合公司的需求。
(1)、对通过初审的供应商所送检的样品，必须经质量检验部门进行 各项指标的检验和检测。
(2)、供应商提供样品同时应附带完整的自检报告及合格证明等资 料。
(3)、对通过初审和提供样品检验合格的供应商方可进行供货。
采购部门内控管理制度[1]
![采购部门内控管理制度[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/1c7c402e9a6648d7c1c708a1284ac850ad0204a7.png)
采购部门内控管理制度目录1.背景2.目的3.适用范围4.内控管理标准5.考核标准6.违纪惩罚7.监督与改进背景为确保企业采购部门的正常运作，防范采购风险，规范采购行为，提高效率和内部掌控，订立本《采购部门内控管理制度》。
目的本制度的目的是为了建立和维护采购部门的内部掌控体系，确保采购活动的合规性、规范性和透亮性，保证采购流程的科学，有效，公正和公正。
适用范围适用于企业采购部门及其相关人员，包括采购经理、采购员等。
内控管理标准1.采购决策–采购决策应符合企业战略目标和采购策略。
–采购决策应经过充分的论证和审批程序，并在采购决策文档中认真记录。
2.供应商管理–采购部门应订立供应商评估和管理制度，包括供应商的资信情形、产品质量和交货本领等评估要素。
–采购部门应与供应商签订合同，并在合同中明确双方的责任和权利。
3.采购流程–采购部门应建立完整的采购流程，包括需求确认、招标采购、合同签订、验收支出等环节。
–采购部门应明确各环节的职责和权限，并建立相应的掌控措施。
4.内部审核和审批–采购部门应定期进行内部审核，确保采购活动的合规性和精准性。
–采购经理应对紧要的采购合同和付款事项进行审批，并在审批文档中签字确认。
5.采购记录和档案管理–采购部门应建立完善的采购记录和档案管理制度，包括采购申请、招标文件、合同文本、交付证明等相关文件的保存。
–采购记录和档案应依照规定的流程进行归档，确保可追溯性和安全保密。
考核标准1.采购决策的合理性和科学性。
2.供应商评估和管理的有效性。
3.采购流程的规范和高效。
4.内部审核和审批的精准性和适时性。
5.采购记录和档案管理的完整性和牢靠性。
违纪惩罚对违反本制度规定的行为，将依照企业相关的纪律处分规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、降职、停职、解雇等。
监督与改进1.采购部门负责人应建立健全内部审计机制，定期对采购部门的内部掌控进行自查，适时发觉和矫正问题。
2.企业法务部门和内部审计部门应定期对采购部门的内部掌控进行审查和评估，提出改进看法和建议。
采购与付款内控流程(精)
注释：
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供应商对生产无影响或影响较小，直接淘汰；若供应商对生产影响较大，则应在开发新供应商成功 后淘汰
终止合作后，供应商提出获取货款余额书面申请，应详细说明停止供货原因、产品型号和停止供货 时间 物流中心对供应商所供应产品进行仓库清查，出具《仓库清查报告》；品管部对客户索赔情况以及 生产因供方产品造成的损失进行整理，出具书面报告 采购部汇总相关资料，形成处置结果报主管副总审批 10
在限定时间内处理检验不合格的货物 物控部主管会同生产、技术、采购部等部门人员讨论品管部提出的意见，并决定处理方式：对有略 微瑕疵但不影响生产的物资予以让步接收，对不符合生产要求的物资予以退回；相关处理决定形成 书面报告，参与讨论人员签字确认
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负责退货事宜的采购部不能经手退货信息的记录
折让方案须经主管副总批准 供应商供货不合格信息及时反馈采购部，由采购部职员将相关信息记录在供应商档案中
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终止与供应商的合作应由采购部或供应商提出书面申请，并由采购部经理开具供应商取消资格建议 书，以报主管副总评审
应视供应商对生产影响程度，采取不同措施 淘汰供应商后通知相关部门 终止合作后，供应商申请获取货款余额应提出书面申请，由采购部协同仓库、质检等部门进行索赔 清查，出具书面报告，由供应商签字确认 对供应商的处理结果应报主管副总审批；审批通过后方可支付剩余货款 在供货过程中出现以下情况，应终止与供应商合作：1）重大质量问题给公司造成损失；2）出现问 题不整改或屡次不参加协调；3）经常不及时供货造成严重脱节；4）供应商主动提出终止合作
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品管部检验货物质量，并在收料通知单上签字
收料通知单在采购部存档，副本送交财务部留底备查 财务部收到发票，须将发票金额、单价与采购基本合同、订单核对无误并鉴定发票真伪后方可入账
学校采购内控管理制度
学校采购内控管理制度一、背景学校采购是指在教育机构运营管理过程中，为满足教育教学和管理需求，通过购买物品或服务来支持学校的日常运行。
为了确保采购活动的合规性、规范性和高效性，学校需要建立一套科学的内控管理制度来规范采购行为。
二、目标学校采购内控管理制度的目标是确保学校采购活动的合规性和高效性，规范采购流程，防范风险，提升资源利用效益，确保学校采购行为符合法律法规和学校的战略目标。
