财务报销管理办法
财务 日常报销管理制度
财务日常报销管理制度一、制度目的财务日常报销管理制度旨在规范公司员工的报销行为，加强对公司财务支出的控制和监督，确保公司财务资源的有效利用，保证公司财务管理的透明和规范。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工在工作期间因公出差、业务招待、办公用品采购等活动发生的费用报销。
三、基本原则1. 真实性原则：报销必须基于真实、合理、合法的费用；2. 限额原则：报销按照公司规定的标准和限额进行；3. 手续规范原则：报销必须按照制度规定的流程和程序进行；4. 时效性原则：报销必须及时进行，逾期报销需经相关审批。
四、报销流程1. 报销单填写：员工在发生费用后，在报销单上详细填写费用明细、报销金额、相关事由等信息，并由费用承担者签字确认；2. 经费分类：报销单按照经济分类，分别进行费用项目的分类；3. 报销审核：所属部门负责人审核签字后，交由财务部门进行复核；4. 财务审核：财务部门审核报销单的真实性、合理性和合法性，如有疑问需与报销人核实后再行审批；5. 报销报账：财务部门将审批后的报销单统一归档，并据此进行费用报账；6. 报销结算：报销金额将通过公司内部转账或支票形式进行结算到员工账户。
五、报销标准1. 出差车费：按照公司规定的差旅费用标准进行报销；2. 住宿费、餐饮费：按照公司规定的差旅费用标准进行报销；3. 业务招待费：按照公司规定的招待标准进行报销；4. 办公用品采购费：按照公司规定的采购标准进行报销；5. 其他费用：必须符合公司的财务管理制度和相关规定。
六、责任与处罚1. 对于违反财务日常报销管理制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于扣发奖金、降低评级、停止晋升等处罚措施；2. 严重违规行为将向相关机构报告，并依法追究相关人员的法律责任。
七、制度宣导公司将通过内部培训、制度宣传、例会通报等形式，加强对财务日常报销管理制度的宣导和培训，使公司员工充分了解并严格遵守相关规定。
八、制度变更公司将根据实际情况随时对财务日常报销管理制度进行调整和变更，并通知全体员工。
财务制度费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。
第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。
第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。
第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。
第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。
第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。
第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。
第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。
第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。
第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。
第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。
第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。
第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。
第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。
第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。
第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。
