物资库存管理制度

一、仓管部门统一管理各式“原物料、资材仓库”外，必要时得经总经理核准设立“使用部门自管仓库”，此外各部门严禁私设仓库，各仓库的设立及管制分级应由仓管部门统依造册管制，并经总经理核准的。

二、仓库依管制严谨程度分：

1、A级库存管制区域：高单价物品仓库

2、B级库存管制区域：仓管部门统一管理的各式“原物料、资材仓库

3、C级库存管制区域：核准使用单位自管的一般物品仓库

三、对各式仓库的管制措施规定如下：

级库存管制区域：

1)有防盗金属门、警报器、录像设备…等最严密的保全措施。

2)应以密码、锁匙分责保管(必要时以封条保全制度)、禁止单独一人进入仓库等措施进行管制。

3)对进出人员、进出原因应详实记录。

4)依帐、物分离原则对物品入出库进行管制记录。

5)配合财务部门、稽核部门进行定期、不定期的盘查措施。

2.级库存管制区域：

1)要的安全保卫措施。

2)对进出人员、进出原因进行管制。

3)依帐、物(出入库单据)分离原则对物品入出库进行管制记录。

4)配合财务部门、稽核部门进行定期、不定期的盘查措施。

级库存管制区域：

1)适当的措施管制人员接近或进入仓库

2)对库存物品的使用有适当的记录方式加以控管并便于事后统计分析。适当状况下应有库存物品使用登记文件载明使用人、明确用途、领用日期、数量…等加以管制。

3)部门主管应主动严禁各种可能的不当损耗行为，如有可经证实的“蓄意不当损耗行为”发生，当事人应接受公司最高予以开除的处分(必要时移送法办)，相关人员如有疏失连带处分。4)配合财务部门、稽核部门进行定期、不定期的盘查措施。

4、各级仓库应设管制负责人，管制负责人应严格自我要求并主动以各种适当方式对仓库及物品进行管制，以杜絶各式营私舞弊、不当耗损的情形发生；对于任何违反或意图违反管制措施的个人应实时向稽核部门反应处理。

5、对于不能使用物品、闲置、积压物品，库存保管人员应每月定期汇整统计呈请总经理室分析处理。

6、对于各式报废物品的处理，库存保管人员应实时填具“物品报废申请单”提出报废申请经会同主管堪验后准予报废，单项物品报废金额超过1000元时应经总经理核准，各部门每月定期汇整统计报废状况提请总经理室分析检讨。

四、对仓管部门统一管理的各式“原材料、低值易耗品等物资仓库”另有下列库存管理规定：

1、仓管人员平时应对仓库、仓位进行妥善的分区规划及明显的标示，并建立“分区库存物品台帐卡”。

2、仓库严禁烟火并适时建立防水、防盗、防虫鼠、适当温湿度等保全措施并落实执行。

3、库存物品依种类、用途、存放区域等因素配合信息化管理建立适当的编号。

4、物品入库应依“订购单(验收、入库记录)”明细由仓管人员亲自点交清楚签认后，实时入库存放不得堆积凌乱。

5、物品出库应由领用单位出具经核准的“物品领用单”，明细点交清楚签认后，实时出库不

得滞留。

6、仓管部门对于库存物品应建立““安全库存及领料批量标准”，经主管核准后实施，仓管人员依标准进行存量管制，必要时配合采购经济量进行申购补充，力求库存最适量目标(不缺货、不屯货)。

7、依前述规定对于不能使用物品、闲置、积压物品及报废物品进行处理。

8、各项库存物品应建立完备的库存分类帐并实时更新统计。全力配合财务部，稽核部定期与不定? 期的盘查。

9、采购样品及厂商赠品应由仓库依规定办理入库程序统一保管视同公司库存加以管理，任何人不得占为己有。