财务支出审批制度 模板(科技公司)
公司支出审批制度范本
公司支出审批制度范本一、总则第一条为了加强公司财务支出管理，规范审批行为，确保公司资金安全、合理和有效使用，根据《企业财务管理制度》、《公司法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批管理，包括经营活动、投资活动、融资活动等发生的款项收支。
第三条公司实行预算管理模式，所有财务支出必须纳入预算计划。
预算计划的编制、审批和执行，按照公司预算管理制度执行。
第四条公司支出审批制度遵循合法、合理、效益、风险控制的原则，确保公司财务稳健、可持续发展。
二、审批权限和职责第五条公司设立财务审批权限体系，明确各级审批人员的权限和职责。
第六条总经理为公司财务审批的最高权限者，对重大财务支出事项具有最终决策权。
第七条财务总监负责公司财务支出的日常审批管理工作，对财务支出的合规性、合理性、效益性进行审查。
第八条各部门负责人对本部门预算内的财务支出负责审批，超出预算的支出需提交至财务总监审批。
第九条财务部门负责对公司财务支出进行核算、监督和检查，对不符合审批制度的支出有权拒绝入账。
三、审批程序第十条财务支出审批分为事前审批和事后审批两种方式。
事前审批主要针对重大财务支出事项，事后审批主要针对日常经营活动的财务支出。
第十一条事前审批程序：（一）申请部门根据实际需要，编制财务支出预算，提交至部门负责人审批。
（二）部门负责人审批通过后，将预算提交至财务总监审批。
（三）财务总监审批通过后，将预算提交至总经理审批。
（四）总经理审批通过后，财务部门根据预算执行支出。
第十二条事后审批程序：（一）财务部门根据实际发生的财务支出，编制支出凭证，提交至部门负责人审批。
（二）部门负责人审批通过后，将支出凭证提交至财务总监审批。
（三）财务总监审批通过后，将支出凭证提交至总经理审批。
（四）总经理审批通过后，财务部门进行核算和入账。
四、审批要求第十三条财务支出审批要求：（一）审批人员应按照审批权限和程序进行审批，不得越权审批。
支出审批制度范本
支出审批制度范本一、总则第一条为加强财务管理，规范支出审批行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批工作，包括日常办公费用、业务招待费用、购置费用、维修费用、职工福利费用等。
第三条支出审批工作应遵循合法性、合理性、节约性和透明性的原则。
二、审批权限第四条公司财务支出审批权限分为四级：（一）日常办公费用、业务招待费用等，单笔支出在1000元以下的，由部门负责人审批；（二）单笔支出在1000元至5000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审批；（三）单笔支出在5000元至20000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审批；（四）单笔支出在20000元以上的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审核，报董事会审批。
第五条公司购置固定资产、大额维修费用等，应按照固定资产管理相关规定进行审批。
三、审批程序第六条支出审批程序分为以下几个步骤：（一）申请：部门需要在支出的前提下，向财务部提交支出申请，附上相关合同、发票等证明材料；（二）审核：财务部根据审批权限，对申请进行审核，审核通过后，将支出款项支付给供应商；（三）报销：部门在支出完成后，应按照报销规定，向财务部提交报销申请，财务部对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项支付给部门。
四、审批要求第七条各部门在提交支出申请时，应提供真实、完整的证明材料，包括合同、发票、付款凭证等。
第八条财务部在审批支出时，应严格遵循审批权限，对申请进行认真审核，确保资金安全。
第九条各部门在报销时，应按照报销规定，提供真实、完整的证明材料，财务部应认真审核，确保报销款项的准确性。
五、监督与检查第十条公司应建立健全财务支出审批的监督与检查制度，对审批工作进行定期检查，发现问题及时纠正。
第十一条公司应加强对财务支出审批人员的培训，提高审批人员的业务水平和素质。
财务支出管理制度 (科技公司)
XXXX（深圳）科技有限公司财务支出管理制度为完善公司的财务管理体系，严格财务审批制度，强化全员成本控制意识，加强资金支出的监督和管理，以及为明确资金支出流程，保证资金使用安全，公司特制订财务支出审批制度及实施细则如下：第一条财务支出审批权限一览表（单笔支付金额）1说明：1、本制度是对预算内各类项目付款时的审批权限和流程所作的规定，对于付款承诺（如：签署合同、订单、协议等具有法律效力的文件）的审批权限和流程，则依据固定资产、存货、费用管理等相关制度执行，如相关制度无规定，则参照本制度执行。
2、本表对单笔支付金额的审批权限进行了界定，对于短期（一般指30天）内连续发生的多笔同一收款方、同一用途或性质实质上相同的支付项目应将其金额合并，以合并数对比权限一览表执行审批程序。
3、每一权限级别包含下限，不包含上限。
4、存货采购分为对大疆的商品采购及第三方平台的存货采购，对大疆采购的流动资金范围由董事长指定，董事长根据销售及市场情况及时调整。
第三方采购需采购部多方询价之后，董事长批准方可执行。
5、备用金借支不包括购买固定资产借支。
6、广告宣传费主要指为扩大公司影响、宣传公司品牌和产品而在书刊、报纸、电视、网络等大众媒体或户外制作广告、宣传品的费用，公司网站建设、维护、托管等费用，以及参加各种展会的费用，包括广告费、设计费、宣传品印刷费等。
