商业银行中间业务的分类和管理
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商业银行中间业务 的分类和管理
➢中间业务概述 ➢无风险/低风险类中间业务 ➢不含期权期货性质风险类中间业务 ➢含期权期货性质风险类中间业务 ➢租赁类中间业务 ➢商业银行中间业务产品的定价
第九章 商业银行中间业务与管理
第一节 中间业务概述
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的含义
➢ 在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国 中间业务概念相对应对是表外业务。
➢ 按照风险大小和是否含有期权期货性质将中 间业务分为3大类。
第九章 商业银行中间业务与管理
第二节 无风险/低风险类中间业务
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
概念、特点及分类
➢ 概念：无风险/低风险类中间业务主要是指商
业银行不运用或较少运用自己的资金，以中 间人的身份为客户提供代理收付、委托、保 管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类 中间业务真正体现了中间业务的最基本性质， 即中介、代理或居间业务。
➢ 不含有期权风险类中间业务是指商业银行在 向客户提供此类中间业务时承担一定的会影 响到银行当期损益的风险，但银行和客户所 承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定 是否履行合同的权利。
➢ 无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交 易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务 属此类。
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
➢ 该类中间业务包括： ➢ 咨询顾问类、代理类、保管类和基金类四种中间
业务。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
咨询顾问类中间业务
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
代理类中间业务
➢ 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办 理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定 费用，是典型的中间业务。包括：
• 第二类为50%信用转换系数的表外业务：某些与交易相关 的或有项目；票据发行融通和循环包销便利；其他初始期 限在一年以上的承诺。
第九章第一节 中间业务概述
• 第三类为20%信用转换系数的表外业务： 有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目。
• 第四类为0%信用转换系数的表外业务：类 似初始期限在1年以内的，或可以在任何时 候无条件取消的承诺均属此类。
➢ 2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银 行中间业务暂行规定》规定，中间业务是指不 构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行 非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收 入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的特点
➢ 中间业务的开展主要以商业银行的资 产业务和负债业务为基础，接受客户 的委托，服务于客户的金融和信息咨 询需要。具有不运用或不直接运用自 己的资金，以收取手续费的形式获取 收入，风险低的特点。
• 第五类是与外汇和利率有关的或有项目。
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的种类
➢ 巴塞尔委员会按照是否构成银行或有资产 和或有负债的标准：
结算支付 代理 信息咨询
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的种类
➢ 我国《商业银行中间业务暂行规定》对中间 业务的分类：
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的分类
（1）代理收付业务 （2）代理承销与兑付债券业务 （3）代理保险业务 （4）代理政策性银行业务 （5）代理中国人民银行业务 （6）代理商业银行业务 （7）代理其他业务
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
保管类中间业务
➢ 保管类中间业务是商业银行利用自身的设施 （如保管箱、保管库）接受客户的委托，代 为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证 券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等， 并收取一定手续费。
➢ 在实践中常表现为以下特点：表外性、 多样性、风险差异性 。
第九章第一节 中间业务概述
• 《巴塞尔协议》中，将商业银行的表外业务分成5类：
• 第一类为100%信用转换系数的表外业务：包括直接信用 替代工具，如保证和承兑；销售和回购协议以及有追索权 的资产销售；远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项 的股票和代表承诺一定损失的证券。
➢ 银行卡包括信用卡、借记卡、贷记卡、联 名/认同卡。
➢ 信用卡结算的特点：信用特点；凭证特点； 计息特点
第九章 商业银行中间业务与管理
第四节 含期货期权性质风险类中间业务
第十章第四节 含期权期货性质风险类中间业务
概来自百度文库与分类
➢ 含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客 户提供此类中间业务时需要承担较大的风险， 会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应 承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的 条件履行承诺。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
概念、特点及分类
➢ 特点与意义： ➢ 1、原则上不使用、少用或不直接运用银行自己的
资金； ➢ 2、风险低；3、成本低、收入稳定、安全； ➢ 4、与资产业务相互促进，共同发展 ； ➢ 5、扩大了银行经营规模。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
概念、特点及分类
➢ 这对于银行来说是一种或有债权/债务，银行应 在售出承诺时获得一定的收入补偿。它包括金 融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保 函等担保类业务。
➢ 保管箱收费分租金与保证金。 ➢ 租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一
次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿 箱费用。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
基金类中间业务
第九章 商业银行中间业务与管理
第三节 不含期货期权性质风险类中间业务
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
概念与分类
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
支付结算类中间业务
• 支付结算的原则： • 1、恪守信用，履约付款 • 2、谁的钱进谁的账，由谁支配 • 3、银行不垫款
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
银行卡业务
➢ 银行卡是由经授权的金融机构（主要指商 业银行）向社会发行的具有消费信用、转 账结算、存取现金等全部或部分功能的信 用支付工具。
交易类中间业务
➢ 交易类中间业务指商业银行为满足客户保值 或自身风险管理等方面的需要，利用合适的 金融工具进行的资金交易活动。
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
支付结算类中间业务
➢ 结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债 务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
