财务档案管理制度
财务档案档案管理制度 财政部
财务档案档案管理制度财政部有效的财务档案管理制度是维护财政秩序、保障资金安全、提高财务管理水平的重要手段。
本文将根据我国财政部的相关要求，详细阐述财务档案管理制度的具体内容，以供相关单位参考和借鉴。
一、财务档案管理制度概述1.目的：规范财务档案管理，确保财务信息的真实性、完整性和可追溯性。
2.适用范围：适用于我国各级财政部门及其所属单位的财务档案管理工作。
3.依据：依据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》以及财政部的相关规定。
二、财务档案管理组织机构及职责1.设立财务档案管理领导小组，负责财务档案管理工作的领导、协调和监督。
2.设立财务档案管理机构，负责财务档案的收集、整理、归档、保管和提供利用等工作。
3.明确财务档案管理人员的职责，确保财务档案管理工作落到实处。
三、财务档案的收集与整理1.收集范围：包括原始凭证、记账凭证、财务报表、财务分析报告等与财务活动相关的资料。
2.整理要求：按照财务档案的种类、时间顺序进行分类整理，确保财务档案的完整性和连续性。
四、财务档案的归档与保管1.归档要求：按照财政部相关规定，及时将财务档案归档，确保财务档案的完整、准确、系统。
2.保管要求：采取防火、防盗、防潮、防虫等措施，确保财务档案的安全。
五、财务档案的利用与销毁1.利用要求：严格按照财务档案管理规定，提供财务档案的查阅、复制等服务。
2.销毁要求：对已到销毁期限的财务档案，按照规定程序进行审批，确保财务档案的合规销毁。
六、财务档案管理制度的监督与检查1.建立财务档案管理制度的监督与检查机制，定期对财务档案管理工作进行检查。
2.对违反财务档案管理制度的行为，依法依规追究相关责任人的责任。
通过以上六个方面的阐述，本文为我国财政部门的财务档案管理工作提供了详细的制度参考。
财务档案管理制度全文
第一章总则第一条为加强财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，依据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有财务档案的管理工作。
第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）集中统一管理原则：财务档案实行集中统一管理，由财务部门负责归档、保管、利用等工作。
（二）依法管理原则：严格按照国家有关法律法规和政策要求，规范财务档案管理工作。
（三）安全保密原则：确保财务档案的机密性、完整性和安全性。
（四）便捷利用原则：简化手续，提高效率，确保财务档案的便捷利用。
第二章财务档案的范围和内容第四条财务档案包括以下内容：（一）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。
（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账、辅助账等。
（三）财务报告：包括年度财务报告、季度财务报告、月度财务报告等。
（四）财务计划：包括年度财务计划、季度财务计划、月度财务计划等。
（五）其他财务资料：包括合同、协议、借款合同、投资协议、税务登记证、审计报告等。
第三章财务档案的归档第五条财务档案的归档工作由财务部门负责，按照以下程序进行：（一）整理：对已完成的财务凭证、账簿、报告等资料进行分类整理，确保其完整、准确。
（二）编目：编制财务档案目录，包括档案名称、编号、数量、形成时间、保管期限等。
（三）装订：按照规定格式装订财务档案，确保其整齐、牢固。
（四）编号：对装订后的财务档案进行编号，方便查询和管理。
（五）移交：将整理好的财务档案移交至档案管理部门。
第四章财务档案的保管第六条财务档案的保管工作由档案管理部门负责，按照以下要求进行：（一）存放：按照档案管理部门的规定，将财务档案存放于适宜的档案柜中，确保档案的整洁、有序。
（二）保护：采取有效措施，防止档案受潮、受霉、虫蛀、鼠咬等损坏。
（三）保密：严格执行国家保密规定，确保财务档案的机密性。
（四）检查：定期对财务档案进行检查，发现问题及时整改。
档案财务管理制度
第一章总则第一条为了加强档案财务管理，规范档案财务行为，确保档案财务安全，提高档案财务管理水平，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有涉及档案财务活动的部门和个人。
第三条档案财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：档案财务活动必须符合国家法律法规和政策规定。
（二）真实性原则：档案财务数据必须真实、准确、完整。
（三）安全性原则：确保档案财务安全，防止档案财务风险。
（四）效益性原则：提高档案财务管理效益，促进档案事业发展。
第二章财务管理职责第四条档案财务管理部门负责本单位的档案财务管理，其主要职责如下：（一）制定和实施档案财务管理制度，组织实施财务监督。
（二）编制档案财务预算，执行财务预算，审核财务报销。
（三）管理档案财务资金，确保资金安全、合理使用。
（四）定期开展档案财务分析，为领导决策提供依据。
（五）协助审计部门开展档案财务审计工作。
第五条各部门应积极配合档案财务管理部门开展档案财务管理，其主要职责如下：（一）按照规定进行档案财务报销，及时提供相关凭证。
（二）执行档案财务预算，控制部门支出。
（三）协助档案财务管理部门开展档案财务分析。
