现金流预算表格
现代企业全面销售预算表格
现代企业全面销售预算表格销售预算（表一）
销售估计现金收入（表二）
生产预算（表三）
直接材料采购预算（甲产品）（表四）
直接材料采购预算（乙产品）（表五）
直接材料采购预算现金支出（表六）
直接人工预算（表七）
制造费用预算（表八）
制造费用估计现金支出计算表（表九）
产品成本预算（甲产品）（表十）
*期初单位变动成本×表三“甲产品期初存货”
**本期单位产品变动成本×表三“甲产品估计期末存货”
***估计单位产品销售成本=总成本/表一“甲产品估计销售量”
产品成本预算（乙产品）（表十一）
*期初单位变动成本×表三“乙产品期初存货”
**本期单位产品变动成本×表三“乙产品估计期末存货”
***估计单位产品销售成本=总成本/表一“乙产品估计销售量”
期末存货预算（表十二）
销售费用预算（表十三）
* 见表十、表十一
管理费用预算（表十四）
销售费用估计现金支出计算表（表十五）
现金预算（表十六）
估计损益表（表十七）
估计资产负债表（表十八）
估计现金流量表（表十九）
会×03表。
现金流平衡分析
现金流平衡在现金流量分析中, 现金收支平衡分析是一个重要的管理手段。
一个公司现金流入的最低限度应能满足现金流出的需要, 否则, 公司资金周转不灵, 必将影响公司的正常经营, 使经济效益下降。
甚至使公司因不能偿还到期债务而危及企业的生存。
由此可见, 现金的平衡分析对公司的经营管理具有很重要的意义。
（一）现金收支预算1、现金收入预算现金的收入包括经营活动的现金收入和其他活动的现金收入（其他活动包括投资活动和筹资活动）。
由于本公司的行业性质，投资活动和筹资活动较少发生，所以本文只对经营活动的现金收入进行预算（下面的现金支出也是同理），经营活动的现金收入按照85%的回款率预估，即现金的收入占营业收入的85%。
2、现金支出预算经营活动的现金支出主要包括公司采购材料物资的支出、支付员工工资的支出、各项费用（包括机械使用费、管理费用、税金及其他跟经营活动有关的支出）的支出等。
公司预算编制人员对本企业的具体情况加以分析，合理确定采购资金支出的数量与时间安排以及企业支付项目员工的工资现金支出。
根据公司以往的财务数据可知公司的营业成本率约为84%，各项费用的支出中公司规定各区域公司的管理费用率为2.0%（未包括折旧和摊销，都是付现费用），此外，各区域公司的支出中还应包括上交公司总部的费用，该支出按现金收入的7.5%上交。
3、现金余缺将公司一定时期的现金收入与现金支出的预算数额相比较，就能够确定公司该时期的现金余缺情况。
公司应根据预算的现金余缺具体情况，加以中和的调整平衡。
（二）现金平衡分析举例20×2年12月31日，公司现需要对下一年20×3年进行现金流的预算与平衡控制。
假设公司预算20×3年的营业收入为10000万元，回款率为85%，营业成本率为84%，其中材料成本率60%，人工费用率18%（人工费主要为人员工资），其他支出费用率为6%；公司规定管理费用率需控制在营业收入的2%，现金收入中需上交总部的比例为7.5%。
事业单位现金流量表格式
竭诚为您提供优质文档/双击可除事业单位现金流量表格式篇一：事业单位如何编制现金流量表事业单位如何编制现金流量表文/于文振陈普成现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表（在事业单位现金流量表体系中的现金包括现金及现金等价物，即现金、银行存款、其他货币资金、三个月内的短期投资等）。
是企业对外报送的重要报表，但在事业单位财务报告体系中尚没有设立现金流量表。
随着事业单位财务体制的改革，特别是近几年事业单位依法多渠道筹资、投资的发展，笔者认为事业单位有必要增设现金流量表。
1事业单位编制现金流量表的必要性1.1事业单位管理者、贷款银行及其他财务信息使用者关心现金当前各事业单位都在依法进行多渠道筹集事业资金，一般都有银行等金融机构贷款。
贷款银行关心事业单位的偿债能力，关心事业单位的现金有多少。
事业单位的领导者、职工也非常关心现金，因为事业单位的发展建设、工资的发放等各项支付都取决于事业单位有多少可以支配的现金。
所以现金的增减变化是十分重要的，事业单位把现金流量作为会计信息的重要内容之一是必要的。
1.2现金流量表能够分析事业单位的财务状况资产负债表是一张时点报表，只是反映某个时点的资产、负债情况。
比较资产负债表虽然反映了各项目变化的结果，但不能反映变化的原因，也不能表明这些资产、负债能给事业单位带来多少现金。
收入支出表反映了报告期事业单位的收支情况，但难以反映现金收支的重大增减变化。
经营收入的增加肯定会引起流动资产的增加，但经营收入增加却不一定是现金的增加，很可能有大量的应收账款等；事业单位收取的各项收费要进行财政专户存储，只有由财政部门按计划核拨给事业单位后才能计入事业收入，所以收入支出表难以反映报告期事业单位实际收取多少现金；按规定事业单位要提取修购基金等，列入“事业支出”科目，但提取时并没有现金支出，所以收入支出表也难以反映报告期事业单位实际支出资金状况。