三、内控原则1.合规性原则：学校采购活动必须遵守相关法律法规和政策规定，采购活动的所有程序和决策必须透明、公正、公平。
2.规范性原则：学校采购活动应按照规定的程序和流程进行，确保采购决策的准确性和一致性。
3.高效性原则：学校采购活动应高效、快速地完成，确保采购的及时性和效益性。
四、采购流程学校采购流程包括需求识别、采购计划制定、采购执行、合同管理和采购评估等环节。
1.需求识别：各部门根据实际需求，提出采购需求，并将其上报到采购管理部门。
2.采购计划制定：采购管理部门根据各部门的需求，制定年度采购计划，并提交给学校领导审批。
3.采购执行：采购管理部门按照采购计划，编制招标文件，发布采购公告，组织供应商报名、投标，进行评标和定标，并与中标供应商签署采购合同。
4.合同管理：采购管理部门负责对采购合同进行管理，监督供应商履行合同，并进行变更管理和验收。
5.采购评估：采购管理部门对每个采购项目进行评估，总结经验教训，提出改进建议，并根据评估结果进行采购绩效考核。
五、审核程序为了确保学校采购活动的合规性，学校需要建立审核程序，对采购决策进行审核和监督。
1.预算审核：财务部门对采购需求和采购计划进行预算审核，确保采购活动符合学校的财务预算。
2.决策审核：采购管理部门按照学校内控规定，对采购决策进行审核，确保决策的合规性和适当性。
3.合同审核：法务部门对采购合同进行法律审核，确保合同条款的合法性和合规性。
4.履约审核：采购管理部门对供应商的履约情况进行审核，确保供应商按照合同要求履约。
企业内控采购管理制度
采购管理制度第一章总则第一条为了规范公司的物资采购业务，制定询价、议价流程，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强公司物资采购的监督管理，特制定本制度.第二条本制度是公司物资采购管理行为的基本规范.第三条公司的采购部门或采购人员应当根据市场信息做到比质、比价采购，货比三家，同等材料质优、价廉、服务好者中标。
第二章采购流程第四条请购的提出1、生管部物控员依物料需要状况、库存数量、请购前置期等要求,每月25日前开立下月的所需物料《请购单》，包括已有销售合同订单的生产用主材、辅材、工具、设备修理配件、劳动保护用品、各种日常耗材等;2、其它各部门所需的办公物品及零星物资采购由综合办公室负责开立《请购单》；3、《请购单》应注明物料名称、规格、数量、需求日期及注意事项，经权责主管审核，并依请购核准权限送呈相关人员批准;4、《请购单》一联自存，二联送交采购部，三联交财务部；5、交期相同的同属一个供应厂商之物料，请购部门应填具在同一份《请购单》内；6、紧急请购时,请购部门应于《请购单》备注栏注明“紧急”字样.第五条请购核准权限1、生产所需原材料单笔请购金额预估在人民币10万元以下者，由生产副总核准,超过此数额的，由总经理核准；2、车间需购买的机修配件、零件,价值在1000元以下的由车间主任填写材料请购单报生管部，价值在1000—20000元的由车间主任上报生产副总签字确认后报生管部,由生管部汇总后报采购部；价值在20000元以上的由工程部统计、生产副总确认后上报总经理签字后方可送采购部。
3、常用办公用品及物业所需物品请购，由办公室填报《请购单》，办公室主任批准，空调、热水器、高级家具及单件物品价格在500元以上的由总经理核准。
第六条请购的撤消1、已开具《请购单》，并经核准后因各种原因需撤消请购时,由请购部门以书面方式呈原核准人，并转送采购部,必要时应先口头知会采购部。
2、采购部门接获通知后，立即停止采购。
采购机构内控管理制度
采购机构内控管理制度一、引言1.1 背景和目的采购是企业日常运营中不可或缺的环节，它涉及到企业的资金流、物资流和信息流，对于企业的发展和效益具有重要的影响。
为了保证采购活动的质量和效率，采购机构需要建立完善的内控管理制度。
本文档旨在规范采购机构的内控管理，确保采购活动的合规性、透明性和可靠性。
1.2 适用范围本制度适用于所有采购机构，包括企业内部的采购部门、采购团队等。
二、内控管理原则采购机构的内控管理应遵循以下原则：1.合规性原则：遵守法律法规，遵循企业内部规章制度和采购政策。
2.透明性原则：采购活动应公开透明，遵循公开招标、比价、询价等原则。
3.效能性原则：采购活动应高效、经济、合理，并且符合采购项目的需求。
4.正当性原则：采购活动应公正、公平、诚信，避免利益冲突和腐败行为。
三、内控管理流程3.1 采购需求确认1.采购需求提出：各部门根据业务需求，向采购机构提出采购需求申请，包括采购物品的品名、数量、规格、质量要求等信息。
2.需求确认：采购机构与需求部门进行沟通，明确需求的具体要求和采购计划。
3.2 供应商准入管理1.供应商申请：供应商向采购机构提出准入申请，包括公司资质、经营状况、产品质量、售后服务等信息。
2.供应商评估：采购机构对供应商进行评估，包括审核其资质、调研其信誉度和业务实力等。
3.供应商准入批准：采购机构与相关部门共同评审供应商的申请信息，决定是否批准其准入。
3.3 采购方案制定1.方案制定：采购机构根据需求确认，制定采购方案，包括采购方式、采购规模、供应商选择等。
2.方案审核：采购机构与相关部门共同审核采购方案，确保满足需求、合规性和效益性。
3.方案批准：采购机构根据审核结果，决定是否批准采购方案。