7、行政办公费用包括办公费、房租水电费、会议费、车辆使用费、差旅费、市内交通费、通讯费（含电话、传真、数据通讯、网络）、招待费、邮寄费、修理费、培训费、劳动保护费等。
各项费用的报销限额遵照相关规定执行。
其中行政费用由苏总统管，预算外或者预算内超过1万元的，需报苏总审批。
8、资产处置指应收款项、存货、固定资产、无形资产和长短期投资被变卖、置换、捐赠、抵债、核销或报废，处置的结果是改变其权属、使用价值或存在形态。
资产被处置时的价值确认标准为：应收款项、存货以其账面余额为准；固定资产、无形资产和投资以账面净值为准。
支出审批制度范文(4篇)
支出审批制度范文下面是一份支出审批制度的范本：1. 审批流程：a. 所有支出申请必须由申请人填写并提交给部门领导审批。
b. 部门领导审批后，将申请表交给财务部门审核。
c. 财务部门审核后将申请表交给总经理或负责人最终审批。
d. 审批通过后，财务部门将支出信息记录在财务系统中。
2. 支出申请表包括以下内容：a. 申请人姓名b. 部门c. 支出类型（例如：办公用品、差旅费、培训费等）d. 支出事由e. 预计金额f. 预计支出日期3. 支出额度限制：a. 普通员工：每笔支出不得超过公司规定的金额限制。
b. 部门经理：每笔支出不得超过部门预算的金额限制。
c. 总经理或负责人：每笔支出不得超过公司预算的金额限制。
4. 特殊支出审批：a. 对于超过普通员工限制的支出申请，需要部门经理审批。
b. 对于超过部门预算的支出申请，需要总经理或负责人审批。
5. 支出审批记录：a. 所有支出申请和审批记录将被保存在公司档案中供将来参考。
请注意，这只是一份范本，具体的支出审批制度可能因组织的规模和需求而有所不同。
在制定支出审批制度时，建议根据公司的具体情况进行调整和完善。
支出审批制度范文（2）尊敬的各位领导：经过我司的深入调研和讨论，我们认为建立一套严格的支出审批制度对于公司的经营管理非常重要。
以下是我们编制的支出审批制度范文，供贵司参考：一、审批流程1. 所有支出申请由申请人书面提交给直接上级审批；2. 直接上级审批通过后，支出申请提交给财务部门审批；3. 财务部门审批通过后，将支出申请提交给最终决策人审批；4. 最终决策人审批通过后，支出申请得以实施。
二、审批权限1. 直接上级审批权限：直接上级审批范围为支出申请金额在xxx 元以下；2. 财务部门审批权限：财务部门审批范围为支出申请金额在xxx 元至xxx元之间；3. 最终决策人审批权限：最终决策人审批范围为支出申请金额在xxx元以上。
三、审批标准1. 支出申请需要明确的解释和理由；2. 支出申请需要明确的预算安排和成本控制；3. 支出申请需要符合公司的战略和目标；4. 支出申请需要符合财务规定和合规要求。
公司财务支出审批制度
公司财务支出审批制度公司财务支出审批制度1.背景介绍公司作为一个商业实体，经营方向是追求利润最大化，而这个过程中，公司的财务支出管理是至关重要的。
因此，制定一个合理的财务支出审批制度，不仅可以加强对支出的管控，减少损失，同时也有助于规范公司内部管理流程，提高运转效率。
2.适用范围本制度适用于公司所有财务支出的审批及管理。
3.审批程序（1）请示单的提交请示单的提交是支出审批的第一步，任何人员（包括管理层）必须在进行支出之前提交请示单，以确保支出符合公司的财务规定和预算要求。
请示单必须包含全面的支出信息，包括支出类型、金额、原因、支出时间等。
（2）审批流程审批流程将根据支出金额的大小和人员的级别进行不同的分级审批。
请示单由提交人提交到审批人手中，审批人必须在规定时间内审批并签字。
各级别的审批人如下：1）支出金额在1,000元以下的请示单，由申请人的直接上级审批；2）支出金额为1,000元至10,000元的请示单，由申请人上一级领导审批，如果上一级领导为总经理，则需要总经理助理审批；3）支出金额在10,000元以上的请示单，由公司财务总监审批。
（3）采购审批流程对于采购支出，必须经过如下采购审批流程：1）需要采购的物品、数量和付款方式必须在采购计划中经过规定，申请人必须提供完整的购物清单；2）请示单必须由申请人直接向采购部门提交，由采购部门审核购物单是否与预算相符合；3）如果采购金额小于等于1,000元，采购部门的主管即可直接批准；4）如果采购金额在1,000元至10,000元之间，采购主管必须提交给其上级领导审批；5）如果采购金额超过10,000元，除了由上级领导审批外，还必须得到财务总监的审批。
4.支出审批文件保管所有审核和批准的支出审批单据必须在原件上签名，并被标明批准之日、审批人的姓名。
批准后，审批文件必须立即存档。
文件保管的责任由财务部门承担，所有文件必须按照规定时间内保存并分类归档。
保管期限为5年以上。
公司财务支出审批制度范本
公司财务支出审批制度范本第一条总则为规范公司财务支出行为，加强财务支出管理，确保公司资金的安全、合规和有效使用，根据《企业会计准则》、《企业财务通则》等相关法律法规，制定本审批制度。
第二条审批权限与范围1. 公司财务支出分为日常支出和大额支出。
日常支出由各部门负责人审批；大额支出需提交至总经理审批。
2. 大额支出包括但不限于：资产采购、大型维修、合同押金、租金、税务支出等。
具体金额标准由公司根据实际情况制定。
第三条审批程序1. 各部门在进行财务支出前，应填写《财务支出审批表》，明确支出项目、金额、原因、预算等事项，并附上相关合同、发票等证明材料。
2. 日常支出由部门负责人审核后，签字批准；大额支出需提交至总经理办公室，由总经理审核签字。
3. 财务部门对审批通过的支出进行核算、报销等相关操作，确保资金的正常流转。
第四条审批要求1. 各部门负责人应按照公司财务预算和资金状况，合理控制支出，避免无谓的浪费和过度消费。