第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。
第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。
财务报销制度管理办法
财务报销制度管理办法财务报销制度管理办法为规范公司财务报销流程，加强对财务管理的监督，制定了以下财务报销制度管理办法。
一、报销范围公司员工在正常工作过程中发生的与公司业务相关的费用，可申请报销。
包括但不限于差旅费、交通费、餐费、采购费、电话费、印刷费等。
二、报销流程1. 提交报销申请单员工在发生费用后，需填写报销申请单，详细描述费用的发生原因、金额以及相关凭证的提交。
申请单需由部门负责人审批签字。
2. 财务部审核财务部收到申请单后，会对申请单的合规性进行审核，包括费用的合理性、凭证的真实性等。
若有问题或疑问，将及时与申请人沟通。
3. 财务报销经财务部审核无误后，将费用报销到员工的个人账户中。
报销金额将按公司规定的报销比例进行退还。
4. 财务登记财务部需对每笔报销进行登记，包括报销时间、报销金额、报销事由等信息。
登记后的报销记录将作为公司财务的备查资料，需保存一定的时限。
三、报销凭证报销申请单必须附加相应的凭证，如发票、收据、合同等。
凭证应真实、完整、清晰。
一切与凭证相关的问题，财务部有权要求申请人提供进一步证明材料。
四、报销限制1. 报销金额限制公司规定了各类费用的最高报销金额限制，超出此金额的部分将不予报销。
2. 报销时限财务部规定了报销申请的时限，申请人须在费用发生后的一个月内提交报销申请。
逾期未报销的费用将不予退还。
五、报销审批1. 申请人责任申请人需对提供的报销材料的真实性和合法性负责。
如因提供虚假材料或其他违反公司财务制度的行为，将承担相应的法律责任。
2. 审批权限部门负责人对报销申请单进行审批签字，并对申请人提供的报销凭证进行审核。
财务部有权对报销申请单进行复审，并根据实际情况决定是否予以报销。
六、违规处理1. 虚假报销对于提供虚假凭证、夸大报销金额或其他恶意虚报的行为，一经发现，将取消其报销资格，并追回已报销的款项。
2. 违规报销对于违反公司财务报销制度的行为，一经查实，将依据公司规定给予相应的纪律处分，严重者将追究法律责任。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
财务报销管理办法是企业或组织为控制和管理各项费用开支，
规范报销行为而制定的规章制度。
它包括以下几方面的内容：
一、报销标准和范围：规定哪些费用可以进行报销，哪些费用
需经过审核才能报销，以及不同类别费用的标准。
二、报销流程：详细列出报销流程中各个环节需要遵循的规定，包括申请、审核、审批、报销等流程。
三、报销单据要求：明确要求在提交报销申请时必须提供哪些
单据和证明材料，如发票、收据、合同等。
四、审批权限：明确负责审批报销申请的主管、财务人员等的
权限和职责。
五、报销时间和限制：规定报销申请的截止时间和最长报销时效，避免因申请过晚导致报销失败。
六、报销责任：明确职责分工，对有关人员的工作职责进行明
确划分，以保证报销制度得到顺利实施。
七、违规处理措施：明确违反规定的惩罚措施，如限制报销或
取消报销资格等。
同时，也应规定举报奖励机制，以加强对报销制
度的监督。
财务费用报销管理办法参考模板(精选5份)
公司费用报销管理办法1 目的为了规范费用开支管理，加强预算的监督作用，降本增效，提高资金使用效益和财务管理水平，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，特制定本办法。
2 依据国家有关费用报销管理规定、公司费用报销管理办法和公司实际情况。
3 适用范围3.1本规定适用于公司全体员工。
3.2本办法所称费用是指各项管理费用、销售费用、研发费用，即办公费、差旅费、电话费、车辆使用、业务招待费、销售类费用、环境费用、职工培训费、生育补贴、工伤治疗及其它零星开支等。
4 职责4.1公司各部门负责人对本部门所发生费用的真实性、负责；对本部门员工经办的费用项目有审核、监督的权利，并对票据的完整性、真实性负责。
4.2公司各部门有编制年度费用预算、提报月度费用完整性确认报告的职责，并根据费用发生情况，比对分析预算差异原因，提出改进措施。