3.4 采购执行和监控1.采购实施：采购机构按照批准的采购方案，向供应商发出采购订单或合同。
2.供应商管理：采购机构与供应商进行日常的合作管理，包括供应商交货质量、供货进度等。
3.采购监控：采购机构对采购活动进行监控，确保采购过程中的合规性和效益性。
采购供应业务内控手册
采购供应业务内控手册引言本文档旨在为公司的采购供应业务提供一套明确的内控手册，以确保采购供应流程的透明性、合规性和高效性。
通过建立有效的内控措施，我们将能够有效管理采购风险、提升供应链稳定性，并保证产品和服务的质量。
1. 内控目标我们的采购供应业务内控的目标如下：1.确保采购流程的合规性和透明性。
2.确保供应商的选择和评估过程的合理性和公正性。
3.确保采购合同的签订和履行的合规性和有效性。
4.确保采购和供应数据的准确性和完整性。
5.确保采购过程的高效性和成本控制。
2. 内控流程我们的采购供应内控流程分为以下几个环节：2.1 采购需求确认在这一环节，通过与相关部门的沟通，确定并确认采购需求。
确保采购需求的合理性和真实性。
2.2 供应商选择和评估在这一环节，我们将进行供应商的选择和评估。
我们将根据一定的标准和程序，对供应商进行筛选和评估，以确保供应商的信用和能力符合公司的要求。
2.3 采购合同签订和履行在这一环节，我们将与供应商签订采购合同，并确保合同的履行。
采购合同需要明确价格、交货期限、质量要求等内容，并需要与供应商共同确认和签署。
2.4 采购执行和监控在这一环节，我们将监控采购执行的过程。
我们会建立相应的监控机制，确保采购过程的合规性和高效性。
同时，我们也会对供应商的履约情况进行监控，以确保供应链的稳定性。
2.5 采购数据管理和分析在这一环节，我们将对采购数据进行管理和分析。
我们将建立相应的数据管理系统，确保采购数据的准确性和完整性。
同时，我们也会对采购数据进行分析，以寻找优化采购过程的机会。
3. 内控措施为了实现上述内控目标，我们采取了以下措施：3.1 建立内部控制制度我们将制定详细的采购供应内控制度，明确采购流程、责任和权限，确保内控制度的全面贯彻执行。
3.2 建立风险管理机制我们将建立风险管理机制，识别和评估采购过程中的各种风险，并采取相应的措施进行控制和管理。
3.3 建立供应商管理系统我们将建立供应商管理系统，包括供应商评估、供应商分类和供应商绩效评估等。
公司采购业务内控管理制度
第一章总则第一条为加强公司采购业务管理，规范采购行为，降低采购成本，提高采购效率，确保采购质量，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及分支机构采购业务活动。
第三条本制度遵循以下原则：1. 集中采购原则：采购活动实行集中管理，统一采购计划、统一采购程序、统一采购价格。
2. 依法合规原则：采购活动必须遵守国家法律法规和公司规章制度。
3. 公开透明原则：采购活动应公开、公平、公正，接受公司内部监督。
4. 责任追究原则：对违反本制度的行为，依法依规追究相关责任。
第二章采购计划管理第四条采购部门根据公司年度经营计划和各部门需求，编制年度采购计划，经总经理审批后实施。
第五条各部门需在规定时间内向采购部门提出采购需求，采购部门对需求进行汇总、审核，确保采购计划合理、合规。
第六条采购计划一经批准，不得随意变更。
如确需变更，需经相关部门负责人签字同意，并报总经理审批。
第三章供应商管理第七条采购部门负责供应商的开发、选择和评估，建立合格供应商名录。
第八条供应商的选择应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和公司规章制度要求。
2. 具有良好的信誉和稳定的供货能力。
3. 具有合理的价格和优质的产品质量。
4. 具有良好的售后服务。
第九条采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
第四章采购流程管理第十条采购流程分为以下环节：1. 采购申请：各部门根据需求提出采购申请，经部门负责人签字后报采购部门。
2. 采购审批：采购部门对采购申请进行审核，报总经理审批。
3. 询价与比价：采购部门向合格供应商询价，进行比价分析。
4. 采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同。
5. 物资验收：采购部门组织验收，确保物资质量。
6. 付款结算：财务部门根据采购合同和验收报告进行付款结算。
第五章采购成本控制第十一条采购部门应加强对采购成本的控制，采取措施降低采购成本。
第十二条采购部门应合理确定采购价格，确保采购价格在市场上具有竞争力。
采购部门内控管理制度
采购部门内控管理制度背景采购部门是企业重要的一部分，负责采购与企业生产经营相关的物品、设备、服务等，对企业的经济效益和业务发展至关重要。
为了确保采购过程的准确性、公正性、透明度和合法性，保障企业的合法权益，同时降低企业的风险，采购部门需要建立科学合理的内部控制管理制度。
内部控制管理制度1. 采购管理流程对于采购活动而言，流程的规范化和透明化是必不可少的。
采购管理流程从需求确认、供应商筛选、采购方式确定、合同审核、货物验收等方面形成了一套完整的流程，使采购过程公开透明，避免利益受损。
负责人应对每一个环节进行监督和验证。