2. 总经理在审批大额支出时，应充分考虑公司的长远利益和财务状况，确保资金使用的合规性和效益。
3. 财务部门应严格按照审批程序进行核算和报销，对未经审批的支出，一律不得报销。
第五条监督与检查1. 公司设立财务审计小组，定期对公司财务支出进行审计，确保审批制度的贯彻执行。
2. 审计小组发现违规支出、审批不规范等问题，应及时向公司领导报告，并督促相关部门进行整改。
3. 公司鼓励员工对财务支出审批中的违规行为进行举报，对举报属实的，公司将给予奖励。
第六条制度修订1. 本审批制度根据公司实际情况制定，如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。
2. 公司可根据业务发展、市场变化等情况，适时修订本审批制度，并报请董事会批准。
3. 修订后的审批制度自发布之日起生效，原审批制度同时废止。
第七条附则1. 本审批制度由公司财务部门负责解释。
2. 本审批制度自发布之日起实施。
通过以上七条范本，公司可以更好地规范财务支出行为，确保资金的安全、合规和有效使用。
资金支出审批管理制度模板(3篇)
资金支出审批管理制度模板（含）以上不足____万元的项目，由董事长评估是否需报公司董事会审议决定；（三）公司与关联自然人发生的交易支出在____万元（含）以上的项目、公司与关联法人发生的交易金额在____万元（含）以上的项目，由公司股东会讨论决定。
九、向股东支付的支出向股东支付的支出，包括向股东的分红，支付的股利、股息等，由董事会制定分配方案，经股东会讨论决定；六、预算外资金支出的审批权限公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告，财务部提出初步意见，报财务总监审核后，依据本制度规定，由总经理或董事长最终审批。
七、附则本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。
资金支出审批管理制度模板（二）一、总则一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。
二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。
二、资金管理的部门公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位（个人）之间的资金结算、支付工作。
三、资金支出的原则与依据一、资金支付的原则（一）以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；（二）支付凭证符合财务要求的原则。
各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的____、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的____及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。
（三）优先保证重点项目资金的原则。
二、资金支出的依据资金支出审批管理制度模板（三）中介机构的服务费主要包括审计、评估、律师等中介服务费用，由经办部门发起，部门总监审核后，报最终审批人审批，其中：协议费用在____万元以下的，总经理为最终审批人；协议费用在____万元以上（含）____万元以下的，董事长为最终审批人；协议费用超过____万元（含）的支出，由董事长根据情况决定是否需报公司董事会审议批准。
财务开支审批制度模板
财务开支审批制度模板第一章总则第一条为了规范公司财务开支审批流程，明确审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，控制费用、降低成本，防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及员工的各项财务开支审批管理。
第三条公司财务开支审批应遵循内部控制相关原则，确保权限分明、职责清晰、流程优化。
第二章审批权限及流程第四条财务开支审批权限如下：1. 一般费用开支：经办人→ 复核人→ 部门负责人→ 财务审核→ 总经理审批2. 实物开支：经办人→ 验收人（需质检人员检验的应有相应的质检手续）→ 部门负责人→ 财务审核→ 总经理审批3. 特殊费用开支：经办人→ 复核人→ 部门负责人→ 总经理审批→ 财务复核4. 总经理的费用由副总经理审批，未设置副总经理岗位的由财务经理审批；财务经理的费用由主办会计审核。
第五条财务开支审批流程：1. 经办人按照实际开支情况填写报销单，附上相关发票和凭证。
2. 经办人将报销单提交给复核人，复核人核对报销单内容是否真实、完整。
3. 复核人将报销单提交给部门负责人，部门负责人确认报销单内容的合理性。
4. 部门负责人将报销单提交给财务部门，财务部门对报销单进行审核，确保符合财务规定。
5. 财务部门将审核通过的报销单提交给总经理，总经理进行最终审批。
6. 总经理审批通过后，财务部门负责报销单的报销事宜。
第三章审核审批基本内容第六条经办人审核内容：1. 核对项目、单价、金额是否正确。
2. 核对是否与合同相吻合。
3. 核对是否有事先申请报告。
4. 核对发票是否规范。
5. 核对用途是否清晰。
6. 核对是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字）。
第七条部门确认（或验收人或证明人）审核内容：1. 确认项目是否属实。
2. 确认金额和数量的准确性。
3. 核对验收手续是否齐全（如有需要）。