4.3各费用归口管理部门对其它部门所经办的费用当中属本部门归口管理的项目有审核、监督的权利和责任。
4.4财务部对公司范围内所有费用的发生、使用有审核监督权。
5 程序经办人员依据发生的相关业务取得正规票据——>部门预算管理人员登记审核确认、部门负责人审核——>分管领导审核（如有）——>财务部会计审核——>财务部门负责人审核——>总经理审批。
6 管理规定6.1预借款及还款管理规定6.1.1公司员工借款，在原借款未还清之前，不得再借。
财务部门于每月12日前，将各部门员工逾期借款情况，向相关部门进行通报。
6.1.2公司员工所经办的费用项目，在限定期限内及时报销。
6.2差旅费管理规定6.2.1公司员工因公出差，应本着节俭的原则、注重出差效率、尽量缩短在外出差天数。
6.2.2差旅费报销标准6.2.2.1公司员工因公出差，出差区域根据全国城市发展程度划分，分为：直辖市及一线发达城市，省会、计划单列市及经济特区城市，其他城市及地区。
一线发达城市包括：北京、上海、广州、深圳、天津、重庆。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(精选8篇)科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。
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财务费用报销管理制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
1. 报销范围：明确哪些费用可以报销，包括差旅费、交通费、会议费、招待费等。
2. 报销标准：确定各项费用的报销标准，如各种交通工具的报销标准、各类餐饮费用的报销标准等。
3. 报销审批流程：规定报销申请的审批流程，包括审批人员的权限和审批程序。
4. 报销材料要求：明确报销时所需提供的相关材料，如发票、票据、合同、会议纪要等。
5. 报销方式：规定报销的方式，包括现金报销、银行转账报销等，并规定报销时的相关手续和流程。
6. 报销时间限制：规定报销的时间限制，如报销申请必须在发生费用后的一个月内提交。
7. 报销审核：对报销申请进行审核，核对相关材料真实性，并确认报销金额的合理性。
8. 报销记录和归档：记录每笔报销的详细信息，并进行归档保存，以备查阅和复核。
9. 报销违规处理：对于违反财务报销管理规定的行为，按照公司制度进行相应处理，如警告、扣发工资等。
10. 监督和检查：建立监督和检查机制，确保财务报销管理的执行和落实。
这些都是一般财务报销管理办法中常见的内容，具体内容还需根据企业实际情况进行细化和完善。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
一、总则
为了管理好本单位的财务报销，保证财务报销的有效性和合法性，根据国家有关规定，制定本办法。
二、财务报销的定义
财务报销是指企业在实施正常经营活动中，支付给员工的工资、奖金、补贴等合法报销。
三、财务报销的原则
1. 报销要符合法律法规及企业内部规定；
2. 报销要合理、必要，不得滥用；
3. 报销要真实、准确，不得虚报；
4. 报销要有充分的证据凭证；
5. 报销要节约，不得浪费公司资金；
四、财务报销的流程
1. 报销申请：报销人按照报销要求提出报销申请，并提供相关证据凭证；
2. 审批：财务部门审核报销申请，核实报销内容的真实性及合法性；
3. 支付：财务部门支付报销款项；
4. 登记：财务部门对报销内容进行登记备案；
五、财务报销的责任
1. 财务部门负责审核、支付和登记报销；
2. 报销人负责提出真实准确的报销申请，提供有效的证据凭证；
3. 领导负责审核报销申请，确保报销的合法性和有效性；
六、财务报销的处罚
1. 违反本办法，报销不合法、不真实的，按照国家有关规定执行；
2. 报销人报销不真实、不合理的，按照企业规。
财务报销管理办法
财务报销管理办法
一、总则
1.1 为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各部门、各单位的财务报销活动。
1.3 财务报销应当遵循合法性、真实性、完整性和及时性原则。
二、报销范围和标准
2.1 报销范围包括：差旅费、交通费、通讯费、办公费、招待费、培训费、会议费等与公司业务活动相关的费用。
