供应商预付款计划流程分析

供应商预付款流程

1.流程讲明

此流程描述因应供应商预付款作业的治理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。

本流程注意涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。采购部采购人员依照实际业务需要，填写暂支款申请单，经采购部主管、财务主管核准后，由财务部应付款会计填写记帐凭证，在SAP系统中进行应付款帐务处理，并开具付款票据。当预付款记帐凭证在SAP系统中过帐完毕后，银行出纳人员需依采购部门经办人员指定之付款日办理付款手续，并取得回单确认。

注意事项：1）关于有预付款支付比例要求的采购合同，银行出纳人员在编制会计凭证前，需予以审核，以幸免支付

有违合同条款及公司预付款支付权限的款项。

2）采购部门经办人员办理预付款作业时，需指定预定之清帐日期，以便财务部门进行预付款的状况跟踪。

相关附件：付款票据，暂支款申请单

2.流程图

3.系统操作

3.1.操作范例

1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000

2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额1000

3.2.系统菜单及交易代码

1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000

路径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金交易代码：F-48

2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额1000

路径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金交易代码：F-48

3.3. 系统屏幕及栏位解释

1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000 路径:会计

财务会计

应付帐款

凭证输入

预付定金

预付定金

交易代码：F-48

栏位名称 栏位讲明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期

2001/03/10

凭证类型

以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续

KZ ：顾客预付款

栏位名称栏位讲明资料范例

公司代码为财务会计的组织结构差不多单元，在

其层面上出具资产负债表和损益表等

法定会计报表，震旦家具公司之公司代

码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司

记帐日期预付定金入帐日期。2001/03/10 记帐期间记帐期间 3

货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之

记帐本位币为人民币（RMB），业务货

币则有美元（USD）等

RMB

财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一

会计年度、同一公司代码的会计凭证编

号连续。

系统自动编

号

凭证抬头文本会计凭证摘要预付富佳货

款

供应商：帐户指定总帐科目。关于供应商应付款，指

定供应商

10000072：预

付货款-富佳

家具

供应商：特不总帐标志关于预付定金类专门事项，采纳特不总

帐标志指定过帐科目

V：库存预付

定金

银行：帐户银行科目编号1111010100：

工商银行

银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司

代码的资产负债表和损益表，震旦家具

公司业务范围区分为震旦中国家具董

事会（1001）和震旦中国办公家具

（1002）

1002：震旦中

国办公家具

银行：金额交易事项金额10000

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