第四章违规处理第八条违反本制度的，公司将依据相关规定对相关人员进行处罚，情节严重者依法移交司法机关处理。
公司财务支出审批制度模板
公司财务支出审批制度模板财务审批制度1总则1.1目的: 为了加强公司财务审批管理、明确公司财务的审批范围、工作流程、权限和责任, 根据《会计基础工作规范》《企业内部控制基本规范》的有关要求, 结合公司的实际情况, 制定本制度。
1.2适用范围: 公司所有生产经营活动中与经济有关活动和款项的审批管理。
1.3术语和定义: 审核是指相关部门和主管副总经理依据权限对该事项的真实性、合理性或票据的有效性提出初步意见。
审批是指董事长、总经理、主管副总经理或财务负责人依据权限参考”审核”的意见后进行批准。
2职责与权限2.1公司财务支出实行预算管理下的分级授权审批制度2.2预算内的各项财务支出, 由公司总经理( 部分事项由董事长) 或授权相关审批人员审批; 超过预算规模或未列入预算内的财务支出, 由公司总经理审核, 并报董事长批准。
2.3特殊情况发生的财务支出, 由承办部门申报, 分管副总联审, 报公司总经理、董事长审批, 经批准后的报批费用支出, 按预算内财务支出程序办理。
3管理要求3.1财务支出审批流程3.1.1流程原则3.1.1.1公司计划、资金、费用支付等事项审批本着先下级, 后上级, 先业务\行政管理部门,后报财务审核的原则逐级上报审批,禁止越级上报。
3.1.1.2如遇特殊事宜,部门审核人确因客观原因不能审核的, 由该审核人指定人员代为审核。
3.1.1.3总经理、董事长及财务审核人员依相应职权审批的事项, 如不在办公场地的, 须电话请示并在事项单上做记录, 待回后及时补签。
3.1.2流程管理3.1.2.1经办人根据取得的合法有效的原始凭证,填制票据报销审批表。
3.1.2.2属于本部门审核权限内的, 由本部门负责人直接审核; 属于两个部门联合审核权限内的, 申报单位审核后, 送相关部门审核人审核。
3.1.2.3属于本部门的有关支出, 均需由分管业务的副总审批后按审批权限上报各相关领导进行审批。
其中涉及合同签订的, 需经律师审核把关。
支出审批制度范本
支出审批制度范本【公司名称】支出审批制度目的：为了规范公司支出流程，控制支出预算，提高资金使用效率，现制定本支出审批制度。
适用范围：本制度适用于公司内所有支出事项，包括但不限于日常办公费用、采购费用、业务拓展费用等。
制度内容：1. 支出申请：1.1 任何支出事项申请，均需填写公司规定的支出申请表，包括申请事由、金额、用途等详细信息，并附上相关的支出凭证或报价单。
1.2 部门经理对支出申请进行初步审核，确保申请的合理性和准确性，同时检查申请是否符合预算要求。
2. 支出审批：2.1 部门经理审核通过后，将申请表提交给财务部门进行进一步审核。
财务部门负责对申请表进行全面核查，包括预算评估、支出合规性等。
2.2 若申请金额超过一定数额（例如5000元），需要公司总经理或财务总监亲自审批。
2.3 若涉及敏感支出项目（例如涉及合同、税务等），需额外提交给法务部门审核。
2.4 审批结果将以书面形式通知申请部门，包括批准、驳回或要求修改申请的决定，并附上相应的理由。
3. 支出执行：3.1 经审批通过的支出申请，申请部门负责将支出相关信息记录在支出明细表中。
3.2 财务部门根据支出明细表，按照公司的支付流程进行支付。
3.3 财务部门对支出进行跟踪和记录，确保支出金额与预算一致，并及时进行报销或结算。
4. 监督检查：4.1 财务部门负责定期对各部门的支出进行审计，确保支出的合规性和准确性。
4.2 公司领导可以随时对支出进行抽查，对违规使用资金的行为进行纠正和追责。
4.3 员工可以向公司举报任何违规支出行为，公司将对举报进行保密处理，同时进行调查处理。
制度执行：所有员工都必须严格执行本支出审批制度，否则将受到相应的纪律处分。
本制度自发布之日起生效，并将作为公司内部常规管理工作的一部分，以确保公司资金使用的透明性和规范性。
本制度的解释权归公司所有。
日期：【发布日期】公司名称：【公司名称】签字：【公司领导签字】。
财务支出管理制度模板
财务支出管理制度模板一、总则1. 为了加强财务管理，规范财务支出行为，提高资金使用效率，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司全体员工，所有财务支出活动必须遵守本制度规定。
二、财务支出审批流程1. 支出申请：员工需填写《财务支出申请表》，明确支出事由、金额、预算等信息。
2. 部门审核：部门负责人对申请表进行审核，确保支出的合理性和必要性。
3. 财务复核：财务部门对申请表进行复核，检查预算执行情况和财务规范性。
4. 领导审批：根据支出金额的大小，由相应级别的管理层进行最终审批。
三、支出类别与标准1. 日常运营支出：包括办公费、通讯费、差旅费等，按照年度预算执行。
2. 项目支出：针对特定项目的费用支出，需提前编制项目预算，并严格按照预算执行。
3. 资本支出：涉及固定资产购置、大型设备投资等，需经过严格的可行性分析和审批流程。
四、报销管理1. 报销流程：员工需在支出发生后的合理时间内提交报销申请，并附上相关票据。
2. 票据要求：所有票据需真实、合法、有效，且与报销内容相符。
3. 报销审批：财务部门对报销申请进行审核，确保符合公司财务制度和税收法规。
五、财务监督与审计1. 财务部门应定期对财务支出情况进行监督和检查，确保制度的执行。
2. 内部审计部门应定期对财务支出进行审计，发现问题及时纠正。
六、违规处理1. 对于违反财务支出管理制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或解除劳动合同等处分。