2.2 报销标准：各部门、各单位根据实际情况制定相应的报销标准，报财务部备案。
三、报销流程
3.1 填写报销单：报销人应当真实、完整地填写报销单，包括报销事项、金额、时间、地点等内容。
3.2 审批：报销单应当由部门负责人或指定人员进行审批，确保报销事项的合理性和必要性。
3.3 提交财务部：审批通过的报销单应当及时提交财务部，由财务部进行审核。
3.4 审核和支付：财务部对报销单进行审核，对符合报销规定的费用进行支付。
四、报销凭证
4.1 报销人应当提供真实、合法、有效的报销凭证，包括发票、收据、合同、协议等。
4.2 报销凭证应当与报销事项相符，金额一致，时间合理。
4.3 丢失或损毁的报销凭证，报销人应当提供书面说明，并承担相应责任。
五、违规处理
5.1 违反本办法规定的，财务部有权拒绝报销，并报告相关部门或单位进行处理。
5.2 恶意虚报、谎报费用等行为，将依法承担相应法律责任。
六、附则
6.1 本办法由财务部负责解释。
6.2 本办法自发布之日起实施，原有相关规定与本规定不一致的，以本规定为准。
财务报销管理办法5篇
财务报销管理办法5篇财务报销管理办法（精选篇1）财务报销制度及报销流程范本财务管理制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
财务管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
一、借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
三、费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致;简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程序报批。
4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
学校财务报销与管理办法
学校财务报销与管理办法在大多数学校中，财务报销是一个重要的管理流程，它涉及到学校经费的使用和管理。
为了确保经费的合理和透明使用，学校需要建立一套完善的财务报销与管理办法。
本文将探讨财务报销的流程、审批制度、报销凭证及其保存、报销审核等相关内容。
一、财务报销流程学校财务报销流程是指从报销申请到最终审批并进行打款的一系列流程。
首先，申请人需要填写报销申请单，并附上合格的报销凭证。
然后，该申请单需要经过部门负责人审核，确认报销内容的合理性和真实性。
接下来，财务部门对报销申请进行进一步审核，并核对报销凭证的完整性。
最后，经过财务主管的最终审批，符合要求的报销申请将进行打款。
二、审批制度审批制度是财务报销管理的核心环节。
学校需要建立一个严格的审批制度，明确各级审批人员的权限和职责。
具体来说，部门负责人需要审批报销申请单，财务人员负责核对报销凭证，财务主管对报销申请进行最终审批。
此外，学校还可以设立审批委员会，由校领导和相关部门负责人组成，对特殊情况下的大额报销进行评估和决策。
三、报销凭证及其保存报销凭证是证明报销事项和金额的重要文件。
在学校财务报销中，常见的凭证包括发票、收据和合同等。
学校需要规定每类凭证的使用要求，并要求报销人员认真保管好凭证，以备未来核对和审计之用。
为了提高报销凭证的保存效率，学校可以采用电子化的存储方式，建立数字档案，确保信息的安全性和长期保存。
四、报销审核报销审核是为了确保报销申请的合规和准确性。
财务部门需要对每一笔报销申请进行审核，核对报销凭证的真实性、合规性和金额的准确性。
如果发现问题或疑点，财务人员可以要求报销人员提供进一步的解释或补充材料。
在报销审核过程中，财务人员需要保持专业和客观，确保报销流程的公正和透明。
五、预算控制预算控制是学校财务报销管理的重要环节。
学校应该在每个财务年度开始之前，依据经费使用计划制定预算，并将其按照部门或项目分配。
在财务报销管理过程中，财务部门需要严格按照预算控制，确保报销申请符合预算范围内的支出。
公司财务报销管理办法
公司财务报销管理办法一、总则1. 目的为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，特制定本办法。
2. 适用范围本办法适用于公司全体员工。