而现金流量表能将收入、支出同资产、负债、净资产的增减变化结合起来，反映了资金取得来源和资金流出用途的具体项目，说明了资产、负债、净资产的变动原因，对资产负债表和收入支出表起到补充说明的作用，现金流量表是联系资产负债表和收入支出表的桥梁和纽带。
ERP预算表
表四、利润表 金额 4 5 1 10 20 销售收入 直接成本 毛利 综合费用 折旧前利润 折旧 息税前利润 财务费用 其他收入 其他支出 税前利润 所得税 净利润 初始 第1年 20 -20 -20 -
-20 -20
表五、资产负债表： 资产 流动资产： 现金 应收款 在制品 产成品 原材料 流动资产合计： 固定资产： 厂房建筑 设备 在建工程 固定资产合计： 资产合计：
变卖--生产线 新建/在建--生产线 在建生产线完工 转产--生产线 材料紧急采购(随时进行） 产品紧急采购(随时进行） 开始下一批生产 收现前现金流入： 收现前现金支出： 收现前现金余额： 更新应收款/应收款收现 按订单交货 产品研发投资 厂房--出售(买转租)/退租 厂房--租转买 新市场开拓 ISO资格投资 支付管理费 支付厂房租金 季末收入合计： 季末支出合计： 季末数额对账： 缴纳违约订单罚款
期初数 60 60 60
期末数 120 120 120
负债及权益 负债： 一年内长贷 长期负债 短期负债 应付账款 应交税金 负债合计： 权益： 股东资本 利润留存 年度净利 权益合计： 债&权合计：
期初数 60 60 60
期末数
80 80 60 -20 40 120
报表已编平
出售库存材料（随时进行） 出售库存产品（随时进行） 申请长期贷款-现金流入 余额 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失(账面余额-收现) 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 费用损失（贴现息） 现金流入 支付利息-现金流出 偿还本金-现金流出 现金流入 现金流出（支付材料购款） 操作步骤，无现金流动 现金流出(直接购买厂房) 操作步骤，无现金流动 无现金流动（入库产品成本）
费用损失(账面余额-残值) 现金流入（残值） 现金流出 无现金流动（在建结转至设备） 现金流出 额外费用-现金流出 产品生产成本-现金流出 额外费用-现金流出 材料原成本-现金流出 材料成本-无现金流 生产费用-现金流出 合计[] 合计[] 检验[] 现金流入 无现金流 或 现金流入（收账0 期） 现金流出 无现金流动-厂房价值，应收款数 额 现金流出(租转买-购买厂房) 现金流出 现金流出 现金流出 现金流出 合计[] 合计[] 对账[] 现金流出
财务必学的excel表格
财务必学的excel表格Excel表格是财务工作中必不可少的工具之一。
无论您是有经验的财务专业人士，还是正在学习财务知识的学生，学会使用Excel表格将为您提供巨大的帮助和便利。
在财务工作中，Excel的应用非常广泛，从日常账目记录到预算、财务报表分析，Excel都发挥着重要的作用。
本文将介绍一些财务人员必学的Excel表格内容，并提供相关参考内容。
1. 日报表日报表是用于记录公司每天的业务收入和支出的表格。
在日报表中，您可以记录每一天的收入和支出，并按月份或季度进行对比和总结。
日报表的好处是它可以帮助您追踪公司的日常现金流和支出情况，以便您可以更好地管理公司的财务。
下面是一个基本的日报表参考内容：日收入: __________________日支出: __________________余额: ____________________日期收入支出余额备注1/1/2021 $500 $200 $300 网站订购费用1/2/2021 $750 $250 $800 运输成本1/3/2021 $900 $300 $1400 办公室租金1/4/2021 $300 $100 $1600 其他支出......2. 预算表预算表是一种管理公司预算的工具。
它可以建立权益和资金预算，记录实际预算和实际结果，且可以通过比较实际结果和预算确定公司的财务状况和方向。
预算表的好处是它可以帮助您规划公司的预算，以便您可以更好地管理公司的财务。
下面是一个基本的预算表参考内容：年度预算部门资金预算支出预算利润预算销售部 $200,000 $150,000 $50,000市场部 $150,000 $100,000 $50,000生产部 $100,000 $80,000 $20,000实际预算部门资金预算支出预算利润预算销售部 $185,000 $145,000 $40,000市场部 $120,000 $95,000 $25,000生产部 $90,000 $75,000 $15,000差异分析部门资金预算支出预算利润预算销售部 -$15,000 -$5,000 -$10,000市场部 -$30,000 -$5,000 -$25,000生产部 -$10,000 -$5,000 -$5,0003. 利润和损失表利润和损失表是一种公司财务状况的报表。
