内控制度调查表
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内部控制环境调查问卷
制定人答卷人复核人被审计单位名称: 签名：
会计报表截止日: 日期：
内部控制环境调查问卷(续)
审计评价：
内部控制制度调查问卷
被审计单位名称: 制定人答卷人复核人
业务循环名称:销货与收款业务循环签名: 会计报表截止日: 日期:
内部控制制度调查问卷
被审计单位名称: 制定人答卷人复核人
业务循环名称:购货与付款及存货业务循环签名: 会计报表截止日: 日期:
内部控制制度调查问卷业务循环名称:购货与付款及存货业务循环(续)
内部控制制度调查问卷
被审计单位名称: 制定人答卷人复核人
业务循环名称:生产与成本业务循环签名: 会计报表截止日: 日期:
内部控制制度调查问卷业务循环名称:生产与成本业务循环(续)
内部控制制度调查问卷
被审计单位名称: 制定人答卷人复核人
业务循环名称:理财业务循环签名: 会计报表截止日: 日期:
内部控制制度调查问卷业务循环名称:理财业务循环(续)
销货与收款业务循环符合性测试
签名日期被审计单位名称: 编制
审计项目名称:赊销内部控制
会计报表截止日:
一、测试目的：证实销货与收款业务循环的内部控制制度是否存在、有效,凭证编制、复
核、传递是否合法，合规。
二、测试方法：抽查笔赊销业务，作穿行测试，并作描述和评价。
三、测试记录：
测试结果和结论/评语:
购货与付款及存货业务循环符合性测试
签名日期被审计单位名称: 编制
审计项目名称:赊购内部控制
会计报表截止日:
一、测试目的：证实购货、付款及存货业务循环的内部控制制度是否存在、有效，凭证编
制、复核、传递是否合法、合规。
二、测试方法：抽查笔赊购业务，作穿行测试，并作描述和评价。
三、测试记录：
签名日期被审计单位名称: 编制
审计项目名称:主要产品生产成本内部控制
会计报表截止日:
一、测试目的：检查生产成本的内部控制制度是否存在和有效执行,物资流和成本流的
运作是否正常。
二、测试方法：抽查张主要产品生产成本计算单，并作描述和评价。
三、测试记录：
测试结果和结论/评语:
签名日期被审计单位名称: 编制
审计项目名称:费用开支及报销内部控制
会计报表截止日:
一、测试目的：检查费用开支及报销的内部控制制度是否存在、有效,是否一贯执行。
二、测试方法：抽查笔大额管理费用/销售费用支出,作穿行测试,并作评价。
三、测试记录：
测试结果和结论/评语: