中国工商银行风险管理研究论文研读
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一模型进行实时监测。
• 该模型将对于利率敏感的资产和负债进行归总后求出两者间的差额，该差额可 能是正数或者是负数，若计算出的差额为正数，则说明产生了正缺口，相反则产生
了负缺口。
• 正缺口代表敏感性资产大于负债，表现为资产受利率影响所带来的变化大于负 债，负缺口代表敏感性负债多于资产，负债受利率的影响程度高于资产。而当该差 值等于 d 时，说明敏感性资产和负债相互抵消，即不存在利率带来的负面影响。
全面风险管理理论：
•
是指在经历了巴塞尔协议体系后，诞生于 2010 年的新巴塞尔协议 产生了一种崭新的风险管理概念—全面风险管理理论，也就是指将 商业银行的财务风险进行细致全面的划分，其中每一类都有针对性 的和交互性的管理，从而对银行整个系统进行整体风险的把握，而 并不是简单的将各部门风险相加。 全面风险管理理论从整体、全局出发，更加系统全面地识别、 评估、管理风险，是一种全新的风险管理模式。 其中全面不是指对所有的风险进行量化管理，而是指对于商业 银行整体而言，应具备下列特点 : 一是全局观 ; 二是系统性 ; 三是流程 性。即商业银行在进行全面风险管理时，应从全局的眼光出发，充 分考虑风险环境，深入分析各部口、各业务、各环节潜在风险，建 立全面系统地风险评价体系，将风险应对措施落实到各流程当中， 以对风险进行战略管理。
三．理论基础
四．中国工商银行概况
一、文献综述
The research ideas and methods
研究思路与方法
什么是文献综述：
文献综述是在对文献进行阅读、选择、比较、分 类、分析和综合的基础上，研究者用自己的语言对某
一问题的研究状况进行综合叙述的情报研究成果。文
献的搜集、整理、分析都为文献综述的撰写奠定了基
本文中的相关理论：
01
全面风险管理理论
金融深化理论
02
03
委托——代理人理论
04
财务风险相关理论
叁
中国工商银行概况
肆
工商银行财务 风险分析
风险分析为本篇论文的核心部分； 主要包括论文调查方式、统计方法、模型设计、数据分析、模型检验等内 容
财务风险管理指标财务评测方法
资产质量风险 互联网金融风险
委托——代理人理论
银行业作为一个中介交易平台，它的出现在一定程度上减 弱了信息不对称所带来的消极影响，但这并不能从根本上解除 市场中借贷信息不对称所引发的问题。于是委托代理理论就在 此时应运而生， • 委托——代理人理论能够预防银行业中内部合约和贷款人 的两类信息不对称问题出现。银行内部合约是指商业银行从行 长、副行长到部门经理，再到信贷员等层层关系是可以起决定 性的合约关系，而相反从信贷员开始逐级往上是无法控制的， 从而造成了信息的不对称性。所以上一级的委托人可以了解下 一级代理人的基本情况，而逆向代理人却无从知晓上级情况。 •
金融深化理论：
• 金融深化即金融自由化。金融深化理论是指金融市场中的各
项经济业务具有了自由化和普遍化交易的性质，并且任何经济
管理策略的制定都应考虑金融所拥有的这些特质。
•
该理论认为在经济的不断发展中，应消除金融抑制，应放
开利率管制，实行自由贸易，这样才能让市场真正自主的反映
供求关系，构建起更完善的金融体系。因此
资产量化风险：
• 加权风险资产： 指商业银行的资产在未来可能带来的收益
损失风险，根据新巴塞尔协议、商业银行法和中国人民银行
发布的相关政策，本篇论文在此基础上将银行所拥有的的资
产按照风险大小程度进行权重赋予，对于未来风险较大者说
明其带来亏损的可能性较大，所以对其赋予大权重，于是根 据此规则就能够计算得到加权风险资产。
础。
本文中的文献综述：
国内
1. 商业银行风险管理理论研 究进程 ，2. 商业银行财务风险测量和 评估手段 3. 各类财务风险防控的方法 和建议
国外 1. 列举了三位外国学者对商 业银行风险管理的研究 2. 列举了作者在阅读国外文 ， 献时归纳的发达国家商业 银行和我国商业银行信贷 模式的对比
二、理论基础
• •
巴塞尔协议体系：
• 国际清算银行 巴塞尔银行监管委员会自 1975 年至今所制定发布 的一系列原则、协议、标准和建议的统称，是国际清算银行成员国 的中央银行统一监管的有机文件体系，因此，称为巴塞尔文件体系， 也是国际金融界的规则，对所有从事国际业务的银行机构有重大影 响。
•