excel现值公式
excel现值公式
Excel现值公式是用于计算现金流资本价值的一种常用公式，它计算
每一笔现金流今天的价值，使用NPV函数，以给定的现金流量和一个预定
利率，来计算出未来现金流的今日价值累计值。
NPV函数的结构可表示为：
NPV(rate,value1,[value2],...)。
rate：表示现金流预期利率；
value1：表示第一个现金流，有几个现金流，就填写几个，如果是负值，则表示投入，如果是正值，则表示收入。
Excel现值公式的一般使用步骤如下：
1. 首先，在表格中，输入预算期内预期收入及支出的金额，并获知
利率（rate）；
2. 其次，输入NPV函数，在函数括号中，输入rate；
3. 然后，输入收入的金额，此时，value1表示的第一个现金流是收入，如果有多个收入金额，则依次追加后面的value2、value3……依次；
4. 最后，输入支出的金额，此时，value1表示的第一个现金流是支出，如果有多个支出金额，则依次追加后面的value2、value3……依次；
5. 作为结果，Excel会根据前面输入的数据，计算出现值公式的结果，即未来现金流的今日累计价值。
财务预算表
财务预算表
财务预算表是一份记录企业或个人在特定时间段内进行财务活动的计划的表格。
它包括预算的各个方面，如收入、支出、资产、负债等。
财务预算表通常用于企业的财务管理和规划，以帮助管理者制定合理的财务目标和决策。
通常，财务预算表包括以下部分：
1.收入预算：记录预计的收入来源和金额，例如销售收入、投资收益等。
2.支出预算：记录预计的各项支出，如人工成本、采购成本、运输成本、租金等。
3.资产预算：记录企业计划购买或投资的资产，如设备、房产等。
4.负债预算：记录企业计划借贷或应付的债务，如贷款、应付款项等。
5.现金流量预算：记录预计的现金流入和现金流出，以及期末现金余额。
6.利润预算：根据收入预算和支出预算计算出预期的净利润。
财务预算表的编制需要考虑实际情况和预测，以及合理的假设和估计。
它可以帮助管理者制定合理的预算计划，并进行财务监控和分析，以便及时调整和优化经营决策。
此外，财务预算表也可以作为企业与投资者、合作伙伴等进行沟通和决策依据的重要工具。
企业通用全面预算表格模板
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元表4.1部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元表4.2部门预算分解表编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元表4.3部门预算分解表编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元表4.4部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元表4.5部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表4.6部门预算分解表编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元表4.7门店预算分解表编制单位：A店 20×4年度单位：元表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表7：薪酬预算表表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表11：原材料采购预算表编制单位：A公司采购部单位：元部门经理签名：财务部经理签名：填表人签名:表12：生产预算表表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元表16：年度预算资本结构表表17：预算完成比例分析表表18：现金流量差异分析表附表1：销售现金回款账期分析表附表2：销售现金回款品类分析表附表3：付现采购账期分析表附表4：付现采购品类分析表表19：终端竞争力分析表表20：销售同比/环比增减表。
现金流折现系数一览表
现金流折现系数一览表标题：现金流折现系数一览表正文：现金流折现系数一览表是实施现金流折现法的重要工具，用于计算将未来现金流折算为现值时的折现率。
在投资评估和资本预算决策中，现金流折现系数的计算对于评估项目的可行性和决策制定至关重要。