第三章财务预算与执行第六条档案财务预算应根据单位年度工作计划、档案事业发展需求和财务状况编制，经领导批准后执行。
第七条档案财务预算应包括以下内容：（一）档案事业发展经费。
（二）档案设备购置经费。
（三）档案信息化建设经费。
（四）档案安全保卫经费。
（五）其他档案财务支出。
第八条档案财务预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按规定程序报批。
第九条档案财务管理部门应定期对预算执行情况进行检查，确保预算的合理使用。
第四章财务核算与监督第十条档案财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则。
（二）配比原则。
（三）一贯性原则。
第十一条档案财务核算应包括以下内容：（一）档案资产核算。
（二）档案支出核算。
财务管理制度档案管理制度
会计档案是记录和反映经济业务的重要史料和证据，必须严格执行安全和保密制度，如下为财务管理制度档案管理制度，欢迎阅读!篇一：财务管理制度档案管理制度第一章总则为了加强会计档案管理,保证会计档案的安全、完整、及时,根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》及财政部《会计档案管理办法》的规定,结合本公司实际情况，制定本办法。
第二章会计档案管理部门1.公司档案主管部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。
会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。
保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。
2.财务部门及公司内部有关的分公司、子公司，必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。
第三章会计档案归档的范围1.会计凭证。
包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表，涉及对外对私改造资料，银行存款(借款)对账单及余额调节表等。
年度终了都必须按照规定归档。
2.会计账簿。
包括总账、明细账、日记账、各种辅助登记簿等。
3.财务报告。
包括《会计制度》规定和主管部门暂时通知编报的主要财务指标快报，月、季、年度会计报表，报表附注及财务情况说明书。
上级主管部门对报告的批复及社会审计的审计报告。
4.其它会计核算资料。
凡预会计核算密切相关的，由会计部门负责办理的有参考价值的数据资料。
5.增值税专用发票和普通发票。
第四章会计档案的整理会计年度终了后，应将装订成册的会计档案进行整理立卷。
各种会计档案应按会计档案材料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷，将各卷按顺序编号。
1.会计凭证。
(1)按月立卷：每月末将装订成册的凭证，统一登记案卷目录，每月立卷一份。
(2)分散装订：根据凭证的多少，分散装订，做到整齐、坚固、美观。
(3)装订封面的所有内容要填写齐全，包括：单位名称、年度、月份、起止日期、号码、装订人签章等。
财务管理制度档案管理制度
财务管理制度档案管理制度一、引言财务管理是企业运作的重要环节，而财务管理制度的建立和落实是确保企业财务健康发展的关键。
而档案管理制度则是保障财务管理制度的有效执行和监督的重要保障措施。
本文将详细介绍财务管理制度档案管理制度的建立与实施，以便企业能够全面规范财务管理流程，提高效率，减少风险。
二、财务管理制度档案管理制度的概述财务管理制度档案管理制度是指根据企业的财务管理制度要求，规范和管理相关的文件、档案和信息，确保其准确性、完整性和安全性。
其目的是保护财务信息，提供便捷的查询与检索功能，并确保相关人员在办理财务事务时能够及时掌握准确的信息。
三、财务管理制度档案管理制度的内容和要求1. 档案管理流程•建立财务文件件、档案和信息的分类和编号体系；•设计并建立档案登记表和存档清单，记录财务文件件、档案和信息的基本信息；•设立档案保管室，确保档案的安全保密和保存环境的合理；•制定档案借阅和使用制度，确保财务人员能够便捷地查询和使用档案；•设计检索和提取机制，保证财务人员在需要时能够快速检索和提取所需档案。
2. 文件和档案的收集和整理•财务人员定期收集和整理相关的财务文件和档案，并按照分类和编号体系归档；•对重要财务文件和档案进行备份和存储，以防意外损坏和遗失；•定期检查和核对档案的完整性和准确性，确保信息的可靠性；•自动化管理工具的应用，提升文件和档案整理的效率和准确性。
3. 档案的保密和安全管理•对财务文件和档案进行合理的密级划分，确保机密信息的安全；•设立访问权限和审批流程，确保只有经过授权的人员能够访问和使用档案；•定期进行档案保密和安全培训，增强员工的保密意识和安全意识；•对于离职员工的档案进行及时冻结和转移，以防信息泄漏。
4. 档案的归档和销毁•根据财务管理制度的规定，对财务文件和档案定期进行归档；•设立归档期限和销毁规定，确保对过期的档案进行及时销毁；•制定档案销毁审批流程，确保销毁操作的合规性和安全性；•对销毁的档案进行记录，并保留相关的销毁证明文件。
2024年财务档案管理制度
2024年财务档案管理制度____年财务档案管理制度第一章: 总则第一条: 根据国家有关法律法规，财务档案管理制度是指组织和实施财务档案工作的基本要求和程序。
第二条: 财务档案管理制度的目的是规范财务档案管理工作，确保财务档案的完整、准确和安全，为组织的决策、审计和法律调查等提供支持。
