会计电算化管理规定

会计电算化管理规定 Document number：WTWYT-WYWY-BTGTT-YTTYU-2018GT

1 目的

规范会计电算化系统运行，确保系统内各类信息和资源的安全、可靠和完整。

2范围

适用于公司及各子公司财务部门会计电算化的管理。

3职责

电算主管全面负责和协调会计电算化整个系统的运行。

系统管理员负责会计电算化系统的日常管理。

系统维护人员负责检查会计电算化硬件和软件的运行。

数据录入员负责会计电算化有关会计核算信息的录入。

数据审核员负责对会计电算化录入的会计信息进行审核。

档案管理员负责会计电算化软盘及输出打印会计资料的存档、保管。

4 措施和方法

机房的管理

机房由电算主管全面负责,并由操作人员具体负责。

保持环境卫生，每周对微机以及其他设备清洁一次，地上尘埃应用湿拖地布清除。

严禁在微机前饮水、吸烟和吃食物。

未经批准不得对外提供服务，以防病毒传入。

操作使用管理

上机运行系统的规定

→打印机开关→显示器开关→主机开关。

→显示器开关→打印机开关→UPS电源开关→电源开关。

硬件设备管理和维护

硬件设备的范围：硬件是指为会计电算化服务的电子计算机及其配套设备，包括计算机主机、显示器、服务器、打印机、UPS电源等。

4.3.2为了避免计算机染上病毒，所有软盘必须进行病毒检测，经检测无病毒后方可操作，同时，配备专用杀毒软盘对计算机是否感染病毒进行随时监测，发现病毒要立即采取有效措施加以消除。

4.3.3为保证硬件的安全，不得带电拔插任何接口，包括打印线、显示器连线等。

4.3.4断电时应及时退出系统，关闭UPS电源。

4.3.5硬件设备的维护：硬件设备的维护工作由系统维护人员负责，每月对各种硬件进行例行维护。上机人员在操作过程中如发现硬件运行异常，应随时告知系统维护人员处理，其维护工作应建立维护登记表。

4.4软件管理和维护

软件的范围

软件是指购入的商品化会计核算和管理上应用的各种专用软件以及各种支持会计电算化软件正常运行的系统软件。

软件的管理

“新中大系列财务软件”，其程序修正和会计软件的参数调整一般由新中大公司实施。

软件的升级换版：当软件研制单位对原供应的会计软件发布升级换版信息后，本公司应及时根据具体情况决定是否进行升级换版，并做好相关的转换工作，对升级换版时间、版别等情况应有详细记录。

软件使用密码

由系统管理员负责，操作人员在操作过程中发现异常情况时，应立即告知系统管理员处理，系统管理员对软件的维护要做好记录。

档案的管理

档案管理的任务

档案管理内容

存贮在服务器上的会计数据必须建立光盘备份，并且每月备份一次，年终备份三份。

用作备份的光盘必须妥善保管，存放在安全、洁净、防热、防潮、防磁的场所，并每年定期检查一次。

多份备份下的备份光盘，应存放在不同的地点，一般为财务办公室或档案室。

对备份的光盘在存档时，必须填写《档案移交登记表》，以明确责任。

对于硬盘上的会计数据和作为正式档案备份光盘上的会计数据不得直接进行非会计系统许可的任何操作。