本文将详细介绍现金流折现系数的概念、计算方法及其在决策分析中的应用。
一、现金流折现系数的概念现金流折现系数是指将未来的现金流量折算为现值时所需的折现率。
在投资决策中，未来的现金流无法直接与现值进行比较，因为时间价值的存在使得未来的现金流量与现值之间存在不确定性和差异。
现金流折现系数的引入可以将未来的现金流折算为现值，便于进行比较分析。
现金流折现系数与时间价值密切相关，一般情况下，现金流折现系数会随着时间的推移而增大，因为投资者愿意为延后收到的现金支付更高的折现率。
现金流折现系数的大小取决于多种因素，包括风险水平、市场利率、预期通胀率等。
二、现金流折现系数的计算方法现金流折现系数的计算一般通过现金流折现因子（discount factor）来实现。
现金流折现因子是指在特定时间条件下将未来现金流折算为现值的系数，通常使用复利公式进行计算。
现金流折现因子的计算公式为：DF = (1+r)^n其中，DF表示现金流折现因子，r表示折现率，n表示时间段。
通过计算得到的现金流折现因子可以直接反映出折现率的大小，从而进一步得到现金流折现系数。
三、现金流折现系数在决策分析中的应用现金流折现系数在决策分析中起着关键的作用。
在进行资本预算决策时，现金流折现系数可以帮助企业评估投资项目的价值和可行性。
通过折现未来现金流，可以将不同时期的现金流量进行等价比较，从而选择最有利可图的投资项目。
此外，现金流折现系数还可以用于分析项目的风险和不确定性。
风险较高的项目通常需要更高的折现率，从而降低现金流折现系数，使得项目的现值较低。
相比之下，风险较低的项目则会有较高的现值。
在资本成本计算中，现金流折现系数也扮演着重要的角色。
现金流平衡分析
现金流平衡在现金流量分析中, 现金收支平衡分析是一个重要的管理手段。
一个公司现金流入的最低限度应能满足现金流出的需要, 否则, 公司资金周转不灵, 必将影响公司的正常经营, 使经济效益下降。
甚至使公司因不能偿还到期债务而危及企业的生存。
由此可见, 现金的平衡分析对公司的经营管理具有很重要的意义。
（一）现金收支预算1、现金收入预算现金的收入包括经营活动的现金收入与其他活动的现金收入（其他活动包括投资活动与筹资活动）。
由于本公司的行业性质，投资活动与筹资活动较少发生，所以本文只对经营活动的现金收入进行预算（下面的现金支出也是同理），经营活动的现金收入按照85%的回款率预估，即现金的收入占营业收入的85%。
2、现金支出预算经营活动的现金支出主要包括公司采购材料物资的支出、支付员工工资的支出、各项费用（包括机械使用费、管理费用、税金及其他跟经营活动有关的支出）的支出等。
公司预算编制人员对本企业的具体情况加以分析，合理确定采购资金支出的数量与时间安排以及企业支付项目员工的工资现金支出。
根据公司以往的财务数据可知公司的营业成本率约为84%，各项费用的支出中公司规定各区域公司的管理费用率为2.0%（未包括折旧与摊销，都是付现费用），此外，各区域公司的支出中还应包括上交公司总部的费用，该支出按现金收入的7.5%上交。
3、现金余缺将公司一定时期的现金收入与现金支出的预算数额相比较，就能够确定公司该时期的现金余缺情况。
公司应根据预算的现金余缺具体情况，加以中与的调整平衡。
（二）现金平衡分析举例20×2年12月31日，公司现需要对下一年20×3年进行现金流的预算与平衡控制。
假设公司预算20×3年的营业收入为10000万元，回款率为85%，营业成本率为84%，其中材料成本率60%，人工费用率18%（人工费主要为人员工资），其他支出费用率为6%；公司规定管理费用率需控制在营业收入的2%，现金收入中需上交总部的比例为7.5%。
企业通用全面预算表格模板
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元理费用表4.1部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元表4.2部门预算分解表编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元表4.3部门预算分解表编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元表4.4部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元表4.5部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表4.6部门预算分解表编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元店算解制位：店×4度位：表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表12：生产预算表表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元表16：年度预算资本结构表表18：现金流量差异分析表表19：终端竞争力分析表 表21：月预算差异对照分析表 编制单位：A 公司×部门 20××年×月 单位：元附表2：销售现金回款品类分析表。