3. 基本原则（1）真实性原则：报销的费用必须真实、合法、有效。
（2）合理性原则：费用支出必须符合公司的经营需要和预算安排，具有合理性。
（3）及时性原则：费用报销应及时进行，不得拖延。
（4）审批原则：费用报销必须经过规定的审批程序。
二、报销流程1. 费用发生员工在费用发生前，应根据公司的相关规定进行审批，如出差需填写出差申请单等。
2. 取得发票费用发生后，员工应及时取得合法、有效的发票及相关凭证。
3. 填写报销单员工根据费用类型填写相应的报销单，详细注明费用项目、金额、日期等信息，并附上发票及相关凭证。
4. 部门审核报销单由员工所在部门负责人进行审核，审核内容包括费用的真实性、合理性及是否符合预算等。
5. 财务审核部门审核通过后，报销单提交至财务部门进行审核。
财务部门审核发票的合法性、有效性及报销金额的准确性等。
6. 领导审批财务审核通过后，根据报销金额的大小，由相应的领导进行审批。
7. 报销付款领导审批通过后，财务部门安排付款。
三、报销标准1. 差旅费（1）交通费：员工出差乘坐交通工具应按照公司规定的标准执行。
飞机经济舱、火车硬座/硬卧、轮船三等舱等为标准交通工具，特殊情况需乘坐高等级交通工具的，应事先经领导批准。
（2）住宿费：根据出差地区的不同，制定相应的住宿标准。
员工应在标准范围内选择住宿地点，超出标准部分需经领导批准方可报销。
（3）伙食补助费：按照出差天数和公司规定的标准给予伙食补助费。
（4）市内交通费：根据实际情况给予一定的市内交通费补助。
2. 业务招待费业务招待费应本着节约、合理的原则进行支出。
报销时需注明招待对象、事由、人数等信息，并经领导批准。
3. 办公费用办公费用包括办公用品、办公设备维修等费用。
办公用品的采购应按照公司的采购流程进行，报销时需提供发票及明细清单。
公司财务费用报销管理办法-精选5篇
财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
本制度适用公司全体员工。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制采购申请表经部门领导同意签字后报行政部汇总，由行政部按计划统一购买。
购入后开具入库单并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，需到行政部办理签字领用，每月末应将办公领用清单交财务室进行分部门核算。
3、报销除特殊情况外，其他报销必须附有的清单：采购申请单（如一张申请单分多次采购，可用采购单复印形式）、入库单、外协或供应商出库单、本人填写的领款单或报销单（必须经本人签字后，同时还要经部门主管及总经理签字，财务出纳方可给予办理报销）。
4、客户产品退货运费或提货费，报销时运费付款单必须附销售部门提供的退货通知单并且注明退货原因（可以是复印件），交由总经理签字。
5、如有部门在发生业务招待费之前，需事先填写用餐申请表（注明用餐人员的姓名）由公司总经理批准（特殊情况可以电话报批），申请单后补，请将用餐申请单附在发票后面一同作为报销凭证，否则财务室不予报销。
6、如零时外招人员来我公司工作，付款时经办人要注明该人员的工作内容，同时经办人和所需部门主管要签字。
7、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
8、需注意在报报销售发票时，特殊须用收款收据，必须有真实原因说明，同时盖有对方印章。
二、差旅费报销规定1、员工出差前应填写出差“出差申请表”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
2、员工出差返回后填写“差旅费”报销单并注明出差路线及费用，连同出差“出差申请单”、原始报销凭证，审批同意后到财务部报销冲减借款。
3、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，出差不是为处理紧急事务的，员工以车、船交通工具为主；市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车辆或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，应在报销明细单上注明原因，同时报销时不同时间段内出租车票不得连号，自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不得报销相关车费。
