核决权限分级

因质量问题、长时 间呆滞不动的商品 而导致无法作为正 常商品销售的库存 商品作为废品进行
因存货仓储管理或
无
4、存货的盘盈 者其他非正常导致
、盘亏、自然 的盘盈、盘亏、自 认定
损失
然损坏进行的差错
更正和变卖处置
工器 具及 低值 易耗 品处
置
工器具及低值 易耗品因损坏 、丢失、盘盈 、盘亏或者更 新换代
认定
审核 审核
500及以 下
501-2000
2001及以 上
7、出口报关
销售商品出口发生 的报关及报关代理
认定
审核
500及 以下
501-1000
10012000
2001及以 上
8、新客户开发
为开拓新客户而发 生的支出
认定
审核 审核
500及以 下
501-2000
2001及以 上
9、客户审厂
为客户审查工厂所 发生的相关支出
工器具损坏、盘亏 、盘盈、更新换代 而对原物价进行变 卖处置
无
认定 审核 审核
5000及以 5001及以
下
上
审核 审核
1000及以 1001-
下
2000
2001及以 上
认定
200及 以下
201-500
501-2000
2001及以 上
相关 1、本表包含认定、审核、核决三个要素权利层次。其中认定是指对该业务的事实情况进行初步确 解 认和汇总并提请下一级审阅核定；审核是审查与核定，对提交事项有审查和初步核定数额大小的权 释： 利；核决是批准和决定，是该领导对提交事项有核定数额并批准、或者决定处理办法的权利。
无
存货 商品
及工
器具
处置
清理
审核
300及 以下
301-500
501-2000
2001及以 上
审核 认定
500及 以下
501-1000
10012000
2001及以 上
审核 审核
3000及以 3001及以
下
上
认定 审核 审核 认定 审核 审核
5000及以 5001及以
下
上
5000及以 5001及以
下
上
认定 审核 审核
未列尽其他偶发事 项
认定
1、电脑、打印 达到固定资产认定
机、传真机等 标准的电子办公设 无
电子设备
备新增、改造
达到固定资产认定
2、家电、家具 标准的办公、住宿
固定 等
场所的办公电器及
无
资产 购置
3、交通运输设 备
办公家具 交通运输设备新增
无
达到固定资产认定
4、大额工器具 及设备
标准的工器具及相 关设备(如：叉车 、拖车、包装机、
2、实际核决签核流程按表头4个基本原则依次进行，第一：根据所涉事务内容分管部门原则进行分 3、核决权限表中金额核决权限是指单次发生的最大归集额。 4、核决权限表中不同事务内容的提交核决需要分类汇总。
5000及以 5001及以
下
上
认定
200及 以下
201-800
801-2000
2001及以 上
认定
200及 以下
201-800
801-2000
2001及以 上
认定
200及 以下
201-800
801-2000
2001及以 上
认定
200及 以下
201-800
801-2000
2001及以 上
认定 审核 审核 认定 审核 审核 认定 审核 审核 认定 审核 审核
无
检验设备等）
1、电脑、打印 达到固定资产认定
机、传真机等 标准的电子办公设 无
电子设备
备租赁支出
达到固定资产认定
固定 资产 购置 、租 赁、
2、家电、家具 标准的办公、住宿
固定 等
场所的办公电器及
资产 租赁
3、交通运输设 备
办公家具租赁支出 交通运输设备租赁 支出
无 无
处置
达到固定资产认定
4、大额工器具 及设备
标准的工器具及相 关设备(如：叉车 、拖车、包装机、
无
检验设备等）租赁
1、电脑、打印 达到固定资产认定
机、传真机等 标准的电子办公设 无
电子设备
备新增、改造
达到固定资产认定
2、家电、家具 标准的办公、住宿
固定 等
场所的办公电器及
无
资产 处置
3、交通运输设 备
办公家具 交通运输设备新增
无
达到固定资产认定
认定
审核 审核 审核
2000及以 2001及以
下
上
10、销售退货 及品质扣款
因退货产生的损失 、因品质问题造成 的客户扣减货款损
认定
审核
500及 以下
501-1000
10012000
2001及以 上
费用 申请 报销
费用 12、员工薪酬 及福利
一次性薪资及福利 变动、节假日员工 聚餐及公司组织的 福利活动等，该行
核决权限
对外原 金额
项目 类别
内容
标的解释
主管 课长 副经理 经理
分管副总
总裁/董事 长
1、运输保险
运输货物运输费用 及保险费
认定
审核
500及 以下
500及以 下
501-2000
2001及以 上
营销扩展广告业务
2、广告宣传
发生的文印、方案 设计、人员宣传、
认定
审核
500及 以下
501-1000
10012000
认定
审核 审核
200及以 下
201-500
501及以上
为有效性仅对本次
13、办公用品 采购
办公用品、耗材的 日常采购支出
认定
审核
200及 以下
201-500
501-2000
2001及以 上
14、业务招待
因公产生的业务招 待费用
认定
审核 审核
500及以 下
501-1000
1001及以 上
15、差旅费
因公产生的差旅费 用
2001及以 上
工器具合理损坏而
18、工器具维 修、购置
发生的维修或者新 增购置，且达不到
认定
审核
500及 以下
501-1000
10012000
2001及以 上
资产认定标准的
办公场所发生的办
19、电话及网 络通讯
公电话及网络通讯 费用、公司人员依 制度报销的相关电
认定
话类通讯费用
20、其他未尽 费用
认定
审核
500及 以下
501-1000
10012000
2001及以 上
16、业务咨询
因公产生的业务咨 询类似费用
无
认定 审核 审核
2000及以 2001及以
下
上
17、房屋、工 器具、租赁交 通运输费用
办公、住宿场所租 赁费用、因公需租 赁的工器具、交通 运输费用
无
认定 审核
500及以 下
501-2000
4、库房大额工 器具及设备
标准的工器具及相 关设备(如：叉车 、拖车、包装机、
无
检验设备等）
1、存在质量问 题的库存商品 降档或降价销 售
对出现质量退货或 者自检发现的具有 质量问题的库存商 品进行特定降档、 或降价销售情况
无
库存
2、因长时间呆 滞的库存商品 降档或降价销 售
对因多余产能或者 客户订单变更导致 的长时间未销售的 库存商品进行降档 或降价销售
关于公司业务的核决权限意见初稿
公司：重庆xx实业股份有
启用日期：2016年3月1日
单位：RMB 元
摘要： 为了对各各部门在日常业务管理中出现的相关问题进行及时立案、商议、报批控制、解决、
3、按 4、按
原则：
1、按所涉事务 内容部门分管
原则
2、按所涉事务重 要性评估原则
所涉事 务分属 对内、
所涉 事务 关联
2001及以 上
公关等一系列相关
产品或者人员参加
3、参展会务
、组织相关促销、 展览、人员会晤发
认定
审核
500及 以下
501-1000
10012000
2001及以 上
生的支出
4、销售返点
按销售额比例返还 客户的支出
Hale Waihona Puke Baidu
认定
审核 审核 审核
2000及以 2001及以
下
上
5、客户业务维 护
重大客户新增采购 标的合同发生的相 关支出
2000及以 2001及以
下
上
3000及以 3001及以
下
上
3000及以 3001及以
下
上
2000及以 2001及以
下
上
认定 审核 审核
20000及 20001及以
以下
上
认定 审核 审核
10000及 10001及以
以下
上
库存
存货 及工 器具 处置 清理
商品
3、因质量问题 、长时间呆滞 库存商品进行 废品变卖处置