第三条: 财务档案指的是组织的财务会计、财务管理和财务审计等活动中形成的有关账簿、凭证、报表、会计档案等文件和资料。
第四条: 财务档案管理工作应当遵循合法、准确、完整、安全和便于检索的原则。
第五条: 财务档案管理工作应当实行质量检查和定期备份，确保档案的完整和安全。
第二章: 财务档案管理的职责和权限第六条: 组织的财务工作由财务部门负责管理和实施。
第七条: 财务档案管理员具有财务专业知识和档案管理经验。
第八条: 财务档案管理员负责编制和实施财务档案管理制度，组织档案整理和归档工作，并保障财务档案的安全。
第九条: 财务部门应当配备足够数量的档案保管人员，并定期进行培训和考核。
第十条: 财务档案管理员有权审核和控制档案的流转和使用，对违反档案管理制度的行为进行查处。
第三章: 财务档案的建立和整理第十一条: 所有财务活动都应当建立相应的财务档案，并按照规定的要求进行整理和归档。
第十二条: 财务档案包括会计凭证、账簿、报表、审计资料等。
第十三条: 财务档案的整理应当按照事项和时间顺序进行，并进行完整记录和编号。
第十四条: 财务档案应当按照规定的保管期限进行归档，并标注归档年限。
第十五条: 财务档案管理员应当根据档案管理制度的要求，对财务档案进行定期的检查和清点。
第四章: 财务档案的保存和销毁第十六条: 财务档案应当在保管期限内保存完好，并妥善保管。
第十七条: 财务档案保管期限按照国家有关规定确定。
第十八条: 财务档案管理员应当在财务档案保管期满后，及时按照规定程序进行销毁。
第十九条: 财务档案的销毁应当采取安全、可靠的方式，确保档案的完全销毁和保密。
财务档案管理制度
财务档案管理制度财务档案管理制度是指企事业单位为管理和保存财务档案，规定财务档案的分类、编制、归档、查询、借阅与销毁等一系列管理制度的总称。
下面就该制度，我对准备作总结。
一、制度概述财务档案管理制度是为了规范财务档案的管理工作，确保财务档案的完整性、真实性、准确性和安全性，从而提高档案的利用价值，便于财务管理和经济决策的需要。
二、档案的分类和编制财务档案按照目录分类和时间排序进行编制，包括会计凭证档案、会计账簿档案、财务报表档案、税务档案等，每类档案按照文件编码的原则进行编制和整理，确保档案的顺序性和可查阅性。
三、档案的归档与保存财务档案归档应按照规定的时间周期，将已经整理的财务档案送入档案室进行归档，归档时要注明档案的名称、编号和归档日期，并由专人进行登记和备案。
档案室要做好档案的保存工作，确保财务档案的安全和完好。
四、档案的查询与借阅档案室要配备专门的档案管理员，对外提供档案查询和借阅服务。
查询和借阅档案需要填写申请表，并提供明确的查询或借阅理由。
档案室收到申请后，要及时查找和提供相应的档案，借阅的档案要严格控制外借时间和归还情况。
五、档案的销毁与报废财务档案按照规定的期限，经过一定的保存时间后，可以进行销毁和报废。
档案销毁要经过档案审核和会计审核，确保档案的合法性和安全性，销毁后要做好销毁记录和报废手续。
六、档案的安全管理档案室要配备专门的保管人员，对档案进行安全管理，包括防火、防水、防盗和防尘等工作。
档案室还要定期检查和维护档案设备，确保设备的正常运行和档案的安全保存。
七、档案的修缮和整理对财务档案进行修缮和整理，即对已损坏的档案进行修复和整理，使档案保持完整和可阅读的状态。
修缮和整理工作要由专业的档案人员负责，确保财务档案的可读性和保存性。
八、档案的电子化管理随着信息技术的发展，财务档案管理逐渐实现电子化管理，即将纸质档案电子化，并存储在电子系统中进行管理。
电子化管理方便档案的检索和利用，提高了档案管理的效率和可靠性。
财务档案管理制度全文
第一章总则第一条为了加强公司财务档案的科学管理，保障财务信息的真实性、完整性、安全性，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国档案法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务档案的收集、整理、保管、利用、鉴定、销毁等工作。
第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）依法管理：严格按照国家法律法规和政策要求，规范财务档案管理工作。
（二）集中管理：财务档案实行集中统一管理，确保档案的安全、完整和保密。
（三）规范操作：按照档案管理规范和流程，确保档案收集、整理、利用、鉴定、销毁等环节的规范化、标准化。
（四）服务业务：为公司的财务管理、决策、审计等工作提供有效的档案服务。
第二章档案管理职责第四条公司财务部门负责财务档案的管理工作，其主要职责包括：（一）制定财务档案管理制度，组织实施并监督执行。
（二）负责财务档案的收集、整理、保管、利用、鉴定、销毁等工作。
（三）组织财务档案的归档、统计、上报工作。
（四）负责财务档案的保密工作，确保档案信息的安全。
（五）协助审计、检查等部门开展财务档案的审查、验收工作。
第五条公司其他部门及员工应积极配合财务部门做好财务档案管理工作，按照职责分工，共同维护财务档案的完整性和安全性。
第三章档案收集与整理第六条财务档案的收集范围包括：（一）会计凭证：包括原始凭证、记账凭证等。
（二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片等。
（三）财务会计报告：包括月度、季度、半年度、年度财务会计报告等。
（四）其他会计资料：包括银行存款余额调节表、银行对账单、纳税申报表等。