报销制度管理办法（3篇）
报销制度管理办法以下是一份报销制度管理办法的示范：第一条总则为规范和管理公司内部的报销行为，确保公司资源的合理利用和财务的规范运作，制定本办法。
第二条适用范围适用于公司内部所有员工的报销行为。
第三条报销申请1. 员工需填写正式的报销申请表，包括报销金额、报销事由、报销时间、报销类别等信息。
2. 需要提供相关的票据和证明文件作为报销凭证。
第四条报销审批1. 报销申请需由直接主管审批后方可进行报销。
2. 主管审批通过后，报销申请需提交给财务部门进行最终审批。
第五条报销标准1. 报销标准需根据公司内部的财务政策进行制定，包括各项费用报销的上限。
2. 部分特殊费用的报销需提供额外的说明文件并得到相关部门的批准。
第六条报销流程1. 报销申请需在报销发生后的15个工作日内提交给直接主管审批。
2. 主管审批通过后，报销申请需在5个工作日内提交给财务部门审批。
3. 财务部门审批通过后，需在10个工作日内完成报销。
第七条报销核实财务部门需对报销申请的票据和证明文件进行核实和审核，确保其真实性和合法性。
第八条报销记录财务部门需及时记录报销信息并保存相关的票据和证明文件。
第九条报销报表财务部门需定期生成报销报表，向上级部门和公司管理层提交报表，并提供必要的解释和说明。
第十条违规处理1. 如发现员工有违规行为或虚假报销行为，公司将根据情节轻重进行相应的纪律处分。
2. 如员工有严重违规行为，公司保留追究其法律责任的权利。
第十一条附则本办法解释权归公司所有，如有需要，可根据实际情况进行修改和补充。
报销制度管理办法（二）第一章总则第一条为规范单位的报销管理，加强审批程序，确保报销经费使用合理、合法，制定本办法。
第二条本办法适用于本单位所有人员的差旅费、业务招待费、培训费等报销事项。
第三条报销人员应该遵守本制度规定的相关程序和要求，按照制度的规定进行报销申请和审批。
第四条本制度的具体实施以及相关工作的管理和监督由单位的财务部门负责。
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报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和标准化，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，结合本公司实际情况，制订本管理办法。
第二条本管理办法适用于公司全体员工。
第二章报销单据的使用管理第三条报销单据的使用报销时应根据业务的不同使用统一印制的报销单据：《用款审批单》、《借款单》和《报销单》等，并按规范进行填制。
（一）用款审批单：适用于支付集团外部单位的款项以及集团内部资金调拨。
（二）借款单：适用于内部员工因公借款。
借款归还时，由财务部开具收据，不归还《借款单》。
（三）报销单：适用于物品采购、费用发生时填制。
具体填制要求如下：1、“单位名称”——采购物料的单位或费用发生经办人的部门名称。
2、“事由”——由经办人根据报销的事项详细填写，需要说明的，在《报销单》背面“详细说明”处予以注明。
3、“费用明细”——由财务人员在审核时，根据会计制度要求填写，非财务人员禁止填写。
4、发票粘贴时将外来发票贴在前，内部佐证或审批单据贴在后，但同一事项应当按顺序对应粘贴，发票应当正面粘贴，呈鱼鳞状分布。
报销粘贴单中的票据必须用胶水粘贴，附件应折叠成粘贴单样大小，严禁超出粘贴单，应保持报销单据干净、整齐、美观。
5、所有报销业务都必须提供合法的发票，严厉禁止用收据替代发票的行为，除事业性收费单据及本单位内部收款收据外，其他外单位开具的收据一律视为白条，财务不得受理，应直接退回请款人。
第三章报销的具体要求第四条发票的基本要求（一）发票必须合法、真实、有效，且发票的背面必须有业务经办人签名并注明业务发生日期。
（二）发票正面禁止写说明性文字，需要说明的事项应写在发票背面左上角，发票正面任何位置不能涂改，发票抬头必须准确无误的填写公司的全称。
（三）对外取得发票时，应当注意发票项目齐全、内容真实、字迹清楚、金额正确，不得使用套开发票及代票，全部联次一次打印且内容完全一致。
一式多联的原始凭证、报销联是否为发票正本或指定报销联次、是否为税务机关监制发票或财政部门监制的票据。
