如何做稽核

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就以上问题，我们要进行稽核。 反复抓，抓反复，一抓到底！
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广东优卓企业管理研究所 广州市优卓企业管理咨询有限公司 二、“稽核”在企业内部控制系统中的位置
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一、为什么要进行稽核?
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第三步、稽核的执行
1.稽核日计划（计划日看板）
2.稽核早会（总结工作与任务下达）
3.稽核控制卡与稽核要点
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理解：
1）对公司而言，稽核能够提高执行力，保证公司的各项管 理制度和重大决议等能够得到坚决以及持续的执行，保证 了从公司高层到基层的执行畅通。 2）对管理人员而言，稽核是帮助他们进行管理工作的有效 工具。同时，稽核也能够帮助管理人员发现自身存在的 问题，帮助管理人员改变自身的坏习惯，提高管理能力。 3）对基层员工而言，稽核能够将他们遇到的问题直接向公司 高层进行汇报，帮助基层员工的问题能够得到快速和合理 地解决。另外，稽核也能够帮助基层员工发现自身在生产 作业过程中存在地问题，提高自身的生产作业水平。
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七、稽核计划如何做？
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十一、如何树立稽核权威？
优秀的稽核员必须具备的素质工作严肃认真、通过客 观分析事实，公正划分责任； 帮助被稽核部门完善相关制度流程及控制卡； 熟悉制定的制度流程及控制卡的内容 反复稽核，一抓到底。给被稽核者造成压力，使其在 压力中改变，在压力中成长； 将老板纳入稽核对象，从老板开始稽核； 通过稽核帮助员工少犯错误； 违规罚金取之于民、用之于民； 从小事开始稽核、从动作入手稽核； 将被稽核部门或个人进行排比、公布、曝光。
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3、认清目前管理模式的样子
1）人情化管理； 2）责任不到人； 3）分工不明确、生产上没有一个统筹部门，各车间 各自为政，生产不受控制； 4）执行上没有一个归口管理，执行力差、形式主义、 自由散漫、责任意识淡薄； 5）问题多次出现，多次被掩盖，始终没有有效的改 善措施； 6）部门与部门之间推诿责任，问题都是由别人造成的 „„
下达稽核任务书 稽核点设计 稽核的执行
第一步
第二步
第三步
稽 核 专 题 会 议
第 六 步 第五步
案例分析会
第 四 步
稽 核 的 反 馈
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第一步、下达稽核任务书 1.明确本周工作稽核重点 2.明确稽核员责任
第四步、稽核的反馈
公布稽核的项目与结果(稽核结果公布)，让全 员清楚公司管理变革的进展与效果 1.稽核日志 2.稽核战报 3.稽核简报 4.奖罚汇总表 5.整改通知书 6.案例分析 7.管理变革周例会 8.稽核执行率
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控制源 核心团队
稽核
物 控
稽核 物料控制链
稽核
仓库
物料需求
采购
客户
订单 评审
PMC
生 管
品质、技术
车间1、2…
产 品
生产计划
生产指令 产能 控制链
生产协调
数据（目标）
人事财务 控制闸
数据（目标）
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1、什么是稽核？ 顾名思义、就是稽查和核实。通过成立专 门的稽核小组，以稽核小组为龙头，对公司的 各项规章制度、作业标准、运作流程、会议决 议等的执行和完成情况进行监督和检查，暴露 出事情不合理性的原因，然后拿出足够的证据 让对方认识和接受自己的错误，并做出改正的 过程就是稽核。
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2、稽核的意义
发现问题、暴露问题，让问题无处可藏，帮助公 司高层加强对企业的控制力，提升执行力； 客观、公正地处理问题，进行责任划分与追究； 促进流程、制度的落实，任务、目标的达成； 帮助公司建立良性的改善和控制体系； 帮助企业形成雷厉风行的执行文化； 为公司中高层管理输送人才。
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第五步、案例分析会
案例分析会的目的：通过暴露问题、聚焦 问题、解决问题，避免类似问题的再次发 生，同时也帮助责任人进行分析问题发生 的原因，责任部门间展开批评与自我批评
案例分析会秉承的态度：较真、以事实出 发，以事论事；重点追踪、效果验证
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3.考核稽核员工作执行效率