其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不 足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对成员国商业银行联合监管的 最主要形式，并且具有很强的约束力。巴塞尔协议的价值得到了广 泛的认同，在 20 世纪 90 年代成为一个世界性的标准，有超过 100 个国 家将巴塞尔协议的框架运用于其本国的银行系统。
中国工商银行财务风险管理研究 ——西南交通大学
研究生学位论文
作者：卫林 导师：黄登仕
研读者：
透过本文讨 论金融风险类论 文如何写
The research ideas and methods
研究思路与方法
目录
一．绪论 二．文献回顾
五．工商银行财务风险分析
六．工商银行财务风险管理问题总结 七．财务风险管理结论及建议
理论基础写什么：
① 论题研究过程中所需的基础理Biblioteka Baidu ② 对相关理论进行简要解释说明
③ 理论联系实际，例如：本文中对
委托——代理人理论进行解释，
并就信贷风险提出问题和建议
注意：理论基础部分的内容不宜 过多，不要指望以此部分填充论 文字数，要根据自己最终引导的 结论为导向，选取能够支持分析 及结论的理论基础内容； 理论基础部分可从题目或研 究核心的内容中的术语或概念范 畴出发，进行相关解释，及背景 描述； 一定要扣题，不要赘述不相 干的内容，如此才能保证内容充 实。
①
③ ⑤
② ④
市场风险
信用风险
评测 方法 指 标 系 统 测 评 法
市场 风险 敏 感 性 缺 口 模 型
资产 量产 风险 加 权 风 险 资 产
信用 风险 信 贷 模 式 对 比
互联网金 融风险
互联 网金 融敏 感性 分析
伍
本文所用到的研究方法
财务风险管理指标财务评测方法
• 指标评测法：主要是指将商业银行的各项指标为基础进行量化的计算和归纳，
最终得出具体风险分数的测试手段。
① 在本文中首先对商业银行的各项财务风险监测指标进行了归类 ② 对每一类风险的考核重要程度赋予相对应的权重 ③ 将权重公式代入进行计算得出准确值 ④ 将工商银行的数值与该标准值的差额，进行计算得出具体的风险分数 ⑤ 总结出工商银行的财务风险综合现状。
市场风险：
• 敏感性缺口模型：工商银行在日常利率风险的管理中，常常借助敏感性缺口这
• 该模型将对于利率敏感的资产和负债进行归总后求出两者间的差额，该差额可 能是正数或者是负数，若计算出的差额为正数，则说明产生了正缺口，相反则产生
了负缺口。
• 正缺口代表敏感性资产大于负债，表现为资产受利率影响所带来的变化大于负 债，负缺口代表敏感性负债多于资产，负债受利率的影响程度高于资产。而当该差 值等于 d 时，说明敏感性资产和负债相互抵消，即不存在利率带来的负面影响。
全面风险管理理论：
•
是指在经历了巴塞尔协议体系后，诞生于 2010 年的新巴塞尔协议 产生了一种崭新的风险管理概念—全面风险管理理论，也就是指将 商业银行的财务风险进行细致全面的划分，其中每一类都有针对性 的和交互性的管理，从而对银行整个系统进行整体风险的把握，而 并不是简单的将各部门风险相加。 全面风险管理理论从整体、全局出发，更加系统全面地识别、 评估、管理风险，是一种全新的风险管理模式。 其中全面不是指对所有的风险进行量化管理，而是指对于商业 银行整体而言，应具备下列特点 : 一是全局观 ; 二是系统性 ; 三是流程 性。即商业银行在进行全面风险管理时，应从全局的眼光出发，充 分考虑风险环境，深入分析各部口、各业务、各环节潜在风险，建 立全面系统地风险评价体系，将风险应对措施落实到各流程当中， 以对风险进行战略管理。
三．理论基础
四．中国工商银行概况
一、文献综述
The research ideas and methods
研究思路与方法
什么是文献综述：
文献综述是在对文献进行阅读、选择、比较、分 类、分析和综合的基础上，研究者用自己的语言对某
一问题的研究状况进行综合叙述的情报研究成果。文
献的搜集、整理、分析都为文献综述的撰写奠定了基
本文中的相关理论：
01
全面风险管理理论
金融深化理论
02
03
委托——代理人理论
04
财务风险相关理论
叁
中国工商银行概况
肆
工商银行财务 风险分析
风险分析为本篇论文的核心部分； 主要包括论文调查方式、统计方法、模型设计、数据分析、模型检验等内 容
财务风险管理指标财务评测方法
资产质量风险 互联网金融风险
委托——代理人理论