第七条财务档案的整理应遵循以下要求：（一）分类整理：按照会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料进行分类整理。
（二）编号：对整理好的财务档案进行编号，确保档案的有序管理。
（三）装订：按照档案装订规范，将整理好的财务档案装订成册。
第四章档案保管与利用第八条财务档案的保管应遵循以下要求：（一）安全保管：确保财务档案的物理安全，防止火灾、盗窃、水灾等意外事故。
财务部门档案管理制度
第一章总则第一条为加强财务部门档案管理，确保档案的完整、准确、安全，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国档案法实施办法》及相关法律法规，结合本部门实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于财务部门所有档案的收集、整理、保管、利用和销毁等工作。
第三条财务部门档案管理工作应遵循以下原则：1. 完整性原则：确保档案的完整、准确、系统；2. 安全性原则：确保档案的保密性和安全性；3. 有效性原则：确保档案的及时、准确、高效利用；4. 规范性原则：按照国家档案管理的有关法规和标准，建立健全档案管理制度。
第二章档案分类与编号第四条财务部门档案分为以下类别：1. 会计档案：包括会计凭证、账簿、报表等；2. 财务管理档案：包括财务计划、预算、财务分析报告等；3. 财务报告档案：包括年度财务报告、中期财务报告等；4. 财务合同档案：包括合同、协议等；5. 其他财务档案：包括财务制度、财务会议记录、财务培训资料等。
第五条财务部门档案编号采用统一编号制度，编号格式为：“档案类别编号-年度-流水号”。
第三章档案收集与整理第六条财务部门档案收集应遵循以下要求：1. 完整性：收集的档案应包括档案的各个组成部分，不得遗漏；2. 准确性：收集的档案应准确反映实际情况，不得篡改；3. 及时性：收集的档案应在第一时间完成，确保档案的时效性。
第七条财务部门档案整理应遵循以下要求：1. 分类整理：按照档案类别进行分类整理，确保档案的有序性；2. 编号整理：按照档案编号顺序进行整理，方便查阅；3. 简化整理：简化档案整理程序，提高工作效率。
第四章档案保管与利用第八条财务部门档案保管应遵循以下要求：1. 安全保管：确保档案的物理安全，防止档案损坏、丢失；2. 保密保管：严格执行档案保密制度，防止档案信息泄露；3. 定期检查：定期对档案进行检查，确保档案的完整性和安全性。
第九条财务部门档案利用应遵循以下要求：1. 依法利用：按照国家档案管理的有关法规和标准，依法提供档案服务；2. 规范利用：规范档案利用程序，确保档案的准确性；3. 保密利用：对涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的档案，应严格控制利用范围。
财务档案管理制度
财务档案管理制度财务档案管理制度是指企业为了规范财务档案的收集、整理、利用与保管而建立的一套制度和管理程序。
它是企业财务管理工作的重要组成部分，对于确保财务信息的准确性、完整性和可靠性具有重要意义。
下面将详细介绍财务档案管理制度的内容和实施要求。
一、财务档案管理制度的内涵和目标财务档案管理制度的内涵包括档案收集、整理、利用和保管等方面的要求。
其目标是建立一个科学、规范的财务档案管理体系，确保财务档案的真实性、准确性和完整性，为企业的决策和审计提供可靠的依据。
二、财务档案管理制度的主要内容1. 档案收集：明确负责收集和整理财务档案的部门和人员；建立档案收集的时间节点和流程，确保财务档案按时、准确地进入档案系统。
2. 档案整理：制定档案整理的标准和方法，对财务档案进行分类、编号和索引，确保档案的有序性和便于检索。
3. 档案利用：规定财务档案的使用权限和使用范围；明确档案利用的程序和要求，确保财务档案的合法、安全使用。
4. 档案保管：制定档案保管的规定和要求，包括档案保管的场所、设备和安全措施等；明确财务档案的保存期限和销毁程序，避免档案的遗失和损毁。
三、财务档案管理制度的实施要求1. 组织建设：明确负责财务档案管理的部门和人员，建立财务档案管理小组或职责专员；制定财务档案管理制度的实施计划和时间表，确保制度的逐步实施。
2. 培训教育：加强对财务档案管理制度的培训和教育，使相关人员掌握制度的内容和要求，提高档案管理的意识和能力。
3. 监督检查：建立财务档案管理的监督机制，定期进行档案管理的检查和评估；发现问题及时纠正，并对档案管理情况进行报告和反馈。
4. 技术支持：利用现代化的信息技术手段，建立财务档案管理信息系统；采用电子文档管理、数字化存储等技术手段，提高档案管理的效率和准确性。
四、财务档案管理制度的意义和影响1. 提高财务数据的可信度：财务档案管理制度的建立和执行，可以确保财务档案的真实、准确和完整，提高财务数据的可信度，为企业的决策提供可靠的依据。
财务档案管理制度(5篇)
财务档案管理制度1.目的为加强财务管理水平，规范财务档案管理工作，提高财务部工作效率，配合公司整体经营运作，特制定本制度。
2.适用范围本制度适用于公司总部。
3.术语和定义3.1财务档案：财务档案是专业档案的一种，它是经济活动的历史记录和经济效果的综合反映，也是开展经济活动、进行经济分析研究的重要依据和参考资料。
3.2原始凭证：原始凭证是在经济业务发生时，由业务经办人员直接取得或者填制，用以表明某项经济业务已经发生或其完成情况并明确有关经济责任的一种凭证。
3.3记账凭证;记账凭证是对经济业务按其性质加以归类，确定会计分录，并据以登记会计账薄的凭证。