2. 造成公司经济损失的，应追究相关人员的经济责任。
七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起生效，原有与本制度相抵触的规定同时废止。
3. 本制度如遇国家相关法律法规变更，应及时修订。
请根据公司实际情况调整上述模板内容，确保其符合公司的财务政策和操作流程。
科技公司费用支出申请报销审批制度
科技公司费用支出申请报销审批制度背景科技公司拥有大量员工，这些员工在工作中需要使用各种各样的工具、设备、软件以及赴外进行业务拓展等，这些支出都需要得到公司的支持。
为了保证科技公司的财务控制和合规性，必须制定一套规范的费用支出申请报销审批制度。
目的科技公司费用支出申请报销审批制度的主要目的是保证公司的财务安全和员工的合理利益，具体达成以下目标：1.根据公司策略和方针管理各项开支，使之符合公司规定的预算和控制范围，避免资源的浪费和滥用。
2.建立科学合理的审批程序和标准，保证费用支出程序的合规性和审核流程透明，提高公司内部管理效率。
3.保证合法、合规、合理、节约的原则，确保公司资金流动安全及员工利益得到合理保障。
适用范围科技公司费用支出申请报销审批制度适用于所有员工的费用支出，包括但不限于：1.差旅费用。
2.车辆费用。
3.会议费用。
4.应酬、招待费用。
5.通讯费用。
6.办公设备费用。
7.福利费用等。
该制度不适用于各部门预算制定及成本核算方案的制定，仅仅是对费用支出申请报销及审批的一种规范管理。
审批程序费用支出的申请和报销审批程序如下：1.员工填写费用报销申请表，并附上相关支出的原始票据。
2.所在部门主管审核确认该费用申请是否符合公司相关政策和预算，并确定该费用是否能够支付。
3.财务部审核公司预算情况，并确认费用是否符合公司相关的政策和法规，以及该费用是否能够支付。
4.公司总经理或会计师对该费用进行最后批复，并对报销金额进行核对，然后通知财务部进行支付手续。
申请条件申请费用支出必须满足以下条件：1.该费用符合公司政策和相关法规规定。
2.该费用与员工工作有关。
3.提供该费用的原始票据，并附有出差、会议、招待等相关文件。
4.部门主管和财务部门审核后同意报销。
审批权限审批人员包括：1.部门主管2.财务部门3.总经理部门主管可审批费用不超过5000元的申请；财务部门可审批费用不超过5万元的申请；超过5万元的申请需要公司总经理或会计师批准。
2023财务支出审批管理制度正规范本(通用版)
财务支出审批管理制度1. 引言财务支出审批管理制度是为了规范公司财务支出的审批流程，保证财务支出的合规性和透明度，防止财务风险的发生。
本制度适用于公司内各级部门的财务支出。
2. 审批流程2.1 申请财务支出的申请由需要支出费用的部门提出。
申请人需要填写《财务支出申请表》，包括支出事由、金额、支出方式等。
并附上相关的支出凭证和合同等文件。
2.2 部门审批财务支出申请提交后，部门领导需要进行审批，确认该支出是否符合公司的策略和预算，是否符合公司的规范和流程。
部门领导需要在《财务支出申请表》上签字，表示同意或不同意该笔支出。
2.3 财务审批部门领导审批通过后，财务部门需要对该笔支出进行审批。
财务部门需要核实支出金额的准确性、支出事由的合理性，并核对支出凭证和合同等文件的完整性。
财务部门对《财务支出申请表》进行审批，并在上面签字表示同意或不同意该笔支出。
2.4 高层审批财务部门审批通过后，如果该笔支出金额超过一定的额度（例如100,000元），需要提交给公司高层领导层进行审批。
高层领导需要对支出进行综合评估，确保支出符合公司战略和目标。
高层领导在《财务支出申请表》上签字表示同意或不同意该笔支出。
3. 监督与控制3.1 内部审计公司设立内部审计部门，负责对公司财务支出流程进行监督和审计。
定期对财务支出的申请、审批和执行情况进行检查，确保流程的合规性和准确性。
3.2 外部审计公司定期聘请外部会计师事务所对财务支出进行审计，确保财务支出的合规性和真实性。
外部审计机构对公司财务支出的程序和记录进行审查，向公司和相关方提供审计报告。
3.3 内部控制公司建立完善的内部控制制度，对财务支出流程进行规范和管理。
包括财务授权的层级制度、凭证和合同的存档管理、支出的核算和报销流程等。
4. 附则财务支出审批管理制度需要定期进行评估和更新，以适应公司的发展和业务变化。
对于制度的重大修改或变更，需要经过高层领导的批准。
同时，公司需要对员工进行相关的培训，提高员工对财务支出审批流程的理解和遵守程度。
财务支出授权审批制度范文
财务支出授权审批制度范文一、目的、范围与原则第一条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制成本费用及资金风险，保障各项经营活动高效、有序地进行，特制定本制度。
第二条公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付；预算外资金的使用由使用部门申请，经权责人审批后，财务部门方可办理。
第三条公司对资金的支付实行分级授权批准制度，各经办人不得越级报批，上级审批人未经授权不得越级审批，各审批人不得超越权限进行审批。
第四条本制度所称的资金是指公司在资金运作过程中停留在货币阶段的那一部分资金，是以货币形态存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。
第五条本制度适用于本公司及下属分子公司。
二、资金支付的程序规定第六条公司各职能部门应按照规定的程序办理资金支付业务。
1、支付申请：各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并应随附有效经济合同或相关证明。