银行业作为一个中介交易平台，它的出现在一定程度上减 弱了信息不对称所带来的消极影响，但这并不能从根本上解除 市场中借贷信息不对称所引发的问题。于是委托代理理论就在 此时应运而生， • 委托——代理人理论能够预防银行业中内部合约和贷款人 的两类信息不对称问题出现。银行内部合约是指商业银行从行 长、副行长到部门经理，再到信贷员等层层关系是可以起决定 性的合约关系，而相反从信贷员开始逐级往上是无法控制的， 从而造成了信息的不对称性。所以上一级的委托人可以了解下 一级代理人的基本情况，而逆向代理人却无从知晓上级情况。 •
金融深化理论：
• 金融深化即金融自由化。金融深化理论是指金融市场中的各
项经济业务具有了自由化和普遍化交易的性质，并且任何经济
管理策略的制定都应考虑金融所拥有的这些特质。
•
该理论认为在经济的不断发展中，应消除金融抑制，应放
开利率管制，实行自由贸易，这样才能让市场真正自主的反映
供求关系，构建起更完善的金融体系。因此
资产量化风险：
• 加权风险资产： 指商业银行的资产在未来可能带来的收益
损失风险，根据新巴塞尔协议、商业银行法和中国人民银行
发布的相关政策，本篇论文在此基础上将银行所拥有的的资
产按照风险大小程度进行权重赋予，对于未来风险较大者说
明其带来亏损的可能性较大，所以对其赋予大权重，于是根 据此规则就能够计算得到加权风险资产。
础。
本文中的文献综述：
国内
1. 商业银行风险管理理论研 究进程 ，2. 商业银行财务风险测量和 评估手段 3. 各类财务风险防控的方法 和建议
国外 1. 列举了三位外国学者对商 业银行风险管理的研究 2. 列举了作者在阅读国外文 ， 献时归纳的发达国家商业 银行和我国商业银行信贷 模式的对比
二、理论基础
• •
巴塞尔协议体系：
• 国际清算银行 巴塞尔银行监管委员会自 1975 年至今所制定发布 的一系列原则、协议、标准和建议的统称，是国际清算银行成员国 的中央银行统一监管的有机文件体系，因此，称为巴塞尔文件体系， 也是国际金融界的规则，对所有从事国际业务的银行机构有重大影 响。
•
其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不 足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对成员国商业银行联合监管的 最主要形式，并且具有很强的约束力。巴塞尔协议的价值得到了广 泛的认同，在 20 世纪 90 年代成为一个世界性的标准，有超过 100 个国 家将巴塞尔协议的框架运用于其本国的银行系统。
中国工商银行财务风险管理研究 ——西南交通大学
研究生学位论文
作者：卫林 导师：黄登仕
研读者：
透过本文讨 论金融风险类论 文如何写
The research ideas and methods
研究思路与方法
目录
一．绪论 二．文献回顾
五．工商银行财务风险分析
六．工商银行财务风险管理问题总结 七．财务风险管理结论及建议
理论基础写什么：
① 论题研究过程中所需的基础理Biblioteka Baidu ② 对相关理论进行简要解释说明
③ 理论联系实际，例如：本文中对
委托——代理人理论进行解释，
并就信贷风险提出问题和建议
注意：理论基础部分的内容不宜 过多，不要指望以此部分填充论 文字数，要根据自己最终引导的 结论为导向，选取能够支持分析 及结论的理论基础内容； 理论基础部分可从题目或研 究核心的内容中的术语或概念范 畴出发，进行相关解释，及背景 描述； 一定要扣题，不要赘述不相 干的内容，如此才能保证内容充 实。
①
③ ⑤
② ④
市场风险
信用风险
评测 方法 指 标 系 统 测 评 法
市场 风险 敏 感 性 缺 口 模 型
资产 量产 风险 加 权 风 险 资 产
信用 风险 信 贷 模 式 对 比
互联网金 融风险
互联 网金 融敏 感性 分析
伍
本文所用到的研究方法
财务风险管理指标财务评测方法
• 指标评测法：主要是指将商业银行的各项指标为基础进行量化的计算和归纳，
最终得出具体风险分数的测试手段。
① 在本文中首先对商业银行的各项财务风险监测指标进行了归类 ② 对每一类风险的考核重要程度赋予相对应的权重 ③ 将权重公式代入进行计算得出准确值 ④ 将工商银行的数值与该标准值的差额，进行计算得出具体的风险分数 ⑤ 总结出工商银行的财务风险综合现状。
市场风险：
• 敏感性缺口模型：工商银行在日常利率风险的管理中，常常借助敏感性缺口这