3.4会计账簿：是指以会计凭证为依据，全面、连续地记录一个单位的经济业务，对大量分散的数据或资料进行归类整理，逐步加工成有用会计信息的簿籍。
3.5财务报告：指用来反映会计实体的财务状况和经营成果的总结性书面文件。
4.职责无5.工作要求5.1财务档案的分类。
分为会计核算档案、财务管理档案及其他档案资料。
5.1.1会计核算档案5.1.1.1会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、其他会计凭证。
5.1.1.2会计帐簿：包括日记帐、明细帐、总帐、各种辅助帐。
5.1.1.3财务报告：包括会计报表、附表以及财务情况说明书等，会计报表包括月、季、年度会计报表及附注。
5.1.1.4会计电算化资料：包括历年财务帐簿的刻录光盘和磁带等。
5.1.2财务管理档案5.1.2.1预算资料：包括公司总部及下属公司编制和上报的季度、半年度、年度预算及预算执行情况表以及公司各职能部门年度费用预算表。
5.1.2.2财务分析报告：包括公司总部及下属公司编制和上报的季度、半年度、年度财务分析报告。
5.1.2.3投资分析报告：是指由公司财务部编制并经过相关领导审核认可的项目投资分析报告。
5.1.2.4财务制度文本：包括由公司财务部制订并经由公司董事会或行政办公会议通过的各类财务制度文本以及由下属公司根据公司财务部指导要求制订并经由下属公司董事会通过的各类财务制度文本。
2023年财务档案管理制度(通用16篇)
2023年财务档案管理制度（通用16篇）财务档案管理制度篇1一、有事写请假条，请假1天由股长批准，请假2天报主管局长审批，请假3天以上者报局长审批后，方可离开。
二、请假期满后，应当日销假，否则按旷工论处。
三、不能无故旷工。
旷工1天扣3天的基本工资，旷工2天扣十天的基本工资，旷工3天扣当月的全部工资，旷工4天以上者按下岗论处。
财务档案管理制度篇2一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
财务科档案管理制度
第一章总则第一条为加强财务科档案管理，确保档案的完整、准确、安全和有效利用，依据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务科所有档案的管理，包括纸质档案、电子档案和声像档案等。
第三条财务科档案管理工作应遵循以下原则：1. 完整性原则：确保档案的完整、系统，防止档案散失、损坏和遗漏。
2. 准确性原则：确保档案内容的真实、准确，反映财务活动的实际情况。
3. 安全性原则：确保档案的安全，防止档案被盗、遗失、篡改和泄密。
4. 有效性原则：确保档案的充分利用，提高档案管理的效率和服务水平。
第二章档案分类与归档第四条财务科档案分为以下类别：1. 财务报表类：包括月度、季度、年度财务报表及分析报告等。
2. 会计凭证类：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证等。
3. 财务管理制度类：包括财务管理制度、财务核算制度、内部控制制度等。
4. 财务合同类：包括财务合同、协议、授权委托书等。
5. 财务审批类：包括财务审批单、会议纪要、汇报材料等。
6. 其他财务资料类：包括财务培训资料、财务软件操作手册、财务报表模板等。
第五条财务科档案归档程序：1. 归档材料应当由财务科相关人员进行整理、分类，确保档案的完整性和准确性。
2. 归档材料应按照档案类别、时间顺序进行排列，并编制归档目录。
3. 归档材料应填写《财务科档案归档登记表》，经财务科负责人审核签字后，送交档案管理部门。
第三章档案保管与维护第六条财务科档案的保管与维护应遵循以下规定：1. 财务科档案应存放在通风、干燥、防潮、防尘、防盗、防火、防虫蛀的环境中。
2. 财务科档案柜应保持整洁，定期清理，防止档案受损。
3. 财务科档案应实行专人负责，定期检查档案的保管情况，确保档案安全。
4. 财务科档案的复制、借阅、调阅等，应严格按照档案管理制度执行，并做好登记。
第七条财务科档案的数字化管理：1. 财务科档案管理部门应定期对纸质档案进行数字化处理，确保档案的电子化、信息化。
档案财务管理制度及流程
档案财务管理制度及流程一、引言档案财务管理制度及流程是指企业根据财务管理要求，为保证档案管理持续稳定地运行，规范和规范档案管理的资金收支管理流程。
本文将从档案财务管理制度、档案管理资金的来源和管理、档案资金使用流程等方面阐述档案财务管理制度及流程。
二、档案财务管理制度为了规范企业档案的财务管理，制定和解释档案财务管理制度，明确企业档案收入和支出的程序和方式，确保档案信息的有效性和完整性。
2.1档案财务管理制度的内容1.档案收入的源泉和获取方式；2.档案财务管理的各种角色及其职责；3.档案财务管理流程，包括资金收入、资金使用、文件存储等方面；4.审计和审批程序，以及在档案收入和支出方面的合法性和透明性的监控和检查机制。
2.2档案收入的来源和管理档案收入的来源主要有以下几种：1.国家或地方政府的专项经费，用于支持档案社会化服务和管理；2.社会组织和个人向档案馆提供委托服务和档案资料复制收费等经济收入。
摆渡车、商业化开发等等。
三、档案资金使用流程档案资金使用流程有以下几个方面：3.1档案资金使用的程序1.编制年度档案资金使用计划；2.档案资金使用前的审批程序，包括领导审批和财务审批等核定机制；3.档案资金使用后的监控和管理程序，包括档案部门的内部审核和财务部门的跟踪审计，确保资金使用的合法性和透明性。
3.2档案资金使用的范围1.档案馆的建设和装修；2.档案信息硬件设施的购置和更新；3.档案人员职业培训、会议和考察等支出。