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第二步、稽核点设计(稽核控制卡）
1.选取稽核重点
2.明确稽核方式、稽核方法、稽核频率. 3.指导稽核员高效工作
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十、如何编写稽核报告？
制度、流程、控制卡执行情况的稽核总结 会议决议执行情况的稽核总结； 专项事件的稽核； 部门月/周总结、计划的执行情况稽核总结； 奖罚情况的稽核总结；
周稽核报告
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四、稽核员的要求是什么？
◆愿为公司的发展出力——忠诚于公司，把工作当事业。 ◆愿为自己的进步努力——强烈的上进心。 ◆具备说真话的胆量和勇气——客观、真诚、坦率。 ◆不找借口、不推卸责任 ——责任有我的一份。 ◆学习力——敢于否定自己，改变自己，不断自我突破。 ◆主动性——主动与“团队中的异己者”沟通、合作。 ◆公正、正直——敢于秉公断事、主持公道。 ◆开朗、乐观——持续的健康心态，切忌情绪化。
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九、如何执行稽核？
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稽核的操作六步曲:
以现有的制度流程、控制卡、项目管理任务书、部门周计划、变革管理 小组周例会决议等为稽核计划的原始依据，挑选重点项目制定稽核计划
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八、稽核表单如何运用？
稽核乐捐单
整改通知书
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如何做稽核
主讲：李小平
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目 录
一、为什么要进行稽核? 二、稽核在企业内部控制系统中的位置？ 三、稽核员的职责是什么？ 四、稽核员的要求是什么？ 五、稽核作业的程序是什么？ 六、稽核的依据有哪些？ 七、稽核计划如何做？ 八、稽核表单如何运用？ 九、如何执行稽核？ 十、如何编写稽核报告？ 十一、如何树立稽核权威？ 十二、稽核技巧？ 十三、稽核的几个注意事项
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理解：
4）稽核不是挑毛病、找麻烦，认为稽核是一项得 罪人的工作是片面的，甚至是错误的。因为稽核 的最终目的不是检查问题并处罚责任人，而是改 善问题并帮助责任人，检查和处罚都只是方法， 而改善和帮助才是稽核真正的目的。稽核的含义 不仅仅包括检查问题、对责任人进行处罚，还包 括促进改善、教育、改变习惯、打造良好的企业 文化等。
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第六步、稽核专题会议 1、一周工作汇报； 2、疑难问题的讨论与解决 ； 3、稽核培训（稽核技巧、相互纠错、自我 改善、制度学习） 4、合理化建议 的提出 5、制定下周稽核重点工作；
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五、稽核作业的程序是什么？
1、根据《管理变革任务书》和总经理指示编制稽核周计划 （周稽核任务书）,明确稽核日计划(稽核查检表)； 2、与被稽核部门确认稽核时间、地点及稽核内容； 3、被稽核部门提供相关资料或证据供稽核专员检查； 4、稽核专员客观记录稽核事实，内容包括事实描述、证据记 录等，处理结果包括处罚、奖励、责令限期整改等内容； 5、稽核记录须由被稽核部门相关责任人员签名确认； 6、对于处理结果中有整改要求的，由稽核专员跟进整改； 7、稽核结果处理及落实； 8、问题预防措施的落实及跟进。
良好的企业管理体系包括硬性的 制度和软性的企业文化。而要保证制 度的权威性和执行性，就必须建立一 套保障机制，稽核就是企业管理(控制 )体系的核心！
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三、稽核员的职责是什么？
代表总经理对各部门、各岗位行使监督权、检查权、奖惩权； 稽核各部门、各岗位是否按公司相关规章制度、程序文件、 管理办法、作业流程、岗位职责等规定进行作业； 以公司相关规定为准绳，以事实为依据，以纠偏、教育为目 的，实事求是、不徇私舞弊、不偏不袒、公正无私调查处理 问题； 根据总经理指示编制《稽核计划》并严格执行； 负责编写《稽核报告》，并在周例会公布； 负责稽核整改的跟进； 组织被稽核部门和员工参与调查，并进行案例分析。
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六、稽核的依据有哪些？
《稽核管理制度》、 公司所有作业流程、管理办法、管理制度、 作业指导书、部门职能、岗位职责、检验 标准等书面规定； 所有会议决议、通知、通告等
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