（四）外制原始凭证不得涂改、挖补，凡经过刮、擦、挖、涂改以及小数改大数的凭证，一律视为无效凭证。
发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章或发票专用章。
（五）外制原始凭证必须盖有填制单位公章（或财务专用章或发票专用章）以及有关人员的签章，自制原始凭证必须有符合公司内部流程的相关人员签字或盖章。
（六）对不正当渠道取得的或缺乏合理性、合法性的以及残缺不全的原始凭证，财务应予以拒绝受理。
第五条报销凭证的填写要求（一）办理不同的报销事项时，应分开填制《报销单》，必须“一事一报”，禁止把不同的业务事项混合报销。
（二）报销人、财务审核人员、审批人都必须用黑色、黑蓝色钢笔或黑色水笔在报销单据填写，不得使用铅笔、圆珠笔等填写，否则一律退回重填。
（三）报销人填写报销单据时，应当内容完整、填写清晰、文字规范、数字大小写准确一致，不得存在涂改、刮擦、挖补等情况，否则一律重填单据。
（四）报销人的票据必须合法有效，严禁弄虚作假。
对于白条、非正规收据、已宣布作废的发票和假发票等不合法或不正规票据，财务人员有权拒绝审核，并不予报销。
（五）涉及员工垫支费用报销的情况，要求收款人和费用经办人保持一致，若出现报销人和收款人不一致的情况，报销人需在空白处签字确认。
（六）针对有签订合同和协议的款项，严格按照账期或合同或协议付款进度付款，不得提前支付。
（七）报销人应当如实填写报销单据所除附的原始凭证张数，审核人员发现未写或错写附件张数应及时退回更正。
（八）出纳付款或财务入账时，应核对报销单据上注明的附件张数是否与实际张数一致；在原始凭证上是否有加盖“审核”章，原始凭证金额是否与报销单据上金额一致，不一致时，应提交财务经办人员重新审核。
（九）出纳付款时，对外部实际收款人与报销单据上单位或人员不一致的，应提请实际收款人提供收款委托书或其身份证明，否则不予付款。
（十）所有费用报销必须在完成任务后5个工作日内办理报销手续。
同一事项重复发生时，其汇总报销的最长时间以一个月为限，在当月底或次月十号前办理好报销手续。
（十一）报销人在办理非本部门的事项报销时，必须由受益部门负责人在《报销单》“有关部门”或发票处签字确认。
第四章报销审批流程第六条报销审批流程（一）支付款项：报销人整理报销单据并填写费用报销单→部门经理审核签字→分管副总审批→财务会计复核→财务负责人审核→公司总经理审批→交财务部出纳处办理付款手续。
（二）不支付款项：报销人整理报销单据并填写费用报销单→部门经理审核签字→分管副总审批→财务会计复核→财务负责人审核→公司总经理审批→交财务部会计做账务处理。
（三）报销人员按审批权限规定的顺序进行签核，不得未经上一步报销程序直接进入下一步程序，否则财务拒绝受理。
（四）公司所有付款业务一律使用银行转账和银行承兑的方式支付。
第五章日常费用报销的具体规定第七条零星采购采购经办必须在《报销单》后面随附仓库的入库单，内部制度规定需要过磅、检验的，需随附过磅单、检验单等。
第八条员工薪酬（一）应由人事行政部提供分部门的工资情况汇总表：人数、工资总额及各种代扣代缴款项，相关栏目符合集团数据统计要求。
无论是临时工还是计件工工资，人事行政部应一律在请款单上提交收款人银行卡号，不得以现金发放。
（二）代扣代缴款项台帐应由人事行政部按员工统计，发放工资时足额扣回，并按月与财务账面进行核对。
第九条员工借款（一）外部的单位或个人借款，经批准后，以其开具的借条原件和复印件同时作为借款入账的依据。
（二）收回外部的单位或个人借款后，借条原件需要归还对方时，须用本公司开出的《收款收据》的“收款联”进行替换，并由借款人在借条复印件上写上“原件已收回”的字样，签字盖章确认。
（三）公司内部员工因公借款需填写《借款单》，应当注明借款事由、借款金额、支票或现金，经总经理审批财务审核后方能办理。
1、公司内部员工临时借款，原则上不允许跨月借支。
出差借款凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款。
申请借款事由的任务完成5个工作日内需办理相关销账手续。
2、借款实行“前款不清，后款不借”的原则, 上笔借款未还者原则上不得再次借款。
若报销人员有借款尚未冲销，应先冲销借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