四、总结档案财务管理制度及流程是档案管理的关键和基础，它的健全和实施直接影响着档案管理的效率和效益。
通过建立和规范档案财务管理制度和流程，能让企业更好地管理档案财务与人员，确保资金使用的透明和清晰，为企业的发展和长远利益提供必要的资金支持和保障。
财务档案管理制度完整版
财务档案管理制度完整版财务档案管理制度完整版1. 背景和目的1.1 背景财务档案是企业重要的资产，涵盖了企业的财务信息和交易记录。
对这些档案进行有效的管理，可以确保企业的财务信息的完整性、准确性和可追溯性，为企业决策提供支持。
1.2 目的本旨在制定财务档案管理制度，明确财务档案的管理责任和流程，规范财务档案的采集、存储、检索和保密工作，确保财务信息的安全性和完整性。
2. 财务档案管理责任2.1 财务部门责任财务部门负责全面管理财务档案，并指定专人负责档案管理工作。
财务部门应制定档案管理制度并定期进行培训，确保员工了解并遵守档案管理规定。
2.2 部门责任各部门负责自身相关财务档案的管理，包括文件的采集、整理、归档和报废。
部门负责人应确保财务档案的完整性和准确性，并配合财务部门的审核和检查工作。
3. 财务档案管理流程3.1 档案采集与归档财务部门负责设计并发放财务档案采集表，各部门根据表格要求采集相应的财务档案，并及时交给财务部门。
财务部门按照文件编号和日期顺序进行归档，并记录档案的位置和存储方式。
同时，进行档案复制和备份工作，以确保档案的安全性和可追溯性。
3.2 档案检索与借阅财务档案管理人员负责处理内部人员的档案检索和借阅请求。
惟独经过授权的人员才干查阅和借阅财务档案，并要求填写档案借阅表，说明借阅目的和期限。
财务档案管理人员应记录财务档案的借阅情况，并监督借阅人员按时归还档案，确保档案的完整性和安全性。
3.3 档案保密财务档案包含敏感的财务信息，财务部门和相关部门要严格遵守保密规定，并定期对相关人员进行保密教育和培训。
未经授权的人员不得查阅和复制财务档案，档案管理人员应加强对档案室的进出管理，确保档案的安全。
3.4 档案销毁财务部门应根据归档规定和档案保存周期，定期对财务档案进行清理和销毁。
销毁的档案应进行记录，并由相关人员监督和确认。
4. 附件本涉及的附件如下：- 财务档案管理制度- 档案采集表- 档案借阅表- 档案销毁记录5. 法律名词及注释本涉及的法律名词及注释如下：- 《中华人民共和国档案法》：规定了档案的定义、管理和使用等方面的法律法规。
财务部档案管理制度
第一章总则第一条为加强财务部档案管理，确保档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于财务部所有档案的管理，包括纸质档案、电子档案和声像档案等。
第三条财务部档案管理工作应遵循以下原则：（一）集中统一管理原则；（二）分类管理原则；（三）保密原则；（四）方便利用原则；（五）持续改进原则。
第二章档案分类与归档第四条财务部档案分为以下类别：（一）会计凭证类：包括原始凭证、记账凭证、财务报表等；（二）合同协议类：包括与单位签订的各类合同、协议等；（三）会计账簿类：包括总账、明细账、日记账等；（四）其他类：包括内部管理制度、文件资料、会议记录等。
第五条财务部档案归档程序如下：（一）归档范围：财务部各类档案，包括已办理的、正在办理的和已终止的各类档案；（二）归档时间：按照国家规定和单位要求，在会计年度结束后30日内完成归档工作；（三）归档手续：归档时，应填写《财务部档案归档登记表》，经财务部负责人审批后，由档案管理员进行归档；（四）归档要求：归档的档案应完整、准确、整洁，符合国家档案标准。
第三章档案保管与利用第六条财务部档案保管遵循以下要求：（一）档案室应具备防火、防盗、防潮、防虫、防尘、防高温等条件；（二）档案柜应保持整洁、有序，按类别存放，便于查找；（三）档案管理员应定期检查档案保管情况，发现问题及时报告；（四）档案借阅应填写《财务部档案借阅登记表》，经财务部负责人批准后方可借阅；（五）档案借阅期限一般不超过30日，特殊情况需延长期限的，应经财务部负责人批准。
第七条财务部档案利用遵循以下规定：（一）档案利用应坚持“合法、合理、有序”的原则；（二）档案利用者应遵守档案保密规定，不得泄露档案内容；（三）档案利用者应爱护档案，不得损坏、涂改、撕毁档案；（四）档案利用者应按规定归还档案，不得擅自复制、转发、传播档案内容。
第四章档案销毁第八条财务部档案销毁应遵循以下规定：（一）销毁档案前，应进行鉴定，确定无保存价值；（二）销毁档案应经财务部负责人批准，并填写《财务部档案销毁登记表》；（三）销毁档案时，应由两名以上人员进行监销，确保档案完整、安全；（四）销毁档案的废纸应按照国家规定进行回收处理。
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财务档案管理制度导读：规章制度财务档案管理制度【篇一：会计档案管理制度】第一章总则为了加强会计档案管理，保证会计档案的安全、完整、及时，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》及财政部《会计档案管理办法》的规定，结合本公司实际情况，制定本办法。
第二章会计档案管理部门1、公司档案主管部门和财务部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。
会计档案的具体管理工作由财务部门负责，由财务部门指定专人负责在专门地点保管。
保管地点应具备完善的防潮、防霉、防蛀、防火、防盗等条件。
