第三章 信用风险管理-违约风险暴露

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

风险管理

第三章 信用风险管理

知识点：违约风险暴露

● 定义：

指债务人违约时预期表内表外项目暴露总和

● 详细描述：

（1）如果客户已经违约，则违约风险暴露为其违约时的债务账面价值

（2）如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为已提取金额＋信用转换系数×已承诺未提取金额（3）公司风险暴露是指银行对公司、合伙企业和独资企业及其他非自然人的债权，但不包括对主权、金融机构和纳入零售风险暴露的企业客户的债权，主要分类有：

1）零售风险暴露：注意其他风险暴露（微型企业）

零售风险暴露需同时具有如下特征：债务人是一个或几个自然人；笔数多，单笔金额小；按照组合方式进行管理。

零售风险暴露分类

2）其他主要风险暴露：主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露、其他风险暴露（资本证券化风险暴露）

例题：

1.如果商业银行贷款客户发生违约，则下列担保方式中违约回收率通常最低

的是（）。

A.个人住房抵押

B.AAA级客户担保

C.银行存单质押

D.机器设备抵押

正确答案：B

解析：如果商业银行贷款客户发生违约，则下列担保方式中违约回收率通常

最低的是AAA级客户担保

2.影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（）

A.项目因素

B.公司因素

C.行业因素

D.宏观经济因素

正确答案：A

解析：影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于项目因素3.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与（）中的较高者。

A.0.02%

B.0.03%

C.0.04%

D.0.05%

正确答案：B

解析：在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与0.03%中的较高者。

4.违约风险暴露是指债务人违约时的预期（）。

A.表内项目暴露总和

B.表外项目暴露总和

C.表内表外项目暴露总和

D.表内减表外项目

正确答案：C

解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和

5.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）

A.违约风险随信用等级的下降现时呈现加速下降的趋势

B.违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势

C.违约风险随信用等级的上升而呈加速上升的趋势

D.上述说法均错误

正确答案：B

解析：违约风险总是随信用等级的下降而呈加速上升的趋势

6.若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。

A.表外项目已承诺未提取金额

B.表外项目已提取金额

C.表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额

D.表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额

正确答案：C

解析：违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取余额+信甩转换系数×已承诺未提取金额

7.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）

A.违约风险随信用等级的下降而加速上升

B.违约风险随信用等级的下降而加速下降

C.违约风险随信用等级的下降而减速下降

D.违约风险随信用等级的下降而减速上升

正确答案：A

解析：不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势8.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为()。

A.违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势

B.违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势

C.违约风险随信用等级的上升而呈加速上升的趋势

D.上述说法均错误

正确答案：B

解析：符合巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具有两大功能:一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的伟约概率与实际违约频率的误差控制在一定节围内。

9.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行对符合条件的微型和

小型企业债权的风险权重为（）。

A.75%

B.150%

C.50%

D.100%

正确答案：A

解析：商业银行对符合条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%。

10.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（ ）。

A.单笔不超过100万授信的个人信用卡

B.以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款

C.某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信

D.某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款

正确答案：A

解析：本题考察违约风险暴露的概念理解和记忆。正确答案是A。零售风险暴露需同时具有如下特征：债务人是一个或几个自然人；笔数多，单笔金额小；按照组合方式进行管理。

11.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（ ）。

A.单笔不超过100万授信的个人信用卡

B.以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款

C.某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信

D.某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款

正确答案：A

解析：本题考察违约风险暴露的概念理解和记忆。正确答案是A。零售风险暴露需同时具有如下特征：债务人是一个或几个自然人；笔数多，单笔金额小；按照组合方式进行管理。