资产清查资料清单(适用于公司)

行政事业性单位资产清查资料清单（适用于公司）

一、基本资料

1、单位营业执照、组织机构代码证、税务登记证；（复印件）

2、公司组织机构图、公司人员花名册（含姓名、部门、职位、年龄、学历等）（复印件）；

3、公司成立的主管机构批复文件、投资协议、公司章程（复印件）；

4、单位的财务制度、固定资产管理制度等内控制度；（复印件）

5、单位固定资产的产权证明，如房屋产权证、车辆行驶证（原件备查，复印件带走）；

6、单位无形资产的产权证明，如土地使用证、专利证书、其他无形资产的购买协议（原件备查，复印件带走）；

二、财务资料

1、截止2015年12月31日的财务报表（包含资产负债表、利润表、现金流量表）；

2、总账，各明细分类账，备查账及会计凭证（现场查阅）；

3、近三个会计年度的财务审计报告、财税检查报告、其他专项审计报告、评估报告（现场查阅）；

4、2015年12月31日各存款户银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单（原件备查，复印件带走）；

5、2015年12月31日各往来对账单复印件（如有）；

6、2015年12月31日存货台账、房屋销售业务台账、在建工程台账、工程物资台账（电子版）；

7、2015年12月31日固定资产、无形资产台账（含资产名称、购买自建日期、原值、折旧（摊销）年限、残值率等；（电子版或纸质版）

8、销售业务合同、业务档案资料（现场查阅）；

9、对外投资的出资协议书，被投资单位的公司章程、验资报告、出资证明书、上年度业经审计的会计报表和审计报表（复印件）；

10、资产损失的相关证明文件，比如：单位的撤销、合并公告及清偿文件；政府部门有关文件；司法机关的判决或者裁定；公安机关的结案证明；工商管理部门出具的注销、吊销及停业证明；专业技术部门的鉴定报告；保险公司的出险调查单和理赔计算单；企业的破产清算公告及清偿文件；符合法律规定的其他证明等；

11、长、短期借款合同以及相应的保证、抵押、质押等担保合同（现场查阅）；

12、不需要支付应付款项的相关证明文件；

13、尚未支付完毕的大额长期应付款发生的相关合同、协议等资料（现场查阅）；

14、单位抵押(含质押)事项、担保事项、诉讼事项及重大期后事项的说明；（纸质版盖章）

15、所享受的税收优惠政策及批准文件（如有），2015年12月31日的纳税申报表、2015年所得税汇算清缴报告（复印件）；

16、资产对外租赁、承包经营的合同协议；

17、公司最近一期验资报告（复印件）；

18、单位认为有必要提供的其他资料。

说明：

1、现场清查时，可能根据实际情况需补充提供其他审计相关资料；

2、上述复印件均需盖章，需要作为审计底稿带走。