2、财务部门及公司内部有关的分公司、子公司，必须建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。
第三章会计档案归档的范围1、会计凭证。
包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表，涉及对外对私改造资料，银行存款对账单及余额调节表等。
年度终了都必须按照规定归档。
2、会计账簿。
包括总账、明细账、日记账、各种辅助登记簿等。
3、财务报告。
包括《会计制度》规定和主管部门临时通知编报的主要财务指标快报，月、季、年度会计报表，报表附注及财务情况说明书。
上级主管部门对报告的批复及社会审计的审计报告。
4、其它会计核算资料。
凡与会计核算紧密相关的，由会计部门负责办理的有参考价值的数据资料。
5、增值税专用发票和普通发票。
第四章会计档案的整理会计年度终了后，应将装订成册的会计档案进行整理立卷。
各种会计档案应按会计档案材料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷，将各卷按顺序编号。
1、会计凭证。
按月立卷：每月末将装订成册的凭证，统一登记案卷目录，每月立卷一份。
分散装订：根据凭证的多少，分散装订，做到整齐、牢固、美观。
装订封面的所有内容要填写齐全，包括：单位名称、年度、月份、起止日期、号码、装订人签章等。
2、会计账簿。
各种会计账簿办理完年度结账后，除跨年使用的账簿外，其它均需整理妥善保管。
会计账簿在办理完年度结账后，只在下一行的摘要栏填写“结转下年”字样，不填其它内容。
会计账簿在装订前，应按账簿启用表的使用页数，核对各个账户账面是否齐全，是否按顺序排列。
活页账簿去空白页后，将本账面数项填写齐全，撤去账尺，用坚固耐磨的纸张做封面、封底，装订成册。
不同规格的活页账不得装订在一起。
会计账簿的装订顺序：会计账簿装订封面→账簿启用表→账户目录→按本账簿页数顺序装订账页→会计账簿装订封底。
装订后的会计账簿应牢固、平整、不得有折角，掉页现象。
账簿装订的封口处，应加盖装订人印章。
装订后，会计账簿的脊背应平整，并注明所属年度及账簿名称和编号。
会计账簿的编号为一年一编，编号顺序为总账、现金日记账、银行存款日记账、分户明细账、辅助账。
3、会计报表。
会计报表编制完成并按时报送后，留存报表均应按月装订成册，年度终了统一归档保管。
第五章会计档案的归档保管1、当年的会计档案在会计年度终了后，可暂由财务部门保管一年，期满后存入档案并由专人保管。
2、会计档案管理人员负责全部会计档案的整理、立卷、保管、调阅、销毁等一系列工作。
3、机构变动或档案管理人员调动时，应办理交接手续，由原管理人员编制会计档案移交清册，将全部案卷逐一点交，接管人员逐一接收。
第六章会计档案的借阅使用1、财务部建立会计档案清册和借阅登记清册。
2、凡需借会计档案人员，须经财务负责人或单位领导批准后，方可办理调阅手续。
3、借阅会计档案人员，不得在案卷中标画，不得拆散原卷册，更不得抽换。
4、借阅会计档案人员，不得将会计档案携带出外，特殊情况，须经单位领导批准需需要复制会计档案的，须经财务负责人或单位领导批准后方可复制。
第七章各种会计档案保管期限1、会计凭证保管15年。
2、会计账簿保存15年，其中现金和银行存款日记账保存25年。
3、会计报表保存10年，其中年度决算表永久保存。
4、发货票保管5年。
第八章会计档案的销毁1、会会计档案保管期满，需要销毁时由档案部门提出销毁清单，汇同财务部门共同鉴定后，编制会计档案销毁清册，报经主管经理和上级主管部门批准后，方可销毁。
对其中未了结的债权、债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清债权、债务时为止。
2、按规定销毁会计档案时，应由档案部门和财会部门、审计部门共同派人监销，监销人在销毁会计档案以前要认真清点、核对，销毁后，在销毁清册上签名盖章，并将监销情况以书面形式报告有关领导。
第九章附则本制度自颁布之日起实施，未涉及情况按国家有关规定处理。
【篇二：《会计档案管理办法》全文】各省、自治区直辖市、计划单列市财政厅、档案局，新疆建设兵团，国务院各部委、各直属机构，国务院机关事务管理局，中共中央直属机关事务管理局：财政部、国家档案局发布的《会计档案管理办法》自1984年实施以来，对加强单位会计档案管理、促进会计上作为单位经济和国家经济建设服务等方面发挥了积极的作用。
随着我国社会主义市场经济的发展，经济和会计工作中的新情况、新问题不断出现，原会计档案管理规定己不适应经济发展和会计改革的要求。
为此，财政部和国家档案局在总结《会计档案管理办法》实施情况和充分调查研究的基础上，依据《会计法》和《档案法》的有关规定，对《会计档案管理办法》进行了修订，现予印发，自1999年1月1日起施行。
1984年6月l日财政部、国家档案局发布的《会计档案管理办法》自新办法实施之日起同时废止。
请布置所属单位贯彻实施。
会计档案管理办法第一条为了加强会计档案管理，统一会计档案管理制度，更好地为发展社会主义市场经济服务，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》的规定，制定本办法。
第二条国家机关、社会团体、企业、事业单位、按规定应当建账的个体工商户和其他组织，应当依照本办法管理会计档案。
第三条各级人民政府财政部门和档案行政管理部门共同负责会计档案工作的指导、监督和检查。
第四条各单位必须加强对会计档案管理工作的领导，建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。