2. 采购预算采购预算在采购过程中也起着十分重要的作用，它可以帮助企业管理较大的采购支出，降低采购风险，在采购之前制定并评估合理的采购预算，可帮助企业估算采购成本和开支。
采购预算的审批以及使用过程中施加管理，可以保障企业的资产安全。
3. 供应商管理企业对供应商的选择必须要建立一套规范的供应商选择准则，在选择供应商时要从质量、成本、交货时间、供货能力和服务水平等多方面全面考虑，选择具有合法经营资质，并符合国家法律和政策规定的供应商，管理好供应商的资质资料和价格信息等，对采购招投标的公平性及采购合同的签订都有重要作用。
4. 采购合同管理采购合同管理是企业采购管理工作中一个至关重要的方面，它可以约束双方采购合同的履行，确保采购过程中保障企业和供货商的权益和义务。
在采购合同中，应该规范化了解采购需求、合同签订、合同执行、风险控制等方面的内容。
企业应该对每一份采购合同都进行详细审核、审批、存档和归档。
5. 内部控制审计内部控制审计是企业采购管理工作不可或缺的一部分，它可以帮助企业发现和解决采购管理工作中存在的风险问题，并提供科学有效的改进方案。
内部控制审计应该把握采购管理工作中的每一个环节，向管理者提供足够的洞察力和建议，提高采购过程的透明度和合理性。
建立内部控制管理制度的重要意义1.保障企业合法权益采购部门作为企业法定代表人执行的职能部门之一，必须严格遵守法律、法规和企业章程，采购过程必须合法、公正、透明。
采购业务内控与内部审计方法
采购业务内控与内部审计方法一、采购业务内部控制方法：1.采购流程设计与规范：明确采购流程的各个环节，包括需求分析、采购计划、供应商选择、合同签订、交付验收等，并建立相应的文件流转与审批制度。
对于较大金额或较重要的采购项目，应设立采购委员会进行审批决策，以确保采购过程的合规性和合理性。
2.供应商审查与评估：建立供应商管理制度，对潜在供应商进行审查和筛选，明确供应商准入标准，建立评估体系和供应商库，定期对供应商进行评估和绩效考核，及时发现和解决供应商存在的问题，降低采购风险。
4.采购数据与财务制度管理：加强采购数据的采集、处理与记录，确保数据的准确性和完整性。
明确财务制度中关于采购的会计原则和准则，确保采购成本的正确计量和分摊。
建立完善的报销制度，规范采购费用的报销申请、审批和核销流程。
二、采购业务内部审计方法：2.审计风险评估与控制：对采购业务存在的潜在风险进行评估和分类，并采取相应的风险控制措施。
例如，对高金额或高风险的采购项目进行重点审计，加强对关键供应商的审计。
3.内部控制测试与评价：对采购业务的内部控制进行测试与评价，发现存在的问题和不足，提出改进建议并跟踪整改落实情况。
审计人员可以通过抽样调查、文件审阅、内部控制流程评价等方式，全面了解采购业务的内部控制状况。
4.盘点和抽样检查：定期对采购物资进行盘点和抽样检查，核实有无偷盗、损耗等情况。
同时，对采购费用报销进行随机抽查和比对，确保费用的合规性和合理性。
5.违规行为调查与处理：对发现的违规行为进行调查和处理，包括内部员工的腐败行为、供应商的舞弊行为等。
要建立举报制度，鼓励员工积极参与内部控制改进与违规行为的打击。
综上所述，通过建立和落实采购业务的内部控制与内部审计方法，可以提高采购业务的透明度、规范性和效率，减少采购风险和纠纷的发生，为企业的可持续发展提供保障。
内控采购的业务流程
内控采购的业务流程一、引言内控采购是企业内部控制的重要环节，其目的在于确保采购活动的合规性、有效性和经济性。
一个完善的内控采购业务流程可以降低企业成本，提高采购效率，同时防范潜在的风险。
本文将详细阐述内控采购的业务流程，包括需求分析、供应商选择、合同签订、订单执行、验收结算以及后续的评价与改进。
二、需求分析内控采购的第一步是进行需求分析。
企业需根据自身的生产计划和市场需求，明确所需采购的物资种类、数量、规格以及质量要求等。
此外，还需对采购预算进行合理规划，确保采购活动在预算范围内进行。
需求分析过程中，应充分考虑企业内部的资源状况和外部市场环境，以确保采购计划的合理性和可行性。
三、供应商选择在完成需求分析后，企业需要选择合适的供应商。
供应商的选择应遵循公平、公正、竞争的原则，同时考虑供应商的价格、质量、交货期、服务等多方面因素。
企业可以通过市场调查、询价、招标等方式收集供应商信息，并对供应商进行资质审查、现场考察等评估工作。
最终，根据评估结果选择符合企业要求的优质供应商。
四、合同签订选定供应商后，企业需要与供应商签订采购合同。
合同应明确双方的权利和义务，包括采购物资的品种、数量、价格、质量标准、交货期限、付款方式等条款。
在合同签订过程中，企业应遵循法律法规和企业内部规定，确保合同的合法性和有效性。
同时，合同审批流程应严格把关，防止因合同条款不明确或存在漏洞而给企业带来潜在风险。
五、订单执行合同签订后，企业需按照合同约定的条款执行订单。
订单执行过程中，企业应密切关注供应商的生产进度和交货情况，确保供应商按时按质完成订单。
如遇特殊情况导致订单无法按期完成，企业应及时与供应商沟通协商解决方案，并根据实际情况调整生产计划或寻求其他补救措施。
同时，企业还需对订单执行过程中的相关单据和凭证进行妥善保管，以备后续查验和结算之用。
六、验收结算当供应商按照合同约定完成订单并交付物资时，企业需进行严格的验收工作。
验收过程中，企业应对物资的品种、数量、质量等进行仔细检查，确保物资符合合同约定的要求。
采购单位内控管理制度