2、支付审批：审批人应当根据资金授权批准权限的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
对不符合规定的资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
3、支付复核：财务部门复核人应当对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
4、办理支付：出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。
三、资金支付申请的授权审批规定第七条公司资金支出申请的审批权限类别。
1．审核：指有关管理部门及职能部门主要负责人对该项开支的合理性提出初步意见。
2．审批：指有关领导根据审核意见进行批准。
3．核准：指财务部门负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案。
第八条公司资金支付授权审批权限规定。
各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。
财务支出审批管理制度：免修版模板范本
财务支出审批管理制度1. 引言本财务支出审批管理制度旨在规范组织内部的财务支出流程，确保资金使用的合理性、合法性和准确性，保障组织的财务安全。
本制度适用于组织内所有财务支出事项，凡涉及财务支出的部门和人员必须严格按照本制度的规定进行审批和管理。
2. 目标本制度的目标是建立一套完善的财务支出审批流程，确保每一笔支出都经过合法、合规的审批程序，保证资金使用的合理性和有效性，防范财务风险和财务违规行为。
3. 财务支出审批流程3.1 提交申请任何需要进行财务支出的部门或个人，必须先填写《财务支出申请表》，明确申请支出的金额、用途、时间等详细信息，并附上相关的支持文件。
申请人需将申请表及相关文件提交给财务部门。
3.2 财务初审财务部门接收到申请后，将对申请材料进行初审。
初审主要目的是检查申请表是否齐全、支出事项是否符合公司政策和规定。
若存在问题或不符合要求，财务部门将及时与申请人沟通，要求补充完善。
3.3 部门审批经过财务初审通过的申请将交由相关部门进行审批。
部门审批的目的是确认申请的合理性和必要性，以及支出是否与部门的业务计划和预算相符合。
部门领导或指定的审批人员将根据相关标准和原则，对申请进行审核，并记录审批意见和结果。
3.4 财务复核部门审批通过的申请将交回财务部门进行复核。
财务部门将再次核对申请的合规性、金额的准确性以及报销的支持文件是否齐全，并进行复核记录。
若有疑问或需要进一步核实的情况，财务部门将及时与申请人或相关部门进行沟通。
3.5 领导审批经过财务复核的申请将提交给上级领导进行最终审批。
上级领导将审查申请的合规性、合理性和财务风险，做出决策并记录审批结果。
3.6 财务支付经过上级领导审批通过的申请将由财务部门进行支付操作。
财务部门将按照申请的金额和支付方式进行实际支付，并及时记录相关财务信息和凭证。
3.7 归档管理每一笔财务支出的相关文件和凭证必须按照规定进行归档，以备日后审计和查询使用。
公司财务支出制度范本
公司财务支出制度范本一、制度目的本制度旨在规范和统一公司财务支出的管理，确保资金的有效使用和合理分配，保证公司财务活动的规范性、透明度和稳定性。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门、项目和人员，包括但不限于财务部门、预算部门、采购部门、项目管理部门等。
三、支出审批流程1. 支出申请任何部门或人员需要进行财务支出时，必须向财务部门提交支出申请。
支出申请需要包括以下内容：- 支出金额- 支出事由和用途- 支出计划和时间安排- 相关支出凭证和文件附件2. 支出审批财务部门收到支出申请后，将进行审批。
审批流程根据支出金额和部门级别的不同而有所区别：- 小额支出（金额低于XX元）由部门主管进行审批。
- 中额支出（金额介于XX元至XX元之间）由财务总监进行审批。
- 大额支出（金额超过XX元）由董事会或董事长进行审批。
3. 支出执行经过审批的支出申请，财务部门将按照申请人的要求进行支出执行。
执行过程中需确保以下事项：- 严格按照支出计划和时间安排执行。
- 遵守相关财务规范和政策。
- 进行支出凭证的记录和归档。
四、预算控制为了有效管理财务支出，公司将执行预算控制制度。
具体措施如下：1. 年度预算编制各部门在每年年底需按照公司要求编制相应的年度预算，并提交给预算部门审批。
预算编制需符合实际需要和经济效益原则，合理安排支出计划。
2. 预算执行跟踪预算部门将对各部门的预算执行情况进行监督和跟踪，并定期向部门负责人汇报。
如发现预算执行超支或不符合预期目标的情况，将及时采取措施进行调整。
3. 预算调整和审批任何部门需要对预算进行调整或更改，必须向预算部门提出申请，并经过审批。
预算调整需满足以下条件：- 充分说明调整原因和必要性。
- 经过预算部门的审查和评估。
五、财务支出记录和归档公司财务部门将对所有财务支出进行记录和归档，以确保财务数据和凭证的安全、完整和可追溯。
具体措施如下：1. 财务支出记录公司将建立财务支出记录系统，包括支出凭证、支出申请和审批文件、支出执行情况等。
公司支出的审批管理制度范文
公司支出的审批管理制度范文公司支出的审批管理制度一、制度的目的和依据为了规范公司支出的流程和决策，提高管理的效率和准确性，避免资源的浪费和滥用，公司制定了本审批管理制度。
本制度的目的是建立一套科学、合理、规范的审批流程，确保所有支出活动都符合公司的战略目标和财务政策，有效控制成本，保证公司各项支出的合理性、准确性、规范性和合法性。