第五条会计档案是指会计凭证，会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。
具体包括：会计凭证类：原始凭证，记账凭证、汇总凭证，其他会计凭证。
会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账薄。
财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。
其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。
第六条各单位每年形成的会计档案，应当由会计机构按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。
当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由会计机构保管一年，期满之后，应当由会计机构编制移交清册，移交本单位档案机构统一保管；未设立档案机构的，应当在会计机构内部指定专人保管。
出纳入员不得兼管会计档案。
移交本单位档案机构保管的会计档案，原则上应当保持原卷册的封装。
个别需要拆封重新整理的，档案机构应当会同会计机构和经办人员共同拆封整理，以分清责任。
第七条各单位保存的会计档案不得借出。
如有特殊需要，经本单位负责人批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。
查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。
各单位应当建立健全会计档案查阅、复制登记制度。
第八条会计档案的保管期限分为永久、定期两类。
定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。
会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。
第九条本办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，各类会计档案的保管原则上应当按照本办法附表所列期限执行。
各单位会计档案的具体名称如有同本办法附表所列档案名称不相符的，可以比照类似档案的保管期限办理。
第十条保管期满的会计档案，除本办法第十一条、规定的情形外，可以按照以下程序销毁：由本单位档案机构会同会计机构提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称。
卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。
单位负责人在会计档案销毁清册上签署意见。
销毁会计档案时，应当由档案机构和会计机构共同派员监销。
国家机关销毁会计档案时，应当由同级财政部门、审计部门派员参加监销。
财政部门销毁会计档案时，应当由同级审计部门派员参加监销。
监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案了销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告本单位负责人。
第十一条保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到末了事项完结时为止。
单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。
正在项目建设期间的建设单位，其保管期满的会计档案不得销毁。
第十二条采用电子计算机进行会计核算的单位，应当保存打印出的纸质会计档案。
具备采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等磁性介质保存会计档案条、件的，由国务院业务主管部门统一规定，并报财政部、国家档案局备案。
第十三条单位因撤销、解散、破产或者其他原因而终止的，在终止和办理注销登记手续之前形成的会计档案，应当由终止单位的业务主管部门或财产所有者代管或移交有关档案馆代管，法律、行政法规另有规定的，从其规定。
第十四条单位分立后原单位存续的，其会计档案应当由分立后的存续方统一保管，其他方可查阅、复制与其业务相关的会计档案；单位分立后原单位解散的，共会计档案应当经各方协商后由其中一方代管或移交档案馆代管，各方可查阅、复制与其业务相关的会计档案。
单位分立中未结清的会计事项所涉及的原始凭证，应当单独抽出由业务相关方保存，并按规定办理交接手续。
单位因业务移交其他单位办理所涉及的会计档案，应当由原单位保管，承接业务单位可查阅，复制与其业务相关的会计档案，对其中未结清的会计事项所涉及的原始凭证，应当单独抽出由业务承接单位保存，并按规定办理交接手续。
第十五条单位合并后原各单位解散或一方存续其他方解散的，原各单位的会计档案应当由合并后的单位统一保管；单位合并后原各单位仍存续的，其会计档案仍应由原各单位保管。
第十六条建设单位在项目建设期间形成的会计档案，应当在办理竣工决算后移交给建设项目的接受单位，并按规定办理交接手续。
第十七条单位之间交接会计档案的，交接双方应当办理会计档案交按手续。
移交会计档案的单位，应当编制会计档案移交清册，列明应当移交的会计档案名称、卷号，册数，起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限等内容。
交接会计档案时，交接双人应当按照会计档案移交清册所列内容逐项交接，并由交接双方的单位负责人负责监交。