财务工作手册

目录WI/CW

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序号文件名称编号页码状态

1 财务系统组织机构图WI/CW-001 1 A/0

2 总会计师职责WI/CW-002 1 A/0

3 财务部职责WI/CW-003 1 A/0

4 财务部经理职责WI/CW-004 1 A/0

5 财务部会计职责WI/CW-005 1 A/0

6 财务部出纳员职责WI/CW-006 1 A/0

7 公司法律秘书职责WI/CW-007 1 A/0

8 管理处财务室主任（主管会计）职责WI/CW-008 1 A/0

9 管理处出纳员职责WI/CW-009 1 A/0

10 管理处收款员职责WI/CW-010 1 A/0

11 入伙工作制度WI/CW-011 1 A/0

12 财务公开制度WI/CW-012 1 A/0

13 费用催缴制度WI/CW-013 1 A/0

14 入伙工作规程WI/CW-014 1 A/0

15 催收管理费工作规程WI/CW-015 1 A/0

16 收缴费用的基本步骤WI/CW-016 1 A/0

附表一：《损益表》

附表二：《物业管理成本明细表》

附表三：《本体维修基金收支情况表》

附表四：《物业管理、服务、代收费用价目表》

财务系统组织机构图WI/CW-001

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总会计师职责WI/CW-002

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1. 负责领导组织公司财务管理、会计核算、成本控制、资金管理的总体运作；

2. 根据国家有关法律、法规规定，制订公司财务管理制度；

3. 负责编制公司年度财务计划，组织公司经济活动分析；

4. 参与公司重大经营决策、投资决策，并提出财务专业分析意见；

5. 负责对财务部的领导工作；

6. 负责对公司财务系统监督工作；

7. 负责审核签发财务部有关业务文件，会签相关部门制订的涉及福利、薪金、费用开支标准等有关文件；

8. 完成股东会和总经理交办的其他工作。

财务部职责WI/CW-003

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1.认真执行国家财经政策、法规和企业的规章制度；

2.编制公司年度财务计划，并对计划的实施进行分析和检查；

3.按月编制汇总会计报表，定期组织经济活动分析，及时向管理者和投资人提供可靠的会计信息；

4.负责按统一会计制度组织公司本部、各子公司和公司所属管理处的会计核算，并检查、指导下属工作；

5.负责公司经营管理所需资金的筹集和运用；

6.负责公司、子公司日常费用报销；

7.负责主持新接物业项目的成本测算，参与重要合同的评审工作；

8.负责根据政府物价部门的文件规定结合公司实际情况制订各项物业管理收费标准，并报政府物价主管部门备案；

9.负责公司、子公司法律秘书工作，办理公司营业执照变更、年审，设立分支机构登记等工作；

10.负责协助公司常年法律顾问对重大经济纠纷案件诉讼工作，负责处理一般经济纠纷的诉讼工作；

11.领导交办的其他工作。

财务部经理职责WI/CW-004

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1.在总会计师领导下负责对财务部和公司财务系统业务工作进行指导、检查；

2.制定财务工作计划和目标并组织实施；

3.根据工作需要统筹安排财务部人员业务分工，制订岗位责任制；

4.负责审核公司、专业公司各项费用开支；

5.负责组织公司资金调配工作，确保公司经营管理资金需要；

6.负责公司会计报表汇总工作；

7.组织公司财务系统业务学习，会同人事部对本系统会计人员的考核、任免和调配；

9..根据政府物价主管部门文件规定，结合物业项目实际情况制订本公司各项管理服务收费标准，报物价主管部门备案或批准；

11.审核项目入伙收费标准，指导项目入伙财务前期准备工作；

12.公司领导交办的其他工作。

公司会计职责WI/CW-005

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1.负责本地区公司、子公司和管理处的会计核算工作；

2.负责公司财务系统会计电算化指导工作；

3.负责公司固定资产、低值易耗品的核算；

4.负责指导、检查财务部出纳员工作；

5.负责营业税、个人所得税等税金计算、申报及地税局业务联系工作；

6.负责增值税纳税申报、国税局业务联系工作；

7.负责公司系统内部往来转帐、对帐工作。

8.负责财务部、子公司和管理处会计档案整理保管工作。

9.完成领导交办的其他工作。

出纳员职责WI/CW-006

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1. 负责公司、子公司出纳工作；

2. 负责现金、有价证券、支票、收据和发票的保管工作；

3.负责工资、奖金（人事部制表）及各项福利费用制表；

4.负责财务部文件收发、保管工作；

5.领导交办的其他工作。

法律秘书职责WI/CW-007

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1. 负责公司、子公司、其他分支机构工商营业执照办理、换发、年审、变更、注销等工作；

2. 负责公司、子公司、其他分支机构有关法律文书保管；

3. 负责处理一般经济纠纷诉讼，协助公司常年法律顾问进行重大经济纠纷诉讼；

4. 领导交办的其他工作。

管理处财务室主任（主管会计）职责WI/CW-008

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1.负责会同管理处有关人员编制管理处财务计划，监督财务计划执行情况；

2.按统一会计制度组织管理处财务核算，编制会计报表，定期进行收支分析；

3.指导、检查出纳和收款员的工作，协调财务室内外工作；

4.负责督促管理处有关人员及时清理业主（物业使用人）欠费；

5.负责管理处固定资产、流动资产核算，定期组织财产清查；

6.负责管理处奖金发放表制作；

7.负责审核各项费用报销、开支；

8.负责会计档案的整理和保管，监督检查收据、发票使用情况；

9.负责员工食堂伙食成本核算；

10.完成公司财务部和管理处主任交办的其他工作。