一、总则为了规范采购单位采购行为，加强内部控制，防范采购风险，提高采购效率和效益，根据国家有关法律法规和制度规定，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位所有采购活动，包括但不限于设备、原材料、办公用品、服务类采购等。
三、内控原则1. 合法合规原则：采购活动必须遵守国家法律法规和制度规定，确保采购行为的合法性、合规性。
2. 客观公正原则：采购活动应公平、公正、公开，确保采购结果客观、公正。
3. 严谨细致原则：采购活动应严谨细致，确保采购流程规范、操作规范。
4. 节约高效原则：在保证采购质量的前提下，努力降低采购成本，提高采购效率。
四、内控措施1. 采购计划管理（1）采购部门根据业务需求，编制采购计划，并报主管领导审批。
（2）采购计划应明确采购项目、数量、质量、价格、供应商等信息。
2. 供应商管理（1）采购部门负责供应商的筛选、评估和选择，确保供应商的资质和信誉。
（2）建立供应商档案，对供应商进行动态管理。
3. 采购流程（1）采购部门根据采购计划，发布采购公告，接受供应商报价。
（2）采购部门对供应商报价进行评审，确定中标供应商。
（3）采购部门与中标供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
4. 采购验收（1）采购部门组织验收，确保采购物资的质量、数量符合要求。
（2）验收不合格的物资，应退回供应商或重新采购。
5. 采购结算（1）采购部门按照合同约定，及时办理结算手续。
（2）财务部门对采购结算进行审核，确保结算准确无误。
6. 采购监督（1）设立采购监督小组，对采购活动进行监督。
（2）采购监督小组定期对采购活动进行评估，提出改进意见。
五、责任追究1. 采购部门负责人对本部门采购活动承担直接责任。
2. 采购部门工作人员对本人职责范围内的采购活动承担直接责任。
3. 对违反本制度规定的，视情节轻重，给予通报批评、警告、记过、降职、撤职等处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
六、附则1. 本制度由采购部门负责解释。
政府采购管理内部控制制度
政府采购内部控制制度第一章总则第一条为加强单位政府采购管理，规范政府采购行为，提高政府采购资金使用效益，根据《中华人民共和国采购法》、财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《XXX预算单位政府采购内部控制事项清单》等法律、法规和规范性文件的要求，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称的政府采购，是指单位使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、服务和工程的行为。
以上所称财政性资金包括纳入预算管理的资金和财政管理的其他资金。
以财政性资金作为还款来源的借贷资金，视同财政性资金。
采购政府采购限额标准以下的货物、服务和工程应按照《XXX政府采购电子卖场管理办法》(XXX)的规定全部纳入电子卖场管理，协议供货、定点采购有关办法停止执行。
车辆销售、会议服务、公务机票等特殊品目，在电子卖场中按照相关政策对供应商实行管理。
第三条政府采购应当遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。
第四条本制度适用于单位各部门政府采购活动。
第二章管理机构及职责第五条党委会是政府采购最高决策机构，主要职责：（一）审批采购管理、采购程序等相关制度；（二）研究决定重大采购事项，审批政府采购预算、重大采购需求；（S）审定单位内部采购目录、内部采购预选供应商和采购代理机构；（四）其他相关决策事项。
第六条财务部门是政府采购的日常管理部门，具体负责政府采购管理工作，主要职责：（一）负责制定政府采购管理相关制度；（二）负责汇总编制政府采购预算和实施计划；（S）负责审核各项采购业务的采购需求，确定采购方式和组织实施；（四）负责政府采购资金支付；（五）负责编制政府采购信息统计报表；第七条采购归口管理部门，指的是在归口管理原则下具体负责某类资产或者项目的部门，是政府采购管理工作的具体执行部门，主要职责：（一）负责受理其他部门的采购项目报告和项目需求方案，并提出初步审核意见；（二）负责提供政府采购事项相关技术及有关资料；（三）负责落实与供应商签订采购合同，并对采购合同的执行进行监督；（四）负责政府采购事项的验收及资产入库登记；（五）负责收集和整理采购相关工作的相关文档；（六）采购管理工作的其他相关事宜。
某公司采购内控管理制度
某公司采购内控管理制度内控管理制度是指企业内部为实现组织目标、保护企业财产和利益，合理运行企业各个环节的一套规范性制度和措施。
下面将围绕公司采购内控管理制度进行详细阐述。
一、制度背景及目标公司是一家大型制造业企业，采购部门负责为公司采购原材料、设备、办公用品等物品。
为了规范采购流程，确保采购活动的透明、公正与合规，提高采购效率和控制风险，公司决定建立采购内控管理制度。
制度的目标主要有以下几点：1.保证公司资金使用的安全性和效益；2.提高采购过程的透明度和合规性；3.优化采购流程，提高采购效率；4.控制采购风险，防止采购过程中的腐败行为；5.提高采购部门员工的自律性和职业操守。
