中间业务管理.pptx

12.2 租赁与信托业务
12.2.1租赁业务 1.租赁业务的发展
租赁是一项古老的传统业务，它是指收取租金为条 件并出让物件使用权的经济行为。它经历了由古代租赁、 传统租赁到现代租赁的三个历史发展阶段。
古代租赁是一种古老的实物信用形式，租赁双方没 有采取固定的契约形式确定彼此的权利和义务，也没有 固定的报酬。
12.1.2 中间业务的种类
1. 按中间业务的功能和形式分类，商业银行的中 间业务可分为以下几类
1）结算类中间业务
商业银行的结算业务按服务对象所处的区域来 划分，可分为同城结算、异地结算、国际结算；按 结算工具可分为汇票结算、支票结算和银行卡结算、 信用证结算、电子数据交换结算等。
2）代理类业务
代理类业务是指商业银行受政府、企业单位、 其他银行或金融机构、以及居民个人的委托，以代 理人的身份代表委托人办理一些经双方协定的经济 事务的业务。
2. 中间业务的特点
1）中间业务一般不需要动用自己的资金。商 业银行经营中间业务只是代客户承办支付、结 算及其他委托事项 ，商业银行原则上不垫付资 金，这样就大大降低了商业银行的经营成本。
2）特定的业务方式。以接受客户委托的方式 开展业务。
3）中间业务是特殊的金融商品。中间业务是 凝结了商业银行信誉的金融商品。
办理委托业务所拥有的权利和应负的责任次之，有一 定的自主权，但要受客户委托程度的限制；通常不承担风 险损失的后果，但由于是以银行自己的名义开展业务的， 就需要承担信誉损失的后果。
办理自营业务所负的责任最大，需要承担所有的后果， 但权利也最大，可以自主经营。
12.1.3 商业银行开展中间业务的意义
1. 增加银行的收入 2. 分散银行的经营风险、提供风险抵御 能力 3. 扩大信贷规模支持传统信贷业务 4. 提高银行的综合竞争能力
传统的租赁是商品经济发展的产物。出租人和承租 人之间已经采取契约方式确定双方的权利和义务。租赁 的目的仍然只限于使用设备本身，租赁设备也只租不售。
现代租赁是融资和融物相结合，并以融资为主要目 的的租赁。
2. 现代租赁业务的概念及特征
1）现代租赁也称金融租赁或融资租赁，是以融资 为主要目的一种租赁活动。它的概念包括下面 几个内容。
（4）从租赁期限上看，融资租赁的期限较长， 并且是不中断的，承租人必须按合同定期交付租 金，不得中途解除合同。
总之，现代租赁是具有融资和融物双重性能 的信用交易，它是企业进行长期资本融通的一种 手段。由于现代租赁是以“融物”的形式进行 “融资”，采取的是金融和贸易相结合的方式， 因此不同于银行借款、发行公司债券、分期付款 等长期信贷方式，而成为一种独立的信用形式。
（1）就租赁目的而言，承租人是为了进行设备 投资而进行租赁的。
（2）承租人在租赁期满后，对租赁设备有停租、 续租的权利，也有留购的选择权，即可以按一 定的名义价款取得设备的所有权。
（3）在现代租赁中，出租人提供的租赁物一般 不是通用设备，而是承租人根据自己的生产需要 而选定的具有一定规格、性能和型号的生产设备。
3）自营性业务是指银行自己主动参与的各类中间业务， 如担保型中间业务等。
商业银行在办理中间业务时所处的身份不同，决定了 在办理中间业务时所拥有的权利和应负的责任不同。
商业银行在办理代理业务时，所负的责任最小，拥有 的权利也最小，通常不需要承担什么后果，但也没有什么 自主权，一切要按委托人的意志办。
2. 根据银行在办理中间业务所处的身份，可以 将中间业务分为委托性业务、代理性业务和自营 性业务
1）委托性业务是指银行在接受客户委托后，以 自己的名义开展业务的各类中间业务，如各种结 算业务、信托业务中的委托类业务等。
2）代理性业务是指银行在接受客户委托后，以 客户的名义开展的各类中间业务，如代理收款、 代理保险、代理融通、代发工资、代销国债等各 种代理业务就属于代理性中间业务。
3）信息咨询业务
信息咨询业务是以转让、出售信息和提供智 力服务为主要内容的中间业务。商业银行运用自 身所积累的大量信息资源，以专门的知识、技能 和经验为客户提供所需信息和多项智力服务，就 是商业银行的信息咨询业务。
4）结售汇业务
当前，我国的外汇市场还未完全开放，结售 汇业务基本不存在市场汇率剧烈波动的风险，但 同时却可以收取较高的手续费。所以，获得外汇 业务经营权，不但可以增加外汇业务的收入还可 以通过这些业务加深对客户的了解和认识，密切 市场关系，树立商业银行的良好形象。
12.1 商业银行中间业务的概述
12.1.1 中间业务的概念及特点
1. 中间业务的概念
商业银行的中间业务是指商业银行在 一般不需要动用自己或较少动用自己的资 金的情况下，不以业务中的债权或债务人 身份，而是以中间人的身份参与业务，替 客户办理收付或其他委托事项，为客户提 供各类金融服务并收取手续费的业务。
（5）出租人是具有对租赁标的物的选择权。
3. 租赁业务的种类
现代租赁业务按其性质可分为融资性租赁和 服务性租赁两种。商业银行经营的租赁业务一般 是融资性租赁。
1）融资性租赁。融资性租赁又称金融租赁， 是由银行出资购买承租人选定的设备，并按协议 将设备出租给承租人使用。融资性租赁有以下几Biblioteka Baidu种主要形式。
2）现代租赁的特征
（1）租赁物使用权与所有权分离。这是租赁的 基本特征。
（2）具有独特的资金运动形式。
（3）租金的分次归流。
（4）涉及到三个当事人，两个或两个以上合同。 现代租赁涉及的关系人至少有三个：出租人、 承租人、与供货人。 。租赁业务的形成要建立 两个基本合同，一是出租人与供货人签订购买 合同；二是出租人与承租人签订租赁合同。
第12章
中间业务管理
学习目的：
中间业务的发展集中体现了商业银行服务 功能的重要转变。中间业务作为一种人才、知 识和资源密集的业务，它集中体现了信息、计 算机和通信等新技术，体现了银行全方位、综 合性的社会服务功能，并成为商业银行稳健经 营、提高盈利水平的重要保证。通过本章的学 习，要求学生了解中间业务的概念、特点、分 类及其发展的意义，掌握租赁与信托、国内结 算、代理与咨询、银行卡业务等几种常见的、 比较重要的中间业务。