3、因经常重复办理零星开支的人员，如行政、采购、驾驶员等为提高效率，可以申请备用金，备用金额度经总经理核准并报财务备案。
所有备用金年末必须收回，次年再重新申请；因工作岗位变动无需备用金的，必须在变动当月交回。
4、借出款项因员工辞退、旷工离职、逃亡、死亡等各种原因造成不能收回的，由员工借款时第一审批人承担连带偿还责任。
第十条招待费及其他应酬费1、招待费用。
招待发生前，务必事先填写招待费审批单，500元以下的由分管副总审批，500元（含）以上的必须签核至总经理，否则一律不予报销。
如确实因特殊原因无法提前填写申请单的，需电话事先向领导申请，回来后补填，否则财务应拒绝报销。
500元（含）以上招待费须二人以上知情，特殊情况须请示总经理同意。
应在招待费审批单上详细注明招待的具体时间、对方单位及主要客人、内部陪同人员等情况。
非包干费用支出的应当在发票背面注明内部陪同人员及所招待的客人单位。
财务审单时，如发现超预算，则延迟至下月报销。
2、其他应酬费用报销，须在当月预算计划内按管理权限审批，特殊情况须由分管副总、总经理审批后方能执行。
第十一条市内交通费及误餐补贴员工因公外出办事，公司未派车而产生的自行乘车费用及加班乘车费用；以及因公影响正常就餐的补助费用报销（一）因公外出办事报销市内交通费用时应随附审批后的《员工外出单》，并由人事行政部签批未派车证明。
（二）加班报销市内交通费时应随附审批后的《加班审批单》。
（三）市内公出误餐补贴，是指因公外出影响正常就餐发放的补助费（参加宴请的不予发放，且市场部员工不得报销误餐补贴），标准为每餐15元，报销应填写经人事行政部审批的《误餐补贴审批单》，需符合以下条件：1、连续在公司外工作四小时以上，超过就餐时间不能返回公司或就近回家就餐的。
2、因交通不便或者需要连续工作没有必要返回公司食堂或回家就餐的。
3、因工作需要，临近下班又派出办理公务而误餐的。
第十二条差旅费用差旅费是指员工因公到公司所在地之外的城市出差所发生的交通费用、住宿费及出差补贴以及市内交通开支。
（一）审批规定1、报销差旅费应该随附审批后的《出差审批单》。
2、应当在《报销单》的“详细说明”处说明费用发生的日期、各项目内容和项目费用金额。
3、若宾馆使用定额住宿发票或发票上注明日期的，应同时在发票上注明实际住宿的时间、人员，除此外，还需宾馆出具盖章的住宿清单。
4、级别低的随同级别高的一起出差，住宿及出差餐费补贴标准按级别高的执行。
5、因公出差或工作调动，应按最近、最快捷的路线选择交通工具，不得绕道，否则应按最近的交通路线报销交通费用和其他费用。
6、出差人员应对出差有关票据妥善保管，所有差旅费用的报销均须提供正规发票，若票据丢失原则上将不予报销。
确实需要用替代发票的必须提供其他有力的证明凭据，如火车票电子订单，机票电子航程单、所住宿宾馆酒店的地址、名称及电话、替代餐饮发票的应当获得内部陪同人员的联名会签等。
7、经批准参加会议且由组织单位统一安排食宿，不得报销住宿及餐费补贴。
8、参加宴请、宴请接待期间不得报销餐费补贴。
（二）非集团企业内出差标准1、出差交通费：员工出差时，可视工作安排乘坐汽车、火车、轮船及飞机，原则上只能乘坐火车硬座/硬卧、高铁或动车二等座、飞机经济舱，乘坐超过规定标准的交通工具，超额部分由个人承担，公司不予报销。
2、出差交通费凭以下有效票据实报实销：（1）出差往返交通工具的票费。
（2）住地与机场、车站、码头之间的往返交通费。
（3）出差所在地的市内交通工具费。
（4）集团内工作调动，总额200元以内的行李托运费。
3、出差餐费补贴规定：（1）餐费补贴是指在出差期间给予的三餐补贴（2）出发时，以火车、飞机等票面出发时间为准，9：00（含）后出发的，不再享受当日早餐补助；14：00（含）后出发的，不再享受当日早、中餐补助；19：00后出发的，不再享受当日补助。
（3）返回时，以火车、飞机等票面到达时间为准，7：00（含）以前到达的，不再享受当日补助；12：00（含）以前到达的，不再享受当日的中、晚餐补助；17：00（含）以前到达的，不再享受当日晚餐补助。
（三）集团企业内出差标准1、出差交通费：比照上述非集团企业内出差交通费标准执行。
2、住宿费：员工在集团所属企业之间出差，企业有住宿条件的，原则上必须在企业处住宿，不得再报销住宿费。