曲江文旅2018年财务状况报告-智泽华

曲江文旅2018年财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

曲江文旅2018年资产总额为215,787.84万元，其中流动资产为

95,658.61万元，主要分布在应收账款、货币资金、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的56.07%、25.79%和9.09%。非流动资产为

120,129.23万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的67.46%、16.1%。

资产构成表

2、流动资产构成特点

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的59.55%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的25.96%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。

流动资产构成表

3、资产的增减变化

2018年总资产为215,787.84万元，与2017年的188,687.09万元相比有较大增长，增长14.36%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加10,713.69万元，应收账款增加6,164.11万元，其他流动资产增加5,085.3万元，在建工程增加4,869.58万元，预付款项增加774.6万元，长期待摊费用增加426.93万元，其他应收款增加422.5万元，应收票据增加162.55万元，递延所得税资产增加85.82万元，共计增加28,705.07万元；以下项目的变动使资产总额减少：生产性生物资产减少19.51万元，存货减少70.13万元，长期投资减少75万

元，其他非流动资产减少157.89万元，无形资产减少622.72万元，固定资产减少659.07万元，共计减少1,604.33万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长27,100.74万元。

主要资产项目变动情况表

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

曲江文旅2018年负债总额为113,285.16万元，资本金为17,950.97万元，所有者权益为102,502.68万元，资产负债率为52.5%。在负债总额中，流动负债为73,238.95万元，占负债和权益总额的33.94%；短期借款为4,990万元，非流动负债为40,046.2万元，金融性负债占资金来源总额的20.87%。

负债及权益构成表