本制度依据公司的章程、财务制度和相关法律法规制定，严格遵守会计法及其他相关法律法规，并结合公司的具体实际情况进行适用和修订。
二、适用范围本制度适用于公司所有的支出活动，包括但不限于员工薪酬、采购、费用报销、资产购置及处置等。
所有涉及到公司支出的决策和流程都必须按照本制度规定的程序进行审批。
三、审批程序1. 支出申请员工在需要支出的事项上提出申请，填写支出申请表，并附上所需的相关材料和证明。
支出申请表中需包含事由、金额、收款方、支付方式等详细信息，并经申请人签字确认。
2. 部门审批申请人的上级部门负责人对支出申请进行审查，核实申请的合理性和必要性。
如有需要，部门负责人可以要求申请人提供补充资料或进行进一步解释。
部门负责人在审核通过后签署审批意见，并将申请材料转交给财务部门。
3. 财务审批财务部门根据公司财务制度和相关政策对支出申请进行审查和核实。
核查的内容包括但不限于资金的来源和足够性、费用的合理性和准确性等。
如有需要，财务部门可以要求申请人提供更详细的资料或进行进一步解释。
财务部门在审核通过后签署审批意见，并将申请材料转交给高级管理层。
4. 高级管理层审批公司高级管理层对支出申请进行最终审批。
在审批过程中，高级管理层需要对申请的合规性、合理性和企业利益的最大化进行综合考虑。
高级管理层在审批通过后签署审批意见，并将申请材料转交给财务部门。
5. 财务执行财务部门根据高级管理层的审批意见进行支出的财务安排。
财务部门负责将支出的金额划拨到相应的账户，并记录相应的财务凭证和账务明细。
财务支出流程审批制度范本
财务支出流程审批制度范本第一章总则第一条为规范公司财务支出管理，明确财务支出审批流程，保障公司资金安全，提高财务管理水平，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批和管理，包括采购付款、费用报销、投资支出等。
第三条公司财务支出实行预算管理制度，所有财务支出必须纳入预算管理范围，严格按照预算执行。
第四条公司财务支出审批流程分为四级审批，分别为：部门经理审批、财务总监审批、总经理审批、董事会审批。
第二章审批范围与流程第五条部门经理审批范围：（一）单笔支出在人民币10万元以下的采购付款；（二）单笔支出在人民币1万元以下的费用报销；（三）部门预算内的其他财务支出。
第六条财务总监审批范围：（一）单笔支出在人民币10万元至50万元之间的采购付款；（二）单笔支出在人民币1万元至10万元之间的费用报销；（三）预算外或超预算的财务支出。
第七条总经理审批范围：（一）单笔支出在人民币50万元至100万元之间的采购付款；（二）单笔支出在人民币10万元至50万元之间的费用报销；（三）重大投资支出。
第八条董事会审批范围：（一）单笔支出在人民币100万元以上的采购付款；（二）单笔支出在人民币50万元以上的费用报销；（三）公司年度投资计划和预算。
第三章审批程序第九条财务支出申请部门根据实际需求，填写《财务支出申请表》，并提供相关资料。
第十条部门经理对《财务支出申请表》进行初步审核，确认支出符合预算规定且真实合理后，签字批准。
第十一条财务部门对已批准的《财务支出申请表》进行详细审核，确保支出符合财务政策和法律法规要求，签字批准。
第十二条财务总监对财务部门的审核情况进行复核，确认无误后签字批准。
第十三条总经理对财务总监的审批情况进行审核，对重大支出事项进行决策，签字批准。
第十四条董事会对总经理的审批情况进行最终审核，对重大投资支出和年度预算进行决策，签字批准。
第四章审批要求第十五条各级审批人员应严格遵守审批权限和程序，不得越权审批。
支出审批制度模板
支出审批制度模板第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务支出行为，确保公司资金安全，合理控制费用支出，提高资金使用效率，根据《公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包括各部门、各分支机构及子公司。
第三条支出原则（一）预算管理原则：公司各项支出必须纳入预算管理，严格按照预算执行，未经批准不得超预算支出。
（二）合法性原则：公司支出必须符合国家法律法规、政策规定，遵循公平、公正、公开的原则。
（三）效益原则：公司支出应注重效益，力求实现公司利润最大化。
（四）审批权限原则：公司支出必须按照规定的审批权限进行审批，未经批准不得支出。
第四条支出分类公司支出分为日常运营支出、资本性支出、对外捐赠支出等，具体分类及标准另行制定。
第五条支出审批流程（一）申请：各部门、各分支机构及子公司如需进行支出，应向财务部门提交支出申请，并附上相关证明材料。
（二）审批：财务部门对支出申请进行初步审核，并根据审批权限提交给相应级别的审批人员。
审批人员应在规定时间内完成审批，并签署意见。
（三）复核：财务部门对审批通过的支出进行复核，确保支出符合法律法规、政策规定和公司制度要求。
（四）支付：财务部门根据复核无误的支出申请，进行支付操作。
（五）报销：支出完成后，相关部门应按照公司规定进行报销手续。
第六条支出审批权限（一）日常运营支出：部门经理审批权限不超过年度预算的10%；超过10%的部分，需报总经理审批。
（二）资本性支出：部门经理审批权限不超过年度预算的10%；超过10%的部分，需报总经理审批。
（三）对外捐赠支出：需报董事会审批。
（四）其他特殊支出：按照公司规定执行。
第七条支出审批要求（一）审批人员应根据法律法规、政策规定和公司制度要求，认真审查支出申请的合法性、合理性和效益性。
（二）审批人员应在规定时间内完成审批，不得无故拖延。
（三）审批人员应对审批通过的支出承担责任。