➢ 通过结算工具、结算方式来开展此类业务。
➢中间业务概述 ➢无风险/低风险类中间业务 ➢不含期权期货性质风险类中间业务 ➢含期权期货性质风险类中间业务 ➢租赁类中间业务 ➢商业银行中间业务产品的定价
第九章 商业银行中间业务与管理
第一节 中间业务概述
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的含义
➢ 在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国 中间业务概念相对应对是表外业务。
➢ 按照风险大小和是否含有期权期货性质将中 间业务分为3大类。
第九章 商业银行中间业务与管理
第二节 无风险/低风险类中间业务
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
概念、特点及分类
➢ 概念：无风险/低风险类中间业务主要是指商
业银行不运用或较少运用自己的资金，以中 间人的身份为客户提供代理收付、委托、保 管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类 中间业务真正体现了中间业务的最基本性质， 即中介、代理或居间业务。
➢ 不含有期权风险类中间业务是指商业银行在 向客户提供此类中间业务时承担一定的会影 响到银行当期损益的风险，但银行和客户所 承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定 是否履行合同的权利。
➢ 无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交 易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务 属此类。
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
➢ 该类中间业务包括： ➢ 咨询顾问类、代理类、保管类和基金类四种中间
业务。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
咨询顾问类中间业务
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
代理类中间业务
➢ 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办 理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定 费用，是典型的中间业务。包括：
• 第二类为50%信用转换系数的表外业务：某些与交易相关 的或有项目；票据发行融通和循环包销便利；其他初始期 限在一年以上的承诺。
第九章第一节 中间业务概述
• 第三类为20%信用转换系数的表外业务： 有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目。
• 第四类为0%信用转换系数的表外业务：类 似初始期限在1年以内的，或可以在任何时 候无条件取消的承诺均属此类。
➢ 2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银 行中间业务暂行规定》规定，中间业务是指不 构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行 非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收 入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的特点
➢ 中间业务的开展主要以商业银行的资 产业务和负债业务为基础，接受客户 的委托，服务于客户的金融和信息咨 询需要。具有不运用或不直接运用自 己的资金，以收取手续费的形式获取 收入，风险低的特点。
• 第五类是与外汇和利率有关的或有项目。
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的种类
➢ 巴塞尔委员会按照是否构成银行或有资产 和或有负债的标准：
结算支付 代理 信息咨询
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的种类
➢ 我国《商业银行中间业务暂行规定》对中间 业务的分类：
第九章第一节 中间业务概述
中间业务的分类
（1）代理收付业务 （2）代理承销与兑付债券业务 （3）代理保险业务 （4）代理政策性银行业务 （5）代理中国人民银行业务 （6）代理商业银行业务 （7）代理其他业务
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
保管类中间业务
➢ 保管类中间业务是商业银行利用自身的设施 （如保管箱、保管库）接受客户的委托，代 为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证 券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等， 并收取一定手续费。
➢ 在实践中常表现为以下特点：表外性、 多样性、风险差异性 。
第九章第一节 中间业务概述
• 《巴塞尔协议》中，将商业银行的表外业务分成5类：
• 第一类为100%信用转换系数的表外业务：包括直接信用 替代工具，如保证和承兑；销售和回购协议以及有追索权 的资产销售；远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项 的股票和代表承诺一定损失的证券。
➢ 银行卡包括信用卡、借记卡、贷记卡、联 名/认同卡。
➢ 信用卡结算的特点：信用特点；凭证特点； 计息特点
第九章 商业银行中间业务与管理
第四节 含期货期权性质风险类中间业务
第十章第四节 含期权期货性质风险类中间业务
概来自百度文库与分类
➢ 含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客 户提供此类中间业务时需要承担较大的风险， 会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应 承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的 条件履行承诺。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
概念、特点及分类
➢ 特点与意义： ➢ 1、原则上不使用、少用或不直接运用银行自己的
资金； ➢ 2、风险低；3、成本低、收入稳定、安全； ➢ 4、与资产业务相互促进，共同发展 ； ➢ 5、扩大了银行经营规模。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
概念、特点及分类
➢ 这对于银行来说是一种或有债权/债务，银行应 在售出承诺时获得一定的收入补偿。它包括金 融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保 函等担保类业务。
➢ 保管箱收费分租金与保证金。 ➢ 租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一
次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿 箱费用。
第九章第二节 无风险/低风险类中间业务
基金类中间业务
第九章 商业银行中间业务与管理
第三节 不含期货期权性质风险类中间业务
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
概念与分类
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
支付结算类中间业务
• 支付结算的原则： • 1、恪守信用，履约付款 • 2、谁的钱进谁的账，由谁支配 • 3、银行不垫款
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
银行卡业务
➢ 银行卡是由经授权的金融机构（主要指商 业银行）向社会发行的具有消费信用、转 账结算、存取现金等全部或部分功能的信 用支付工具。
交易类中间业务
➢ 交易类中间业务指商业银行为满足客户保值 或自身风险管理等方面的需要，利用合适的 金融工具进行的资金交易活动。
第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务
支付结算类中间业务
➢ 结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债 务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
➢ 通过结算工具、结算方式来开展此类业务。