二、制度内容1.采购组织架构和流程：明确采购部门的组织架构，划分职责，确保职责明确，人员配备合理。
规定采购流程，从需求提出、立项审批、招标、供应商评估、合同签订、物品验收、付款等各个环节进行规范指导。
2.采购审批制度：明确采购需求的提出与审批流程，确保采购活动从事前审批到资金发放的合理性与合规性，防止滥用职权、虚报采购需求等违规行为。
3.供应商资质审查制度：明确供应商的筛选和审核流程，要求采购部门对供应商进行严格的资质审查，防止潜在风险。
4.招标采购制度：规定招标文件的编制和公告程序，要求招标的公平、公正，确保供应商的选择符合公司利益，并制定招标投标评审标准。
5.合同管理制度：明确合同的签订、执行和变更程序，建立合同档案，加强合同履约与监督，确保供应商合同的合规性和执行效果。
6.采购付款制度：规定采购付款的审批程序和控制措施，确保付款程序的合规性、支付的准确性和及时性。
7.风险控制制度：建立风险评估和控制机制，及时发现和处理采购活动中可能存在的风险，对采购过程中的违规行为进行纠正。
8.内部监督与审计：建立定期对采购活动进行内部监督和审计的机制，确保采购活动符合规定，提供防范腐败的有效手段。
三、制度执行与监督1.内部宣传和培训：制度实施前，对公司员工进行内控管理制度的宣传和培训，确保员工理解和遵守制度。
单位采购内控管理制度
XXX单位采购内控管理制度为贯彻落实中央和某省深化政府采购制度改革工作部署，强化采购人主体责任，规范采购人内部权力运行，推进依法、规范高效、廉洁采购。
为进一步规范XXX单位采购行为，根据国家和省政府采购新规定、新要求，结合XXX单位实际，健全更新完善本单位政府采购内控制度。
一、总体目标按照“全面管控与突出重点并举、分工制衡与提升效能并重权责对等与依法惩处并行”的基本原则，以“分事行权、分岗设权、分级授权”为主线，通过建立健全制度机制、规范流程、完善措施，做到约束机制健全、权力运行规范、风险控制有力、监督问责到位，实现对政府采购活动内部权力运行的有效制约，促进本单位政府采购提质增效。
二、适用范围本办法适用于XXX单位采购活动的内控管理。
三、组织领导按照内部控制全面性、重要性、制衡性和适应性原则成立相关工作小组。
（一）采购决策工作小组：主要负责对单位采购活动中的相关事项进行协调、审议和决策。
组长由单位主要领导担任，成员由单位班子成员及以下相关工作小组组成。
（二）预算管理工作小组：由分管财务单位领导、财务股和业务股室人员组成，负责采购预算编制汇总上报和资金支付的相关事项。
财务股负责某省预算管理一体化系统。
（三）采购执行工作小组：由分管采购单位领导、后勤管理中心、财务股和相关业务股室人员组成，负责本单位采购相关事项，相关业务股室及后勤管理中心负责具体执行政府采购业务。
后勤管理中心负责某省政府采购一体化系统和采购项目档案管理。
（四）资产管理工作小组：由分管财务单位领导、办公室、财务股人员组成，负责单位资产管理的相关事项，办公室负责具体执行资产管理，财务股负责资产账。
（五）采购监督小组：由分管纪检的单位领导、内部审计股、党组办公室等相关股室的人员组成，负责统一对内部控制的监督检查和自我评价。
三、采购审批按照“三重一大”决策制度要求，规范高效决策，结合采购项目预算金额、采购事项重要程度、风险防控要求等因素，审批决策原则：？万元以下的采购项目由业务需求股室负责人和分管领导审签；？万元（含本数）以上？万元以下的采购项目由单位局务会议定；？万元（含本数）以上由单位党组会议定。
单位采购内控管理制度
单位采购内控管理制度随着现代企业的发展，单位采购作为一项重要的经营活动，对于企业的运营和发展具有关键性的作用。
然而，由于采购涉及到资金、物资等重要资源，也容易面临一些风险和挑战。
因此，建立科学、规范的采购内控管理制度显得尤为重要。
本文将讨论单位采购内控管理制度的必要性以及相关的要素、流程和措施。
一、单位采购内控管理制度的必要性有效的采购内控管理制度对于保障单位采购活动的合规性、透明性和高效性至关重要。
以下是一些主要的必要性：1. 合规性要求：单位采购活动受到法律法规的限制与规范，以确保采购的合法性和公正性。
通过建立内控管理制度，可以确保采购活动符合法律法规的要求，避免违法违规行为。
2. 资金风险管理：采购活动涉及到大量的资金，通过内控管理制度可以确保资金使用的合理性和安全性。
这有助于避免采购过程中的腐败行为以及资金的浪费和滥用。
3. 供应链管理：内控管理制度可以加强对供应商的选择、评估和管理，确保采购过程中的供应链稳定性和风险控制。
这有助于保证采购的品质和供应的可靠性。
4. 决策依据：合理的内控管理制度可以提供决策所需的信息和数据，以便管理层能够做出明智的决策。
这有助于提高采购活动的决策效率和准确性。
二、单位采购内控管理制度的要素单位采购内控管理制度包括以下主要的要素：1. 制度建设：单位应该建立适合自身特点的采购内控管理制度，明确工作原则、流程和责任。
制度应该包括采购的范围、权限、标准、流程等具体规定。
2. 决策层面：内控管理制度应该明确决策层对于采购活动的管理职责和权限，并确保决策的合理性和透明性。
决策层应根据需求和风险评估来制定采购策略和计划。
3. 流程控制：内控管理制度应该规范采购流程的每一个环节，包括需求确认、供应商选择、合同签订、采购执行和验收等环节。
每个环节都需要有相应的控制措施。
4. 风险管理：内控管理制度应该明确风险管理的责任和措施，以确保采购活动的风险得到有效的识别、评估和控制。