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xx集团所属科技公司
财务支出审批制度
为完善公司的财务管理体系，严格财务审批制度，强化全员成本控制意识，加强资本性支出的监督和管理，以及为明确资金支出流程，保证资金使用安全，公司特制订财务支出审批制度及实施细则如下：
第一条财务支出审批权限一览表：
说明：
1、本制度是对各类项目付款时的审批权限和流程所作的规定，对于付款承诺（如：
签署合同、订单、协议等具有法律效力的文件）的审批权限和流程，参照本制度执行。
2、本表对单笔支付金额的审批权限进行了界定，对于短期（一般指30天）内连续
发生的多笔同一收款方、同一用途或性质实质上相同的支付项目应将其金额合并，以合并数对比权限一览表执行审批程序。
3、备用金借支不包括购买固定资产借支。
4、广告宣传费主要指为扩大公司影响、宣传公司品牌和产品而在书刊、报纸、电视、
网络等大众媒体或户外制作广告、宣传品的费用，公司网站建设、维护、托管等费用，以及参加各种展会的费用，包括广告费、设计费、宣传品印刷费等。
5、行政办公费用包括办公费、房租水电费、会议费、车辆使用费、差旅费、市内交
通费、通讯费（含电话、传真、数据通讯、网络）、招待费、邮寄费、修理费、培训费、劳动保护费等。
各项费用的报销限额遵照相关规定执行。
6、资产处置指应收款项、存货、固定资产、无形资产和长短期投资被变卖、置换、
捐赠、抵债、核销或报废，处置的结果是改变其权属、使用价值或存在形态。
资产被处置时的价值确认标准为：应收款项、存货以其账面余额为准；固定资产、无形资产和投资以账面净值为准。
7、资产损失包括因资产处置造成的损失、无法获赔的人为或意外事故造成的损失
等。
8、募集资金专户及其他需专户管理资金的使用方案和支付计划需经募投项目领导
小组批准。
从募集资金专户及其他专户支付资金时，每一笔支付凭证需经董事长审批。
9、非常规支出是指超出公司规章制度界定的开支范围或金额上限，以及非经常发生
的项目。
员工个人因私向公司借款属于非常规事项，需董事长审批。
10、借支按借款用途相应的审批流程与权限办理。
第二条财务支出审批流程：
按上表从左到右依次进行，先由主管部门及主管领导对该项目开支的合理性提出初步意见；再由财务部门根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量金额上加以审核；后由总经理参考“审核”的意见后进行审核，最后由董事长审批。
审批顺序是先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线。
xx集团相关各科技分、子公司的各项财务支出需报总部交董事长审批。
报帐单据类别：
1、员工借款，应填写“借款单”并注明借款事由及预算。
市外出差，出差前应填写
“出差申请单”，报分管领导批准，报帐时应填写“差旅费报销单”，注明出差日期、起止地点及天数，由财务部会计复核。
2、预付购货款时，应填写“付款申请单”并注明合同号、批次和预付比例；收到
购货发票时提供原“付款申请单”复印件，附发票和入库单。
支付已收到发票的货款时，应填写“付款申请单”并注明已开票金额、余款金额。
3、购入固定资产，应填写“固定资产验收单”和“固定资产卡片”，附购买申请审
批表、合同。
4、购入低值易耗品，应填写“低值易耗品验收单”，附“低值易耗品申请单”。
5、其他费用开支，应填写“费用报销单”。
订立了合同、协议的，应将合同、协议
复印件附后，使用公司内部审批报告的，将报告原件附后。
第三条原始凭证取得、填制及审核有关规定：
1、原始凭证包括：外来原始凭证：发票、收据、车船票、飞机票、保单、运单；自
制原始凭证：申请书、合同、协议、商品入库单及出库单、固定资产验收单、低值易耗品验收单及收料单、领料单等有关单据。
2、经办人应按会计制度取得真实、合法的原始凭据，对不真实、不合法的原始凭据，
不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭据，予以退回，要求经办人员更正、补充。
3、报帐单据应按支出用途、金额大小归类，用“粘贴单”粘贴整齐。
4、审批人应在报帐单据上签批，在发票反面签批无效。
遇费用报销超出规定标准和
范围时，如审批人视具体情况同意报销，则在相应发票上签署“同意报销”字样并署名。
5、为保证资金安全，对外付款及报帐事宜应由公司内部员工办理，财务部不直接对
外单位人员付款。
第四条付款
1、员工报销差旅费、零星采购款、借支备用金，以现金、现金支票或从银行转账
至员工银行卡，员工应在支付凭证上清楚写明银行卡卡号。
2、采购固定资产、支付工程款、购货款时，以网银转账、转账支票、电汇、汇票
等非现金方式结算。
经办人员应在支付凭证上清楚写明收款方户名、开户行名称、账号等信息，收款人应与发票出具人名称一致，出纳据此办理付款，转账支票必须填写收款方名称。
3、详细付款程序见《财务收支结算管理办法及流程》。
第五条补充说明
各部门负责人发生的各项费用支出不得以下属名义报销。
如经费开支审批人暂时不在公司，原则上回公司后处理审批事宜；如遇紧急事务则由下一级审批人电话请示审批，待审批人回公司后再补办审批手续。
如审批人出差在外超过三天（含三天），则应由审批人签署书面授权书指定出差期间代理审批人，交财务部备案，代理审批人可在期间行使相应的审批权力。
第六条财务支出控制流程图
第七条本制度自发文之日起实施。
公司原有关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
本制度由财务部负责解释。
深圳市xx基业实业集团有限公司
二○一六年五月十二日。