在建工程人员工资现金流量表项目
在建工程人员工资现金流量表项目建筑工程人员工资现金流量表是一个重要的财务工具，用于跟踪和管理建筑工程项目中涉及的人员工资支出。
这个表格可以帮助项目管理人员确保工资支出的合理性和及时性，以及对项目的整体财务状况进行监控和分析。
下面我将从不同角度来解释这个项目。
首先，建筑工程人员工资现金流量表包括了所有与人员工资相关的现金流入和流出。
这包括从业主或客户处收到的款项，以及支付给建筑工人、技术人员和其他相关人员的工资、奖金和津贴等支出。
这个表格可以帮助管理人员了解项目的实际成本，并及时调整预算以确保资金的充足。
其次，这个现金流量表也可以用于分析人员工资支出的变化趋势。
通过比较不同时间段内的工资支出情况，管理人员可以发现潜在的问题和趋势，从而及时采取措施来调整预算或者改进管理方式。
这有助于提高项目的效率和盈利能力。
另外，建筑工程人员工资现金流量表也可以用于预测未来的现金流量情况。
通过对历史数据的分析和未来项目进度的预测，管理人员可以制定合理的现金流预算，确保项目在资金上的稳定运作。
此外，这个现金流量表还可以用于与利益相关者进行沟通。
项目所有者、投资者和其他利益相关者都对项目的财务状况非常关注，他们希望了解项目的资金运作情况。
建筑工程人员工资现金流量表可以为利益相关者提供清晰的财务信息，增强他们对项目的信心。
综上所述，建筑工程人员工资现金流量表是一个重要的财务工具，可以帮助管理人员跟踪和管理人员工资支出，分析支出趋势，预测未来现金流量情况，以及与利益相关者进行沟通。
通过合理使用这个工具，可以提高项目的财务管理水平，确保项目的顺利进行。
管理会计表格模板
加：预计期末存量（千克）
减：预计期初存量（千克）
预计材料采购量（千克）
预计采购金额（元）
上期应付账款（元）
本期采购现金流出（元）
现金流出合计（元）
4、直接人工预算的编制
直接人工预算
季度
一
二
三
四
全年
预计产量（件）
单位产品工时（小时/件）
人工总工时（小时）
每小时人工成本（元/小时）
人工总成本（元）
合计
销售收入
减：销售成本
销售毛利
减：销售管理费用
利息费用
利润总额
减：所得税（25%）
净利润
3、资产负债表预算的编制
资产负债表预算单位：元
资产
年初余额
年末余额
负债和股东权益
年初余额
年末余额
流动资产：
流动负债：
货币资金
157000
应付账款
50000
应收账款
320000
应付股利
279000
原材料
31680
长期股权投资
1267000
盈余公积
1200000
非流动资产
合计
1ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ633640
未分配利润
1936000
所有者权益合计
6136000
资产合计
12465000
负债和所有者权益合计
12465000
5、制造费用预算的编制：
制造费用预算 单位：元
项目
一
二
三
四
全年
预计生产量
单位变动制造费用
变动制造费用总额
其中：间接材料
间接人工
现金流预算——包尔得文公司案例分析
现金流预算——包尔得文公司案例包尔得文公司成立于1965年，当时生产美式足球，现在则是网球、棒球、美式足球和高尔夫球的领先制造商。
1973年公司率先引进了“高速高尔夫球”生产线，首次生产高质量的高尔夫球。
公司的管理层一直热衷于寻找一切能够带来潜在现金流量的机会。
1999年，公司的副总裁米多斯先生发现了另外一个运动球类的细分市场，他认为这个市场大有潜力并且还未被更大的制造商占领，这就是亮彩色保龄球市场。
他相信许多保龄球爱好者认为外表和时髦的式样比质量更重要。
他同时认为公司的成本优势和高度成熟的市场营销技巧将使竞争者很难利用这个投资机会获利。
因此，在2000年下半年，公司决定评估亮彩色保龄球的市场潜力。
公司向三个市场的消费者发出了调查问卷：费城、洛杉矶和纽黑文。
这三组问卷的调查结果比预想的要好，支持了亮彩色保龄球能够获得10％～15％的市场份额的结论。
当然，公司的一些人对市场调查的成本颇有微词，因为它高达250000美元。
然而米多斯先生强调它是一项沉没成本，不应该进入项目评价中。
无论如何，公司现在开始考虑投资于生产保龄球的机器设备。
保龄球生产厂址位于靠近洛杉矶的、由公司拥有的建筑物中。
这栋空置的建筑加上土地的税后净价为150000美元。
这项资产的纳税调整，即资产的原始购买价格减去折旧为零。
米多斯先生和同僚一起开始准备提交一份有关新产品的分析报告。