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第2章企业内部控制—采购2．1采购授权审批制度2．2采购申请审批制度刊杂志、保安等服务项目。
2．使用部门需要这些服务时，提出请购单，由总经理进行审核、审批。
第7 条特殊服务项目的请购。
1．特殊服务项目请购是指保险、广告、法律和审计等服务采购申请。
2．董事长、董事会或股东大会进行审议批准。
3．审议人员参照过去的服务质量和收费标准，分析申请人提供的需要内容，包括选定的广告商、事务所及费用水平是否合理等，经董事长批准后，这些特殊服务项目才能进行采购。
第8 条资本支出和租赁合同。
1．对于资本支出和租赁合同，应该由经办部门提出请购，董事长、董事会或股东大会进行决策。
2．对重要的、技术性较强的请购项目，应当组织专家进行论证，集体决策和审批，防止决策失误而造成严重损失。
第3章请购单规定第9 条请购单的开列和递送。
1．请购单的开列。
（1）请购经办人员应根据用料预算以及库存情况开立请购单。
（2）请购单分为计划内采购请购单和计划外采购请购单。
（3）各部门在生产、基建、维护工作中需采购的各类物资、工具、仪器仪表以及房屋装修、维修等各类开支，都必须按计划内采购请购单和计划外采购请购单所列内容填报。
（4）请购单经使用部门负责人审核后，依请购核准权限报有关领导签字批准，并根据内部管理要求编号，送采购部门。
2．需用日期相同且属同一供应商提供的统购材料，请购部门应根据请购单附表，以一单多品方式，提出请购。
3．紧急请购时，由请购部门于请购单中注明原因，并加盖“紧急采购”章。
4．材料检验必须经过特定方式进行的，请购部门应于请购单上注明要求。
5．物料管理部门按月依耗用状况，并考虑库存情况填制请购单，提出请购申请。
第10条免开请购单部分。
1．总务性用品免开请购单，并可以总务用品申请单委托总务部门办理采购。
总务用品分类如下。
（1）礼仪用品，如花篮和礼物等。
（2）招待用品，如饮料和香烟等。
2．3采购预算管理制度2．4采购控制制度制度名称受控状态采购控制制度2．一般商品或劳务的采购应采用采购订单或合同订货等方式。
3．小额零星商品或劳务等的采购可以采用直接购买等方式。
4．重要的商品或劳务以及政策性采购等应当经过决策论证和特殊的审批程序后，采用订单或合同方式或者比质比价方式。
5．大宗原料、然料和辅料的采购、基建或技改项目主要物资的采购以及其他金额较大的大宗物资采购采用比质比价采购方式。
第3章采购数量控制第5 条第6 条第7 条第8 条采购数量应该严格按照采购计划进行确定。
采购员应审查每一份请购单的请购数量是否在控制限额的范围内。
检查使用商品和获得劳务的部门负责人是否在请购单上签字同意。
对于需大量采购的原材料、零配件等，必须做各种采购数量对成本影响的分析，将各种请购进行有效的归类，然后利用经济批量法来测算成本。
第9 条对于请购数量不大，或者零星采购的商品，采购批量的成本分析控制可对照资金预算来执行。
第4章采购时间控制第10条采购时间包括请购单的报送审批时间、订单处理时间、供应商备货时间、运货时间、验收时间和入库时间等。
第11条根据请购性质和采购方式确定具体的采购时间。
1．现用现购商品或劳务从实际使用或需要日期算起，倒算出合理的采购时间。
2．以最佳成本为原则确定最经济的订货方式采购时间通常是按照库存量控制的方法确定采购时间。
3．保险储备量和定量当某一商品达到订货点时就是采购时间。
第12条存量资产。
第13条对采购时间的控制是防止正常的业务活动被推迟，或者过早地使现金被使用而形成过大的采购时间的控制由仓库管理部门运用经济批量法和分析最低存货点来进行，但当请购单已经提出，采购员应及时处理请购单，并将处理结果及时通知仓库管理部门。
第5章供应商选择第14条供应商初步评价1．采购部与使用部门根据企业实际需求寻找适合的供应商，同时收集多方面的资料，如质量、服务、交货期、价格作为筛选的依据，并要求有合作意向的供应商填写“供应商基本资料表”。
2．采购员对“供应商基本资料表”进行初步评价，挑选出值得进一步评审的供应商，填写供应商候选名单，交采购经理审核。
3．选择供应商标准（1）供应商应有合法的经营许可证，应有必要的资金能力。
（2）供应商按国家（国际）标准建立质量体系并已通过认证。
（3）有良好的售前、售后服务措施和服务意识。
（4）具有足够的生产能力，能满足本企业经营需要。
（5）同等价格择其优，同等质量择其廉，同价同质择其近。
4．采购员在对供应商进行初步评审时，需确定采购的物资是否符合国家法律法规的要求和安全要求，对于有毒品、危险品，需要求供应商提供相关证明文件。
第15条供应商现场评审1．采购部会同使用部门、请购部门、生产部门、质量管理部门、技术部门以及财务部门共同进行供应商的现场评审，并提出相应的意见和建议。
2．供应商评价内容（1）采购部主要负责评价供应商的资质、经营状况、信用等级及服务等方面。
（2）财务部主要负责评价供应商要求的付款条件等。
（3）使用部门、质量管理部门主要负责评价供应商提供商品的质量。
（4）上述所有部门共同对采购的价格、交货时间进行评价。
3．适用范围（1）根据所采购物资对企业经营的重要程度，将采购的商品分为关键、重要、普通三个级别，不同级别实行不同的等级控制。
（2）必须对提供关键与重要材料的供应商进行现场评审。