他把一些有关的资料总结如下：生产保龄球的机器设备成本为100000美元，预计它们在5年末它的市场价值为30000美元。
该机器设备在5年的使用期内年产量预计如下：5000单位，8000单位，12000单位，10000单位，6000单位。
第一年保龄球的价格为20美元。
由于保龄球市场具有高度竞争性，米多斯先生认为，相对于5％的预期通货膨胀率，保龄球的价格将以每年2％的比率增长。
然而，用于制造保龄球的塑胶将很快变得更昂贵。
因此，制造过程的现金流出预计每年将增长10％。
资金预算表模板
• 为财务决策提供依
• 评估企业财务政策
• 资金平衡预算
据
的有效性
• 可比性原则
资金预算表的编制技巧
合理预测
企业收入
和支出是
指企业在
编制资金
资金预算表的编制技巧
预算表时
主要包括以下几点：
要对企业
未来的收
入和支出
• 结合市场趋势
• 合理预测企业收入
进行合理
• 考虑企业战略计划
和支出
预测
目
•
•
注重预算
法是指直接列
示资金预算表
的各个项目的
具体金额
资金预算表的数值表示方法
主要包括以下几种：
相对数值表示
法是指将资金
预算表的项目
与基期数据进
行对比
百分比表示法
是指将资金预
算表的项目与
总收入或总支
出进行对比
• 绝对数值表示法
• 便于企业进行数据分
• 反映企业资金收支的
• 反映各项目在总收入
• 相对数值表示法
• 现金流量特点的不同
• 资金平衡状况的不同
企业应根据所处行业的特点来编制资金预算表
• 反映企业所处行业的特点
• 为财务决策提供依据
企业不同发展阶段的资金预算表应用
企业不同发展阶段的资金预算表应用主要体现在以下几个方面：
• 创立阶段的资金预算表应用
• 发展阶段的资金预算表应用
• 成熟阶段的资金预算表应用
企业应根据自身发展阶段的特点来编制资金预算表
• 反映企业不同发展阶段的特点
• 为财务决策提供依据
资金预算表在企业管理中的实际效果展示
企业应充分发挥资金预算表在企业管理中的作用
国资企现金流量预算表excel模版
2xxx年度
上年实 际 ------Biblioteka ---本年预算 ---
---
---
筹资活动产生的现金流量净额
32
四、汇率变动对现金的影响
33
五、现金及现金等价物净增加额
34
现金的期初余额
35
现金的期末余额
36
增减额 ---
增减率（%） ---
国资企预 03 表 金额单位： 元
备注 ---
---
---
---
---
三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计
行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
现金 流量 预算 表
编制单位：
项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取 处得 置投 固资 定收 资益 产所 、收 无到 形的 资现 产金 和其他长期资产所收回的现
金净额收到的其他与投资活动有关的现金 购建固定资产、无现形金资流产入和小其计他长期资产所支付的现
金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
资本性支出和现金流量
长
期 借 款 与 应 付
一 事 一 议 资 金
专 项 应 付 款
款
负债是 过去的交易、 事项形成的 现时义务， 履行该业务 预期会导致 经济利益流 出村集体经 济组织。
（３）所有者权益要素
投入资本
所有者 权益
未分配收益
收
本年收益
益
资本公积 未分配收益
所有者权 益是所有者在 村集体经济组 织资产中享有 的经济利益， 其金额为资产 减去负债后的 余额，包括资 本、公积公益 金、未分配收 益等
债
政 补
助
货库
生产
币存
服务
资物
投入
金资
成本
固定 资产
形成 回 产品 笼
货 币 资 金
资金退出 分配盈余
２．会计要素
经济 业务 内容
会 计 要 素
静态要素
资产
负债 所有者权益
Hale Waihona Puke 动态要素收入 费用
收益
（１）资产要素
资产是
由过去的交
易、事项形
成并由村集
体经济组织 资
拥有或控制
产 要
的资源，该 素
资源预期会
第三、筹资活动，是指导致企业 资本及债务规模和构成发生变化的 活动。
这里的债务，指对外举债，包括向 银行借款、发行债券以及偿还债务 等。应付账款、应付票据等商业应 付款等属于经营活动，不属于筹资 活动。
一般来说，筹资活动， 现金 流入项目主要有：吸收投资 所收到的现金，取得借款所 收到的现金，收到的其他与 筹资活动有关的现金；该项 现金流出项目主要有：偿还 债务所支付的现金，分配股 利、利润或偿付利息所支付 的现金，支付的其他与筹资 活动有关的现金。
企业通用全面预算表格模板
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位:人民币元表2:20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元表4。
1部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位:万元表4。
2部门预算分解表编制单位:公司生产部 20××年度单位:万元表4.3部门预算分解表编制单位:公司采购部 20××年度单位:万元表4。
4部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元表4。
5部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表4.6部门预算分解表编制单位:公司总经理办公室 20××年度单位：万元表4.7门店预算分解表编制单位：A店 20×4年度单位：元表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表8：投资预算指标表编制单位：A公司(门店）单位:元表9：投资预算表编制单位:A公司A门店单位:元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表11:原材料采购预算表表12：生产预算表表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位:元表16：年度预算资本结构表表17：预算完成比例分析表表18:现金流量差异分析表附表1：销售现金回款账期分析表附表2：销售现金回款品类分析表附表3:付现采购账期分析表表19:终端竞争力分析表附表4：付现采购品类分析表编制单位：A 公司 20××年×月 单位:元 表20：销售同比/环比增减表表24:月度现金流量预算表编制单位：A公司 20××年×月单位:元。
54张管理用财务报表模板(带释义和公式)
54张管理用财务报表模板（带释义和公式）一、资产负债表模板（含释义和公式）1. 资产负债表模板释义：2. 资产负债表公式：（1）资产总额 = 流动资产 + 非流动资产（2）流动资产 = 货币资金 + 短期投资 + 应收账款 + 预付账款+ 存货 + 其他流动资产（3）非流动资产 = 长期投资 + 固定资产 + 在建工程 + 无形资产 + 长期待摊费用 + 其他非流动资产（4）负债总额 = 流动负债 + 非流动负债（5）流动负债 = 短期借款 + 应付账款 + 预收账款 + 应付职工薪酬 + 应交税费 + 其他流动负债（6）非流动负债 = 长期借款 + 长期应付款 + 递延收益 + 其他非流动负债（7）所有者权益 = 实收资本 + 资本公积 + 盈余公积 + 未分配利润二、利润表模板（含释义和公式）1. 利润表模板释义：2. 利润表公式：（1）营业收入 = 主营业务收入 + 其他业务收入（2）营业成本 = 主营业务成本 + 其他业务成本（3）营业利润 = 营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用（4）利润总额 = 营业利润 + 投资收益 + 营业外收入营业外支出（5）净利润 = 利润总额所得税费用三、现金流量表模板（含释义和公式）1. 现金流量表模板释义：2. 现金流量表公式：（1）经营活动现金流量 = 营业收入营业成本营业税金及附加支付给职工以及为职工支付的现金支付的其他与经营活动有关的现金（2）投资活动现金流量 = 收到的投资收益 + 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 + 收到的其他与投资活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金（3）筹资活动现金流量 = 吸收投资收到的现金 + 取得借款收到的现金 + 收到的其他与筹资活动有关的现金偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金（4）期末现金及现金等价物余额 = 期初现金及现金等价物余额+ 经营活动现金流量 + 投资活动现金流量 + 筹资活动现金流量后续部分将继续介绍其他管理用财务报表模板（含释义和公式）。
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流量预算表
国资企预 03 表 金额单位： 元） ---
备注 ---
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现金流量预算表
编制单位： 2xxx年度
项目
行次 上年实际 ---
一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 现金的期初余额 35 现金的期末余额 36