（3）对于普通物资的供应商，无需进行现场评审。
（4）紧急、小额零星的采购，由使用部门直接提出申请，采购员进行市场调查后，直接选择供应商，经采购经理审批后，进行采购。
第16条“供应商质量保证协议”的签定1．采购部负责与现场评审合格的关键、重要材料的供应商和普通物资供应商签定“供应商质量保证协议”。
2．“供应商质量保证协议”一式两份，双方各执一份，作为供应商提供合格物资的一种契约。
第17条样品需求与供应商送样1．如有样品需求，由采购员通知供应商送交样品，使用部门、质量管理部门等相关人员需对样品提出详细的质量要求，如品名、规格、包装方式等。
2．样品应为供应商正常经营情况下的具有代表性的商品，数量应多于两件。
第18条样品确认1．样品在送达企业后，由验收人员及使用部门完成样品的质量、性能、尺寸、外观等方面的检验，并填写“样品签样试用回单”。
2．经确认合格的样品，需在样品上贴“样品标签”，并注明合格或不合格，标识检验状态。
3．合格的样件至少为两件，一件返还供应商，一件留在采购部作为今后检验的依据。
第19条确定合格供应商名单1．采购员根据现场评审结果和样品检查结果选择合格供应商，无需进行现场评审的，直接填写合格供应商名单后，交采购经理审核。
2．采购经理审核无误后，交董事长审核。
3．原则上一种商品需两家或两家以上的合格供应商，以供采购时选择。
4．唯一供应商或独占市场的供应商，可直接列入“合格供应商名单”。
第6章订单的控制第20条第21条选定合格的供应商后，采购员在合格的供应商名单内找出合适的供应商进行采购。
采购价格审核1．财务部、使用部门等相关部门负责审核采购价格，并报总经理、董事长审批。
2．对所有超过规定价格的订单必须经过董事长特殊审批。
第22条条款审核财务部门对采购订单进行审核，特殊条款必须由法律办公室或专业法律顾问把关。
第23条合同审批根据《采购授权审批制度》的相关规定，报相关人员按权限进行审批。
第24条登记采购订单，ERP自动生成。
第7章附则2．5验收管理制度3．质量管理部门验收完毕后，对验收合格的商品或劳务应当编制一式多联、预先编号的验收证明，内容包括供应商名称、收货日期、货物名称、数量和质量以及运货人名称、原购货订单编号等，作为验收商品或劳务的依据，并及时报告采购部门和财务部门。
4．验收过程中如发现所载的货物与“装箱单”、“订购单”或合同所载内容不符，应通知办理采购的人员及相关部门进行处理。
5．验收过程发现货物有倾覆、破损、变质、受潮等异常情况而且达到一定程度时，验收人员应及时通知采购人员联络公证处前来公证或通知供应商前来处理，并尽可能维持其状态以利于公证作业。
6．公证单位或供应商确认后，验收人员开立“索赔处理单”呈部门负责人核实后，送财务部门及采购部门办理。
第7 条超交处理。
1．交货数量超过订购量的部分应退回供货商。
2．属于自然溢余的，由物料管理部门在收货时在备注栏注明自然溢余数量或重量，经请购部门主管同意后进行收货，并通知采购人员。
第8 条短交处理。
交货数量末达到订购数量，以要求补足为原则，由验收人员通知采购部门联络供应商进行处理。
第9 条急用品验收。
紧急货物到货后，若尚未收到“请购单”。
验收人员应先与采购部核对，确认无误后，按收货作业办理。
第10条货物验收规范。
质量管理部门应当根据货物的重要性及特性等，适时召集使用部门及其他有关部门，按照所需货物制定“货物验收规范”作为采购及验收的依据。
第11条货物检验结果处理。
根据不同检验结果可做以下两个方面处理。
1．检验合格的货物，检验人员于外包装上贴上合格标签，仓库人员再将合格品入库定位。
2．验收不合标准的货物，检验人员应贴上不合格标签，并于“材料检验报告单”上注明不合格原因，经负责人核实后通知采购部门送回货物，办理退货。
第12条退换货作业。
1．检验不合格的货物退货时，采购员应开立“货物交运单”并附有关“货物检验报告单”呈采购经理签字确认后办理退货。
2．6付款控制制度第8 条完整性审核。
根据原始凭证所反映的基本内容的要求，审核原始凭证的内容是否完整，手续是否齐备，应填写的项目是否齐全，填写方式、填写形式是否正确，有关签章是否具备等。
第9 条除对上述5、6、7、8条审核外，还应对原始凭证的正确性进行审核，即审核原始凭证的摘要和数字是否填写清楚、正确，数量、单价、金额的计算有无错误，大小写金额是否相符等。
第3章付账控制中的现金使用第10条现金使用范围。
1．向个人收购农副产品和其他物资的价款。
2．结算起点以下的零星采购支出价款。
第11条现金使用方法。
1．采购付款中零星的采购需要支付现金的，采购员向财务部提出申请。
2．财务部根据企业现金使用规定从库存现金限额中支付或者从开户银行提取后支付。
3．财务人员不得从企业的现金收入中直接支付（即坐支），需要坐支现金的需报经开户银行批准。
4．因采购地点不确定、交通不便等特殊情况，办理转账结算不便，必须使用现金支付时，应向开户银行提出书面申请，由企业财务部门负责人签字盖章，开户银行审批后，予以支付现金。
第4章付账控制第12条第13条采购员在付款时，应得到采购经理、验收储存、财务部门等部门负责人的相应确认或批准。
一切购货业务应编制购货订单，购货订单应通过有关部门（如采购部、生产部、销售部、董事长等）签单批准。
订单副本应及时提交财务部门。
第14条收到货物并验收后，验收员应编制验收报告，验收报告必须按顺序编号，验收报告副本应及时送交采购部和财务部。